Роль Банка России в организации межбанковских расчетов

-        внутридневные  кредиты;

-        однодневные  расчетные кредиты (кредиты "овернайт");

-        ломбардные  кредиты.

Данные кредиты предоставляются  при условии полного отсутствия кредитного риска, то есть обязательного  возврата этого кредита и процентов по нему в установленный срок. Также банки могут воспользоваться овердрафтом.

Овердрафт (от англ. overdraft - сверх плана) - это особая форма предоставления краткосрочного кредита банку-корреспонденту в случае, когда величина платежа превышает остаток на корреспондентском счете банка. В этом случае средства с корсчета банка-корреспондента списываются в полном объеме, то есть автоматически предоставляется кредит на сумму, превышающую остаток средств. В результате овердрафта образуется, говоря бухгалтерским языком, дебетовое сальдо. Овердрафт отличается от обычных ссуд тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на корреспондентский счет банка-корреспондента.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований все документы помещаются в картотеку  к внебалансовому счету №90904 (9920) «неоплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации», открываемому в РКЦ.

При оплате расчетных документов из картотеки к внебалансовому счету №90904 штрафы, пени учреждениями банка не начисляются за исключением случаев, предусмотренные законодательством, а также когда в соответствующем исполнительном документе суда, на основании которого осуществляется списание средств, предусмотрено начисление и взыскание процентов, штрафов, пени до момента фактического платежа.

Разногласия, возникающие  по несвоевременной оплате расчетных  документов, рассматриваются между  получателем средств и плательщиком в соответствии с действующим законодательством.

При наличии у кредитной  организации в течении 5 рабочих дней картотеки к внебалансовому счету №90904, учреждения банка России предъявляют требования к кредитной организации, связанные с пополнением остатка средств на корреспондентском счете в учреждении Банка России.

При невыполнении этих требований к кредитной организации могут  применяться меры согласно ст. 75 Федерального Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 2 декабря 1990 г.

При отзыве у кредитной  организации лицензии на осуществление  банковских операций и создании ликвидационной комиссии неисполненные расчетные  документы из картотеки к внебалансовому счету №90904 кредитной организации передаются учреждениями банка ликвидационной комиссии (по описи). До создания ликвидационной комиссии документы хранятся в учреждениях банка сроком до трех лет.

С целью выявления полноты  и своевременности совершения операций по корреспондентским счетам проводится выверка расчетов между РКЦ и  обслуживаемым им коммерческим банками.

Выверка корреспондентских  счетов производится учреждениями банков ежемесячно на основании ведомостей проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету в РКЦ. Ведомости составляются и направляются в РКЦ до 5 числа  за предыдущий месяц.

По всем неправильно проведенным  РКЦ суммам учреждения банков предъявляют  требования о восстановлении или  списании этих сумм в письменной форме.

Порядок осуществления расчетов по оплате расчетных услуг можно  изобразить в виде схемы документооборота при корреспондентских отношениях между кредитными организациями, корсчета которых открыты в одном расчетно-кассовом центре (рис. 1.)

1. Клиент предоставляет  в коммерческий банк-плательщика  платежное поручение, которое  списывается с его расчетного счета.

2. Коммерческий банк-плательщик, обработав расчетно-денежный документ, формирует сводное платежное  поручение и направляет его в РКЦ.

3. РКЦ на основании  сводного платежного поручения  списывает деньги с корреспондирующего  счета коммерческого банка-плательщика  и зачисляет их на корреспондирующий  счет коммерческого банка-получателя.

4. Коммерческий банк-получатель, на основании полученных от  РКЦ расчетно-денежных документов, зачисляет их на расчетные счета получателей средств.

В мировой практике формы  международных и внутренних расчетов тесно взаимосвязаны, они базируются на единых принципах. Межгосударственные расчеты между банками России и банками других государств (бывших союзных республик) осуществляются главным образом через вновь  открываемые друг у друга корреспондентские  счета Центральных (Национальных) банков государств.

