Виды кредитных денег и их характеристика

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное  образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Челябинский государственный  университет»

(ФГБОУ ВПО)

 

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра учета и финансов

 

 

 

КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ И ИХ ВИДЫ

 

 

 КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

 

 

 

 

 

 

Работу выполнил:

Студент(ка) гр. ЭФВ-201

Ф.И.О. Абсалямова Д. Р.

 

Работу проверил:

(звание) ___________________

Ф.И.О. Овчинников Е. Н.

 

 

 

 

 

 

 

ЧЕЛЯБИНСК,  2012

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ  ДЕНЕГ………………..5

1. История возникновения кредитных денег………………………………..5
2. Понятие и сущность кредитных денег…....................................................8

ГЛАВА 2. ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ И ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА.……..11

1. Классификация кредитных денег.……………………………………….11
2. Сравнительный анализ кредитных и бумажных денег…………………19

ГЛАВА 3. ВЛИЯНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ НА СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ………………………………………………………………………23

1. Влияние электронных денег на состояние денежно-кредитной системы…………………………………………………………………....23
2. Перспективы развития электронных денег……………………………..24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………...…..29

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………32

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Средство платежа – наиболее развитая функция денег. Она развивалась на базе усложнения хозяйственных связей, оказывая влияние на развитие и состояние банковских и финансовых систем, находясь в тесной взаимосвязи. Именно эта функция денег формирует основу для появления кредитных денег.

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять  функцию средств платежа и  обмен Товар – Деньги – Товар  принимает форму Товар – Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты [4, С. 67].

После возникновения кредитных денег, появляются две системы денежного обращения:

1) системы обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые и (или) серебреные монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках);

2) системы обращения кредитных или бумажных денег, которые не могут быть обменяны на золото, а само золото вытеснено из обращения.

Еще один фактор возникновения кредитных  денег, это то, что золотым деньгам присущи немалые недостатки: дороговизна, невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах опережают добычу золота [9, С. 194].

Так же природа возникновения кредитных  денег заключается в том, что они появляются в обороте на основе кредитной сделки. Выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитной операции, осуществляемой в связи с различными хозяйственными процессами.

Кредитные деньги – это новый класс денег, адекватно отражающих ценность капитала, причем не только в каждый данный момент, а в ее движении, в процессе возрастания этой ценность.

Главной целью работы является определение сущности, содержания кредитных денег, подробное изучение видов кредитных денег, выявление перспектив развития.

Объектом данной курсовой работы выступают виды кредитных денег.

Предметом исследования является влияние электронных денег на состояние денежно-кредитной системы и перспективы их развития.

Исходя из цели, предмета и объекта, определили следующие задачи:

1. определить сущность и содержание кредитных денег;
2. рассмотреть виды кредитных денег;
3. провести сравнительный анализ кредитных и бумажных денег;
4. оценить возможное влияние электронных денег на денежно-кредитную систему;
5. определить перспективы развития электронных денег в современной экономике.

Теоретической и информационной базой являются учебная литература по исследуемой тематике, периодические и электронные источники.

Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы и представлена на 34 страницах.

 

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ  ДЕНЕГ

 

 

1. История возникновения кредитных денег

 

 

Появление кредитных  денег связано с развитием  кредитных отношений – бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита (купля-продажа осуществляется в кредит, с рассрочкой платежа). Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами [1, С. 104].

 Кредитные деньги возникают  и действуют наряду с золотыми  деньгами, постепенно набирая силу  и вытесняя золотые деньги. Кредитные  деньги выступают как в виде соответствующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих записей на счетах. Кредитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур [13, С. 281].

 В период становления  кредитных денег одной государственной  гарантии для их прочности  и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени  кредитные деньги существовали  на базе золотых денег и  рядом с ними, принимая на себя обеспечения все большей части оборота товаров и капитала. Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д.

 После появления банков  в X веке для упрощения расчетов  появляются заменители денег.  Роль менял возрастает. Элементарная  форма взаимного погашения платежей, а именно – ярмарочные зачеты (ярмарки Шампани) были давно известны.

