Сущность, функции и классификация банков

Денежно − кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно − кредитной эмиссии − кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно − кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов − кредитная рестрикция (экономическая теория Кейнца).

ЦБ использует при  проведении денежно − кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются:

− по форме их воздействия (прямые и косвенные);

− по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);

− по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования  (количественные и качественные).

Все эти методы используются в единой системе.

Основными инструментами  денежно − кредитной политики ЦБ являются:

− изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;

 − регулирование официальной учетной ставки;

− проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

Определение приоритетности инструментов денежно − кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.

Фонд обязательных резервов − это обязательная норма вкладов коммерческих банков в Центральный банк, устанавливаемая в законодательном порядке и определяемая как процент от общей суммы вкладов коммерческих банков. Он создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.³

ЦБР, изменяя нормы  обязательных резервов, оказывает влияние  на кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в обращении. В результате повышения нормы обязательных резервов ЦБ сокращает суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении коммерческих банков  и используемых для расширения активных операций; уменьшение нормы резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство.

При проведении денежно − кредитной политики Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями:

     1) предоставлять  кредиты на срок не более  одного года под обеспечение  ценными бумагами и другими  активами, если иное не установлено  федеральным законом о федеральном  бюджете;

     2) покупать  и продавать чеки, простые и  переводные векселя, имеющие,  как правило, товарное происхождение,  со сроками погашения не более  шести месяцев;

     3) покупать  и продавать государственные  ценные бумаги на  открытом  рынке;

     4) покупать  и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

     5) покупать  и продавать иностранную валюту, а также платежные документы  и обязательства в иностранной  валюте, выставленные российскими  и иностранными кредитными организациями;

     6) покупать, хранить, продавать драгоценные  металлы и иные виды валютных  ценностей;

     7) проводить  расчетные, кассовые и депозитные  операции, принимать на хранение  и в управление ценные бумаги  и иные ценности;

     8) выдавать гарантии и поручительства;

     9) осуществлять  операции с финансовыми инструментами,  используемыми для управления  финансовыми рисками;

     10) открывать  счета в российских и иностранных  кредитных организациях на территории  Российской Федерации и иностранных государств;

     11) осуществлять  другие банковские операции от  своего имени, если это не  запрещено законом.

Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать:

• золото и другие драгоценные металлы в различной форме;
• иностранная валюта;
• векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев;
• государственные ценные бумаги.

3. Особенности развития банковской системы России.

 

 

В современной российской экономике банки не обладают значительным финансовым потенциалом и не имеют, как, например, в США, Японии, Германии, Великобритании, объемы кредита, превышающие объем внутреннего валового продукта. На становление банковского сектора оказывает влияние сложные социально-экономические факторы.

Институциональная организация  банковской системы не отвергает, а напротив, предполагает участие в ней государственной власти. Само создание денег, их чеканка, печатание, определение и фиксация стоимости, выпуски обращение − в основном дело государства. Государство уделяет пристальное внимание, как самому процессу обращения денег, так и их текущему состоянию, выступает в роли постоянного регулятора жизнедеятельности денег - законодательного и функционального. Банковское денежное хозяйство тесно связано с государственным денежным хозяйством (государственные финансы). На денежное хозяйство в целом, на общую ситуацию с деньгами государство оказывает разноплановое влияние в виде:

−    финансовой политики;

−     объема и структуры налогообложения;

−     состояния государственного бюджета;

−    структуры государственных доходов и расходов;

− способов погашения бюджетного дефицита.

Развитие банков должно опираться на решение таких фундаментальных  задач, как:

1)  взаимоотношения  между банками и государственной  властью;

2)  антимонопольная политика и развитие конкуренции в банковской сфере;

3)  взаимоотношения  банков и собственности;

4)  взаимодействие  коммерческих банков с Центральным  банком;

5)  направления банковской  политики;

6)  кадровый потенциал  банков;

7)  научные основы  банковской деятельности.

Государство для развития банковской деятельности, и каковыми должны быть обязательства банков по отношению к государству может сделать следующее:

1. Прежде всего, во всяком государстве создаются правовые основы банковской деятельности, и задача государства состоит в том, чтобы законы «работали». Однако Центральный банк не выполняет свою главную задачу − обеспечение устойчивости рубля (государство, по существу, вопреки закону встало на инфляционный путь), коммерческие банки в нарушение закона зависимы от органов власти в части принятия ими решений, связанных с проведением банковских операций.
2. Законодательная и правоохранительная функции государства должны соблюдаться в полной мере, иначе, зачем обществу нужны законы, которые не действуют.
3. Коммерческие банки нуждаются не в сдерживании, а в развитии их деловой активности. Со стороны государственных структур и Центрального банка им необходима значительная поддержка, не только административная, но и главным образом экономическая. Наряду с предприятиями, прочными в финансовом отношении, существуют слабые хозяйства, с низким уровнем кредитоспособности. Кредитные отношения с такого рода хозяйственными организациями ненадежны, сопряжены с повышенным риском. Однако с позиции народного хозяйства, ряд структур является жизненно необходимым, без их функционирования общество не может нормально существовать и нуждается в банковской поддержке.

