Роль Банка России в организации межбанковских расчетов

Введение

Организация межбанковских  расчетов является одной из центральных  проблем развития банковского дела в современных экономических условиях.

В нашей стране произошел  переход к платежной системе, общепринятой в мировой практике. Данная система охватывает расчеты  между предприятиями (в нефинансовом секторе экономики), между банками, а также другими кредитно-финансовыми  институтами (в финансовом секторе). Происходит бурное развитие в области  применения новых прогрессивных  форм безналичных расчетов населения (в личном секторе).

Не только внедрение, но и  регулирование новых расчетов сопряжено  с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. В частности, освоение последних  форм межбанковских расчетов связано со сложным процессом реорганизации учреждений бывших государственных специальных банков в самостоятельные коммерческие банки; развитием Центральным банком РФ собственной филиальной сети, предназначенной для осуществления межбанковских расчетов; с перестройкой системы эмиссионно-кассового регулирования. Серьезно сказывается и отсутствие опыта в организации таких расчетов.

В денежных расчетах и платежах, проводимых банками, находят свое воплощение почти все виды экономических  отношений в современном обществе. Это, в свою очередь, не возможно без  взаимных расчетов между банками, что  обусловлено широким разветвлением  хозяйственных связей, большой территориальной  удаленностью предприятий, а также  некоторыми другими факторами. В  сущности, лишь на основе расчетов между  разными банками и их филиалами, возможно, завершить расчеты в ведении бизнеса.

Предметом исследования в  курсовой работе выступает роль Банка России в организации межбанковских расчетов. Объектом исследования в работе является ЗАО ВТБ 24.

Актуальность работы обусловлена  тем, что изменился традиционный взгляд на корреспондентские отношения  благодаря увеличению объемов межбанковских  операций, расширению их видов при  одновременном увеличении рисков по сходным операциям. Несколько лет  назад банки отводили корреспондентским  отношениям второстепенную роль, а  в современных экономических  условиях они рассматриваются банками  как инструмент снижения рисков по операциям, и одновременно как важный источник получения дополнительной прибыли. А для такой сложной системы корреспондентских управлений нужна сложная управленческая система.

 

Цель работы – рассмотреть  роль ЦБ РФ в организации межбанковских расчетов на примере ЗАО ВТБ 24.

В курсовой работе были поставлены следующие задачи:

- дать определение и  сущность межбанковских расчетов;

- описать основные принципы  организации межбанковских расчетов и участие в принципах Банка России;

- рассмотреть нормативно-правовые  основы организации межбанковских  расчетов;

- рассмотреть роль Банка  России в организации межбанковских  расчетов;

- рассчитать показатели, характеризующие эффективность  межбанковских расчетов ЗАО ВТБ-24;

Теоретическую и методологическую базу работы составили: законодательство Российской Федерации о банках и  банковской деятельности, инструктивные  материалы Центрального Банка и  Министерства финансов Российской Федерации. Также были использованы материалы  периодической печати, отечественная, экономическая и правовая литература, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация о деятельности ряда кредитных учреждений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1. Исторический аспект организации РКЦ

Перестройка банковской системы  началась в 1987 году. В результате проведенной  реформы сформировалась двухуровневая система:

-        1 уровень  - Центральный Банк России и его подразделения;

-   2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Центральный Банк России является главным Банком государства. Он независим  от распорядительных органов власти. Центральный Банк - экономически самостоятельное  учреждение. Он осуществляет свои расходы  за счет собственных доходов. Правовой статус ЦБ РФ, его права и обязанности  определены Федеральным Законом  «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)»  394-1 от 2 декабря 1990 года.

Центральный банк России имеет  более чем столетнюю историю. 31 мая 1860 году (по старому стилю) Александр 2 подписал Указ о создании государственного Банка Российской империи и утвердил его первый устав. До этого в России существовала система казенных банков, а затем и банковских домов. Единый государственный банк с отделениями  по всей стране - этот финансовый гигант, с одной стороны, унаследовал  функции банков, а с другой - принял на себя функции коммерческого банка, то есть должен был способствовать оживлению торговых оборотов.

В начале XX века Государственный  банк играл роль стержневого элемента банковской системы России. Он продолжал  оставаться важным рычагом экономической  политики царской России, но по мере становления и развития коммерческих банков постепенно уступал им решение  задач кредитования народного хозяйства. Постепенно государственный банк  превращался в резервный центр  банковской системы - банк банков.