 Золото играло роли  опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействии  двух систем – металлической  и кредитной – обеспечивался  путем размена банкнот и вкладов  на золото. Поскольку кредитная  система часто не справлялась со своими задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золота как надежный гарант ценностей. В ХХ в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и оно вытесняется из денежного мира кредитными деньгами. Вначале золото вытесняется из внутреннего экономического оборота, а затем и из международных расчетов (внешнего оборота), этот процесс назвали демонетизацией золота, т.е. утрата им функции денег, в том числе и функции меры стоимости. Можно сказать, что ХХ век стал веком эпохи утверждения кредитных денег, соответствующих потребностям современной развитой экономики [3, С. 96].

 В эпоху кредитных  денег их использование в качестве  средства накопления имеет существенные  недостатки, несмотря на абсолютную  ликвидность. Накапливая деньги, их владелец тем самым теряет возможность получения дохода от использования менее ликвидных активов. Даже если деньги хранятся в банке и владелец получает ежегодные проценты по вкладу, то эти проценты всегда ниже, чем доход, получаемый при их альтернативном использовании (например, при вложении в производство).

 Таким образом, кредитные  деньги возникают тогда, когда  капитал овладевает самим производством  и придает ему совершенно иную, чем раньше, измененную и специфическую  форму. Они появляются не из обращения, как товар – деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

 Поскольку основным  объектом меновых отношений при  капитализме становится не товар  как таковой, а товарный капитал,  то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал – в форме кредитных денег [11, С. 157].

 Кредитные деньги прошли  длительный путь (I тысячи до новой  эры, Вавилон) развития от простых векселей до кредитных карточек, базирующихся на электронной технике. Возникновение кредитных денег позволяет в процессе банковских операций осуществлять экономию затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла необходимость носить с собой наличные деньги. Появление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов позволило оперативно и независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты на обеспечение денежного оборота. Разновидность кредитных денег появилась в конце XVII века [2, С. 264].

 Путь развития кредитных денег представлен на рисунке 1.

Рис.1. Эволюция кредитных денег

Данные виды кредитных денег подробно рассмотрим в главе 2.

 

 

2. Понятие и сущность кредитных денег

 

 

Кредитные деньги (англ. credit money) - форма денег, возникающая  в условиях развития товарного производства, когда купля и продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит) [13]. Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, они замещают золото и бумажные деньги и являются основой современного платежно-расчетного механизма. На кредитных деньгах базируются внутреннее денежное обращение и международное денежный оборот.

Кредитные деньги - это знаки стоимости, которые  возникают и функционируют в  обращении на основе кредита. Они, как  и полноценные деньги, возникли в  процессе стихийного развития рыночных отношений, когда взаимное доверие субъектов рынка достигло такого уровня, который один из субъектов отважился передать второму товар или другую стоимость под обязательство заплатить в будущем. Само торговое обращение породило торговые деньги в форме долговой расписки, которые стали оборачиваться как средство обращения. Их появление так же связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.

Изначально  экономическое значение кредитных  денег выражалось:

· в создании эластичности денежного оборота, способности  при необходимости расширяться  и сужаться;

· в экономии наличных (золотых) денег;

· в развитии безналичных расчетов.

Кредитные деньги также изготавливаются из бумаги, но их выпуск в обращение производят обычно банки при выполнение кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.).

Одной из важнейших  особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение  увязывается с действительными  потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитной операции с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Таким образом, достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам с действительной потребностью оборота в деньгах. Данная особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег [4, С. 79].

При нарушении  связи с потребностями оборота  кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки, то есть они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществление каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Так можно определить, что наиболее существенным отличием между бумажными и кредитными деньгами является особенность их выпуска в оборот.

В современных  условиях большая часть кредитных  денег представляет собой средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

Основным эмитентом  кредитных денег является банковская система, которая формирует денежную массу не только путем выпуска  различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.