Выход из этого противоречия бесспорно, есть, и традиционно такая дилемма разрешается при поддержке государства. Государство, заинтересованное, к примеру, в развитии производства продуктов питания, легкой промышленности, сельского хозяйства, берет на себя дополнительные, во взаимодействии с банками, материальные гарантии. Их может быть несколько. Прежде всего, есть категория дешевых кредитов. Организационно в таких случаях коммерческий банк кредитует предприятия по сниженной процентной ставке, а государство (бюджет) компенсирует ему разницу между тем низким уровнем процента, который могут платить предприятия, и ссудным процентом, который складывается на рынке.

Возможен и другой вариант, когда бюджет передаст коммерческому  банку определенные ресурсы, предназначенные  для специальных инвестиционных кредитов. В первом случае государство  компенсирует банку плату за кредит, во втором − дает деньги. В каждом из этих случаев речь идет о специально утверждаемой государством программе (национальной или региональной), которая финансируется банками, получающими соответствующую правительственную поддержку. Никто не остается в накладе: национальное хозяйство получает дополнительный импульс для развития жизненно необходимых отраслей, коммерческие банки не только не теряют своего коммерческого интереса, но и, напротив, получив дополнительные гарантии государства, с большей охотой взаимодействуют с подобными клиентами.

Важным инструментом стимулирования банковской деятельности является налоговая политика. В целом она должна исходить из тех же принципов, которые заложены в систему взимания налогов со всех других типов предприятий. Усиленный налоговый пресс, направленный на сокращение прибыли банка, в конечном счете, скажется на развитии деятельности предприятий.

Целесообразным можно  считать введение дифференцированных ставок налогообложения применительно  к отдельным банкам, особенно на первоначальном этапе их деятельности. Значительная экономическая поддержка может быть оказана и посредством освобождения от налогов прибыли, направляемой на расширение деятельности, приобретение оборудования, инвестиций в производство, а также пересмотра положений, регламентирующих перечень расходов, относимых на издержки банка. В условиях резкого обострения проблемы обновления основных фондов в хозяйстве страны может оказаться полезным продление льгот, установленных для предприятий, организаций в части погашения инновационных кредитов из прибыли до налогообложения.

Наконец, в переходный период банки особенно нуждаются в прямых государственных инновационных программах, предусматривающих развитие банковского дела, в том числе посредством разработки и внедрения в практику новых научных рекомендаций, отвечающих потребностям развития рынка на отдельных этапах его функционирования.

Разумеется, банки несут  ответственность перед государством. Их вкладом в экономику является ускорение производства посредством  денежно-кредитных инструментов. Перед законом банки отвечают при этом, прежде всего по двум направлениям: во − первых, они должны держать обязательные резервы в Банке России, иметь свой страховой и резервный фонды, соблюдать установленные экономические нормативы, и, во − вторых, хранить тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов. Здесь не должно быть иллюзий: во всем мире за банками организован довольно жесткий контроль.

Важно, однако, чтобы Центральный  банк не мешал коммерческим учреждениям, обслуживающим хозяйство страны, выполнять свои операции.

Эмиссионные банки довольно часто меняют свои экономические нормативы, что существенно отражается на финансовой стороне банковской деятельности. Неустойчивость поведения Центрального банка, частая смена его важнейших экономических нормативов приводят к финансовым потерям коммерческих банков, делают неуверенной их денежно − кредитную политику. Коммерческие банки нуждаются в равных условиях при покупке централизованных ресурсов посредством создания системы кредитования.

Неуверенность Центрального банка проявляется не только на уровне взаимоотношений с деловыми банками, но и на макроуровне. Его эмиссионная политика грозит свести на нет все усилия по преодолению торможения общественного развития, еще больше дестабилизировать экономику. За все годы, прошедшие с начала реконструкции наших производственных отношений, общество так и не увидело жесткой линии государственного банка по предотвращению инфляции, не услышало слов протеста против «затратной» политики государства, оказываемого на него политического давления как на эмиссионный центр, призванный укреплять денежное обращение. Не исключено поэтому, что обществу придется обсудить идею надзора за банками, более обстоятельно поработать над банковским законодательством.

Важной проблемой является антимонопольная политика и развитие конкуренции в банковской сфере. В условиях переходного периода важнейшим элементом экономической политики должно быть дальнейшее разрушение монополизма, разгосударствление собственности на банковский капитал. Несмотря на мероприятия, проведенные в течение двух этапов банковской реформы, реорганизация банковской сферы в полной степени не завершена. Необходимо и далее реформировать банки-гиганты с централизацией управления, слабой хозрасчетной самостоятельностью низовых кредитных учреждений, сдерживающих банковский прогресс, в конечном счете, упраздняющих конкуренцию в банковском деле. Целесообразно было бы преобразовать такие банки − гиганты в специальные структуры, действующие в виде специальных государственных фондов поддержки хозяйств в переходный период.

Не выступая против крупных  банковских структур вообще, важно заметить, что их существование возможно только при условии полной хозрасчетной самостоятельности их подразделений. Наиболее емкими по степени регулирования денежного оборота должны выступать средние банки, обладающие равными возможностями при формировании материальной базы, покупке ресурсов в долг и т.п.