Возглавляемая им широкая  сеть государственных сберегательных касс поглощала значительную часть  денежных накоплений населения, отвлекая их от производительного использования. Деньги помещались в облигации государственных  займов и таким образом направлялись на финансирование государства.

После Октябрьского переворота банковское дело было объявлено государственной  монополией, ипотечные банки ликвидированы, а частные коммерческие банки  присоединились к Госбанку. Сам Госбанк  превратился в орган «снабжения»  денежными знаками государственного хозяйства.

В 30-е годы в результате реорганизации кредитной системы  произошли ее укрупнения и централизация. Это было вызвано экономическими потребностями народного хозяйства  в связи с политикой государства, выраженной в индустриализации и коллективизации. Вместо двух ярусов существовавшей до октября кредитной системы, стал один, состоящий из трех банков - монополистов (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберкасс. Система страхования была вынесена за рамки кредитной системы. Главенствующее положение занимал Госбанк СССР. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 года, были:

- монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

-  неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег;

-  потеря банковской специализации;

- бесконечные и бесчисленные операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;

- выполнения банками, по существу роли второго госбюджета, на долю которого приходилось прощение и списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

-   низкий уровень процентных ставок;

-   отсутствие вексельного  обращения;

-  слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер.

Другими словами, банковская система была неэффективной, ее воздействие  на производство было недостаточно.

Первый этап банковской реформы  в СССР начался в 1985 году и закончился в 1987 году. В результате ее Госбанк  СССР лишался монопольных функций  и был отстранен от непосредственной кредитной работы с клиентурой. За ним закрепилась роль организатора и руководителя всей банковской системы.

Были созданы также 5 специализированных государственных банков на основе прежних  отделений Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР и Сберкасс.

Первый этап реформы был  малоэффективен, так как носил  прежний административно - монополистический характер.

Второй этап банковской реформы  охватывает периоды 1988-1989 г. г. и отмечен  отходом от монополизма, так как  были созданы первые коммерческие банки.

Третий этап банковской реформы  отмечен  принятием  ряда законодательных  актов. Прогрессивность этих законов  в том, что окончательно сформировалась двухъярусная банковская система. Большая часть функций Госбанка СССР перешла к Банку России после образования СНГ.

В декабре 1990 года были приняты, Федеральный Закон «О банках и  банковской деятельности в Российской Федерации» и Федеральный Закон  РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)», которыми Банк России руководствуется, в настоящее  время и где излагаются основные цели, функции, права и обязанности  Центрального Банка, по которому государство  не отвечает по обязательствам Банка  России, а Банк России — по обязательствам государства.

Для регулирования денежно-кредитной  сферы по вопросам, отнесенным к  его компетенции, Банк России издает нормативные  акты, обязательные для  федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Банк России имеет уставный капитал и создает за счет своей  прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых  для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли  и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями.

Порядок образования и  использования резервов и фондов определяется Советом директоров.

Таким образом, Центральный  Банк, как и большинство центральных  банков ведущих капиталистических  стран, является юридическим лицом, он национализирован, его действия и полномочия опираются на четкую законодательную базу.

Основными целями деятельности Банка России являются:

-        защита  и обеспечение устойчивости рубля,  в том числе его покупательной  способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-        развитие  и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-        обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Центральный Банк должен пользоваться каждой возможностью поддерживать в  его честности, мастерстве и неуклонности целей. Центральный Банк призван  быть:

-  единым эмиссионным  центром, пользующимся монопольным  правом денежной эмиссии на  территории своей страны, хранящем  и учитывающим национальные золотовалютные резервы;

- банком правительства, обязанным поддерживать государственные экономические программы, осуществлять кредитование дефицита государственного бюджета, размещать государственные ценные бумаги;

-   органом стабильности  национальной денежной системы,  отвечающим - за беспрепятственное  осуществление внутреннего платежного  оборота и антиинфляционной политики, а также операций с зарубежными контрагентами;

- банком банков, то есть кредитором последней инстанции, предоставляющим национальным институтам возможность рефинансирования на определенных условиях в случае временного дефицита ликвидных средств;

-      органом банковского надзора, поддерживающим необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной банковской системе. К функциям Центрального Банка РФ' относятся следующие:

-  во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-  монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует их обращение;

-     является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему рефинансирования;

-     устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

-     устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерскою учета и отчетности для банковской системы;

-     осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций;

- выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

-    осуществляет  надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

-  осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

-        осуществляет  валютное регулирование, включая  операции по покупке и продаже иностранной валюты;

-  определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

-        организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки в  соответствии с законодательством Российской Федерации;