Сущность, функции и классификация банков

 

Содержание

 

 

Введение……………………………………………………………………………3

1. Теоретические  основы сущности банков ……………………………………5

1.1. Понятие и виды банков………………………………………………….5

1.2. Классификация и функции банков………………………………….….15

2. Центральный банк РФ и кредитные банки…………………………………..19                            

2.1. Сущность и функции Центрального банка РФ……………………….19

2.2. Механизм функционирования Центрального банка РФ…………..…23

2.3. Денежно − кредитная политика ЦБ РФ……………………………..….26

3. Особенности развития банковской системы России……………….……….29

Заключение……………………………………………………………………….37

Список использованных источников…………………………………………..39

 

 

 

Введение

 

 

Функционирование финансовой системы государства не может  не касаться его граждан, тем более  проживающих в России. Вряд ли найдётся хотя бы одно предприятие, учреждение или организация, где бы ни обсуждались какие либо финансовые проблемы государства, новации Правительства и Центрального банка РФ.

Эффективное функционирование банковской системы − необходимое условие развития рыночных отношений в России, так как оно объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм  и методов денежно − кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно − кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно − кредитной политики. Изучение их опыта придает особую актуальность вопросам, рассматриваемым в данной курсовой работе, в которой анализируются статус и формы организации центральных банков, их важнейшие функции.

Актуальность  данной темы заключается в том, что банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Целью данной работы является раскрытие сущности, функций и роли банков как элемента банковской системы.

В ходе работы решались следующие задачи:

− раскрыть сущность и функции  банков;

− определить роль банков в экономике;

− рассмотреть различные виды банков и их классификации. 

Объектом исследования является банк.

Предметом исследования выступают экономические отношения, связанные с банковской деятельностью.

Информационной базой  послужили экономические журналы, а также литература следующих авторов: Бабич А. М., Белоглазова Б. Н., Дробозина Л. А. и многих других.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические   основы сущности банков

 

1.1. Понятие  и виды банков

 

 

Банк  − это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹     

Действительно, сегодня деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность становится довольно неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми различными видами операций, которые мы уже привыкли называть банковскими. Они не только организовывают денежный оборот и кредитные  отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля − продажа  ценных бумаг, валютные операции, а  в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

В современной обстановке банки можно  охарактеризовать так:

1) Банк как предприятие.

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат и законам страны, вытекают из полномочий Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

2) Банк как учреждение или организация.

Наиболее  массовым представлением о банке  является его определение как  учреждения или организации. Один из самых распространенных терминов, встречающихся  в научной и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах, а также в печати –  это “банковские учреждения”  и “банковские организации”. Однако, здесь следует вспомнить, что  такое организация. А это ничто  иное, как “определенная совокупность людей”. Но, исторически сложилось  так, что банк, в большинстве случаев, являлся уделом частного лица. Однако впоследствии, с развитием банковского  дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и малые объединения. То есть такое определение банков уместно лишь для второй половины XX века, и им можно охарактеризовать современные банки.

3) Банк как торговое предприятие.

Банк  как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем: прежде всего, банки, в отличие от предприятий, занятых в сфере промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства.

Ассоциации  банковской деятельности с торговлей  не случайны. Банки действительно  как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается .

Но, сходство носит внешний  характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом (например, операции с валютой, когда она покупается или продается по определенному курсу, определенной цене).

При торговле товарами имеет место встречное  движение стоимости: от продавца к покупателю идет товар, от покупателя к продавцу деньги − деньги. При кредите в момент его предоставления происходит одностороннее движение стоимости: ссужаемая стоимость перемещается от кредитора к заемщику, уплата ее эквивалента откладывается; она возвращается к своей исходной юридической точке лишь при наступлении определенного срока. Различие в том, что в торговой сделке продавец получает эквивалент своего товара − деньги, при кредите кредитору возвращается не только первоначально ссуженная стоимость, но и надбавка к ней в виде ссудного процента.

4) Банк как кредитное предприятие.

В настоящее время банк все более  становится кредитным центром, что  дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако, это не дает основания для смешения банка с кредитом. Так как кредит – это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного  движения ссуженной стоимости. В  отличие от кредита, банк – это  одна из сторон отношений. Следовательно, банк – это не само отношение, а  один из субъектов отношений, принимающий  в кредитной сделке либо одну из противостоящих друг другу сторон, либо, как описано выше, выступать  в качестве посредника. 

Еще одно отличие между банком и кредитом состоит в том, что кредит –  это отношение, как в денежной, так и в товарной форме, в банке  же сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Однако по своей природе банки связаны  с кредитными отношениями. Именно на их базе и зародился банк. Кредит можно смело назвать фундаментом  банка.

5) Банк как агент биржи. 

Банки являются непременными участниками  биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки появились задолго до биржи, до возникновения купли − продажи ценных бумаг.

Торговля  ценными бумагами является частью банковских операций, но далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

6) Банк как посредническое предприятие.

Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого  служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным.[3]

Консолидирующим звеном здесь выступает банк − посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус − срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов − кредитора и заемщика.[7] 

Банк, выступая, как кредитор, как заемщик, как посредник между ними, тем  не менее, с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник − это лишь фрагмент его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично − денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки.

Банк  − это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее, и в этих своих качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк − это особое явление в хозяйственной жизни. 

Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В России, как  и в большинстве других стран  мира, в настоящее время существуют следующие виды банков:

1. Центральные  банки.

Центральный банк (ЦБ) − основное звено денежно-кредитной системы государства, банк, создаваемый правительством для регулирования обращающейся денежной массы и обменного курса национальной валюты, наделенный монопольным правом выпуска банкнот и регулирования деятельности коммерческих банков. ЦБ является банком банков, органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом.

Как правило, ЦБ − это один государственный банк, например, Банк России. Практически во всех странах существуют законодательные акты, определяющие полномочия  ЦБ и регламентирующие его деятельность. Деятельность Банка России ориентируется, согласно закону, на достижение трех главных целей: “защита и обеспечение устойчивости национальной валюты − рубля; развитие и укрепление банковской системы; эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов”. Для этого ЦБ РФ наделяется функциями и полномочиями высшего органа государства по разработке и осуществлению денежно-кредитной политики.

2. Коммерческие  банки.

Коммерческий банк − негосударственное кредитное учреждение, специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов.

Коммерческие банки  различаются:

1. по видам совершаемых операций на:

− универсальные,

− специализированные;

2. по территории деятельности на:

− федеральные,

− республиканские,

− региональные;

3. по обслуживанию различных отраслей экономики.

          3. Сберегательные банки.