Сущность, функции и классификация банков

 

 

 

 

2. Центральный банк РФ и кредитные банки.

 

2.1. Сущность и функции центрального банка РФ.

 

 

Центральный банк − это государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является «банком банков», агентом правительства при обслуживании госбюджета.²

В банковской системе России Центральный Банк РФ определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно − кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно − кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Функции   Центрального  Банка:

1. осуществление монопольной эмиссии банкнот;
2. проведение денежно-кредитного регулирования и валютной политики;
3. рефинансирование кредитно-банковских институтов;
4. регулирование деятельности кредитных институтов, (осуществление банковского надзора);
5. функция финансового агента правительства.

1. Эмиссия банкнот.

За Банком России как  представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии наличных денег, организация их обращения и изъятия их из обращения на территории Российской Федерации.

Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот, монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

1) Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

2) Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

3) Установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

4) Определение порядка ведения кассовых операций.

2. Проведение валютной политики.

         Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно − финансовых организациях. Также он является проводником государственной валютной политики, включающей в себя комплекс мероприятий, нацеленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны.

От имени правительства Банк России регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. ЦБ, как правило, предоставляет свою страну в международных и региональных валютно − кредитных организациях.

О проведении кредитно − денежной политике будет упомянуто ниже, этой теме посвящен отдельный раздел в моей курсовой работе.

3. Рефинансирование коммерческих банков.

Рефинансирование коммерческих банков − это предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования − воздействие на состояние денежно − кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, Центральный банк выступает в качестве банка банков.

Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от:

− формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты);

− методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов);

− сроков предоставления (среднесрочные − на 3 − 4 мес. и краткосрочные − на 1 день или несколько дней);

− целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).

4. Регулирование деятельности кредитных институтов.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Регулирование кредитных  организаций − это система мер, посредством которых государство через Центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.

Контроль над деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Главная цель банковского  регулирования и надзора − поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Для осуществления своих  функций в области банковского надзора и регулирования Центральный банк проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.

5. Функция финансового агента правительства.

Являясь по своему статусу  финансовым агентом правительства, Центральный банк осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

Важная роль Центрального банка в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета − государственные займы.

Выполняя функцию финансового  агента правительства, Центральный банк осуществляет кассовое исполнение бюджета − прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, Центральный банк выступает кассиром правительства.

Единство кассы предоставляет  министерству финансов возможность  осуществлять постоянный контроль над поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных бюджетных средств и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального и местного), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет проводить операции  по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения центральным банком дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию Центрального банка. В результате создаются необходимые условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.

 

2.2. Механизм  функционирования ЦБ РФ.

 

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят:

1. центральный аппарат;

2. территориальные учреждения;

3. расчетно − кассовые центры;

4. вычислительные центры, полевые учреждения;

5. учебные заведения и другие предприятия;

6. учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

Органы управления Банком России.

Высшим органом Центрального Банка России является Совет директоров − коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

Совет директоров выполняет  следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно − кредитной политики; утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;
2. рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;
3. определяет структуру Банка России;

Банк России выполняет  следующие функции:

− во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

− монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

− является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

 устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

− устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

− осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом

 − осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

− регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

− осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

− осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

− организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

− принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

− в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно − кредитных, валютно − финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

− для реализации возложенных на него функций ЦБР участвует в разработке экономической политики  Правительства Российской Федерации.

Банк России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно − кредитной политики.

Цели и задачи деятельности ЦБР:

− защита  и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

− развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

− обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Основными задачами ЦБР  являются регулирование денежного  обращения, проведение единой денежно − кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка  России.

 

2.3. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ.

 

Денежно − кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель − регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.