Ведением корреспондентских  счетов Национальных банков-корреспондентов, проведение расчетов между государствами  занимаются специальные отделы межгосударственных расчетов, наделенные правами филиалов Центральных банков, имеющие БИК.

При проведении межгосударственных расчетов, как при обычных расчетах по корсчетам, действует принцип  совершения операций в пределах остатков средств на счетах. При отсутствии денег на корсчете банка-корреспондента страны - плательщика расчеты останавливаются  до оформления межгосударственного кредита.

Срок указанного кредита  определяется Соглашением. При наступлении  срока погашения сумма выданного  кредита взыскивается за счет остатка на корреспондентском счете.

С помощью создания автоматизированной системы денежных переводов и  банковских расчетов увеличивается  скорость передачи платежных документов, сокращается расчетный период, упрощается обработка корреспонденции, удешевляется ее стоимость. Электронные средства денежных переводов способствуют ускорению  денежного оборота, появлению новых  форм расчетов и банковских операций, улучшению надежности и качества контроля за соблюдением платежной дисциплины, повышению эффективности банковской работы. Поэтому предприятия, планирующие заниматься внешнеэкономической деятельностью, должны навести справки о применяющейся системе межгосударственных расчетов в выбранном ими банке.

Корреспондентские отношения  между банками могут осуществляться напрямую. В настоящее время прямые межбанковские расчеты получили довольно широкое распространение. В целом, сроки платежей здесь  минимальные, поскольку переводы осуществляются, как правило, электронным путем. Но имеет место также и замедление движения средств, когда эти расчеты  являются многоступенчатыми (в одной  операции могут участвовать 3-4 банка). Мелкие и средние коммерческие банки, вступая в прямые корреспондентские  отношения с крупными банками, получают доступ к другим услугам этих банков. Имеется в виду проведение выгодных операций с государственными бумагами, возможность выхода на коммерческие связи с зарубежными банками.

Особенность этих межбанковских расчетов в том, что счет «ЛОРО» ведет не РКЦ, а другой коммерческий банк, в котором открыт данный счет.

Корреспондентские отношения  между банками можно изобразить в виде схемы (рис. 1.):

Рис. 1.5. Схема документооборота при  прямых корреспондентских отношениях между банками

1.Клиент предоставляет  в коммерческий банк-плательщика  платежное поручение, которое  списывается с его расчетного счета.

2. Коммерческий банк-корреспондент,  обработав расчетно-денежный документ, формирует сводное платежное  поручение и реестр предстоящих  платежей, который составляется  в виде описи расчетных документов  к сводному платежному поручению  и направляет его в коммерческий банк-респондент.

3. Коммерческий банк-респондент  на основании сводного платежного  поручения списывает деньги с  корреспондирующего счета коммерческого  банка-корреспондента и зачисляет  их на расчетные счета получателей средств.

Порядок проведения операций по списанию корсчетов (субсчетов) коммерческих банков определен Письмом ЦБ РФ «Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций» №244 от 01.03.96 года и Положением ЦБ РФ. «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ» №5-П от 25.11.97 года.

Операции, проводимы, по корреспондентским счетам делятся на 2 вида:

-        операции, основывающиеся на обслуживании  клиентов, то есть операции по  коммерческим сделкам клиентов: переводы на основе инкассо  или аккредитива, платежи по  чекам, предоставление гарантий;

-        собственные  межбанковские операции, то есть  операции по покупке и продаже  валют, по торговле ресурсами на денежном рынке и так далее.

Как правило, корреспондентские  отношения должны быть выгодны обеим  участвующим сторонам.

Выбор в пользу односторонних  или взаимных корреспондентских  отношений осуществляется с учетом различных факторов: взаимных потоков  платежей, цены и спроса на рынке  кредитных ресурсов, возможности  участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности  оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

Подводя итог, можно отметить, что коммерческие банки имеют  достаточно широкий выбор возможностей, чтобы «проплатить» необходимые  денежные переводы. В целом же система межбанковских расчетов отличается сложностью, трудоемкостью, недостаточной надежностью. Поэтому Центральный Банк Российской Федерации при государственной поддержке, привлекая средства коммерческих банков, должен создать высокоэффективную общегосударственную систему межбанковских расчетов, отвечающую мировым достижениям. Дело упирается в техническую оснащенность данной системы. На первое место выступает организация электронных платежей, освобождение банков от пересылки друг другу первичных документов.

Но, внедрение и отлаживание новых видов расчетов сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера, поэтому организация межбанковских расчетов является одной из узловых проблем развития банковского дела.

 

1.3. Роль Банка России в организации межбанковских расчетов

Банк России играет ключевую роль в организации межбанковских  и общехозяйственных расчетов играет.

-        во-первых, согласно закону о Центральном  Банке он является методологическим  центром, а также органом контроля и надзора в данной сфере;

-        во-вторых, ЦБ РФ организует и управляет  через свои учреждения - РКЦ системой  перевода средств между банками  на валовой основе, на которую  приходится в России преобладающий объем межбанковских расчетов;

-        в-третьих,  он проводит окончательные расчеты  по клирингу путем перечисления  по счетам, открытым в РКЦ, чистых  обязательств и требований по  результатам зачета;

-        в-четвертых,  ЦБ РФ оказывает услуги по  завершению расчетов путем предоставления  кредитов для поддержки ликвидности коммерческих банков.

Благодаря усилиям Центрального Банка платежные системы и  механизмы перевода средств постоянно  обновляются и модернизируются. Вводятся программные технические  новшества, которые позволяют сократить  время прохождения денежных средств  и повысить надежность системы расчетов.

Посредничество в платежах между банками  как прерогатива  Центрального Банка позволяет ему  контролировать и регулировать денежный оборот. Хранение коммерческими банками и специальными кредитными институтами денежных ресурсов в учреждениях Центрального Банка, осуществление последних расчетных операций связанных с куплей-продажей векселей, чеков, ценных бумаг, иностранной валюты, рефинансированием, кассовым исполнением государственного бюджета, обслуживанием внутреннего и внешнего долга государств, а также проведение межбанковских расчетов обеспечивают центральные банки эффективными инструментами регулирования банковской деятельности, что, в свою очередь, позволяет влиять на процесс воспроизводства в стране.

Следует подчеркнуть и  огромную значимость платежной системы  как неотъемлемой части финансово-кредитной  сферы государства. Разлад в платежной  системе той или иной страны часто  является одним из самых ранних и  непосредственных проявлений зарождения финансового кризиса. Данная система  может служить прямым каналом, через  который проблемы с ликвидностью и кредитные проблемы передаются от одного участника финансовой сферы к другому.

По мере развития в России межбанковских расчетов формируется  и система управления межбанковскими платежными рисками.

В течение первых трех лет  их внедрения действовал относительно льготный режим поддержания ликвидности  коммерческих банков для обеспечения  непрерывности расчетов с корреспондентских  счетов. В частности, порядок проведения расчетов допускал образование дебетового сальдо (овердрафта) на корреспондентском  счете (субсчете филиала) в РКЦ. Вместе с тем «цена» такой «льготы» была высокой: уплачиваемые проценты за овердрафт  до 1 июля 1994 года были вдвое выше ставок по срочным централизованным кредитам ЦБ РФ и доходили до 420% годовых. Однако даже такие высокие ставки не обеспечили предотвращение овердрафта, суммы которого и число банков, их допустивших, непрерывно росли почти до конца 1994 года. К  концу 1993 года овердрафт имели 200 банков России. На 1 января 1994 года размер его  составил 404,1 млрд. руб., на 1 октября 1994 года - 588,7; на 1 января 1995 года- 347,3 млрд. руб. К началу 1994 года дебетовое сальдо отсутствовало в 47 регионах России, в 1995 году - в 63 регионах. Десятки банков имели его в течение нескольких месяцев. Причины дебетового сальдо: