Пути совершенстоввания системы безналичных расчетов в РФ в современных условиях на примере ОАО "Сбербанк"

1) увеличения номинальной  стоимости акций Банка за счет  имущества Банка; 

2) размещения дополнительных  акций посредством распределения  их среди акционеров за счет  имущества Банка; 

3) размещения дополнительных  акций по открытой подписке;

4) размещения дополнительных  акций по закрытой подписке.

 Дополнительные акции  могут быть размещены Банком  только в пределах количеств объявленных акций, установленных настоящим Уставом.

 Уставный капитал  Банка может быть уменьшен  в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом, путем:

1) уменьшения номинальной  стоимости размещенных акций; 

2) приобретения Банком  части акций в целях сокращения  их общего количества;

3) путем погашения  акций, приобретенных по решению  Наблюдательного совета Банка и не реализованных Банком в течение года с момента их приобретения;

4) путем погашения  выкупленных Банком акций. 

 В случае, если величина  собственных средств (капитала) Банка  по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера его уставного капитала, Банк обязан привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).

 Не менее 50% голосующих  акций плюс одна голосующая  акция Банка (контрольный пакет)  принадлежит Банку России.

Все акции Банка являются именными. Банк размещает обыкновенные и привилегированные акции.

Банк обладает полной хозяйственной  самостоятельностью в вопросах распределения  чистой прибыли.

Балансовая и чистая прибыль  Банка определяются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет. Чистая прибыль Банка остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров направляется в резервный фонд, на формирование иных фондов Банка, а также распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Кредитные ресурсы Банка  формируются за счет:

собственных средств Банка (за исключением стоимости приобретенных  им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и  иных иммобилизованных средств);

средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

вкладов физических лиц,  привлеченных на определенный срок и  до востребования;

кредитов, полученных в других банках;

иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового  года.

Банк депонирует в Банке  России в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

Банк гарантирует тайну  по операциям, счетам и вкладам своих  клиентов и корреспондентов.

Банк ведет бухгалтерский  учет и предоставляет финансовую и иную отчетность в порядке, установленном  законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России.

Банк осуществляет обязательное раскрытие информации в объеме и  порядке, установленными законодательством Российской Федерации, федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и Банком России.

Контроль за финансово-хозяйственной  деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров Банка сроком на один год в количестве 7 членов.

Филиалы Банка (территориальные  банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.

Изменения в Устав, связанные  с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год.

Внутренние структурные  подразделения (операционные кассы  вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения – по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве — по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

Руководство текущей деятельностью  Банка осуществляется Правлением и Президентом, Председателем Правления Банка.

Органами управления Сберегательного  банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка.

Высший орган управления Сбербанка РФ – Общее годовое  собрание акционеров; проводится один раз в год.

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение  годового отчета, рассматривает отчет  ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования  (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает  Совет банка.

Совет банка - высший орган  управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров  банка  утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров - исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров – корректировка  стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом управления банка является Правление. В системе  Сберегательного банка формируется  на уровне головного и территориальных  банков и возглавляется Председателем  банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных  подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также  является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.

Банк осуществляет следующие  банковские операции:

привлекает денежные средства физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени  и за свой счет;

открывает и ведет банковские счета физических и юридических  лиц, осуществляет расчеты по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные  документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

покупает и продает  иностранную валюту в наличной и  безналичной формах;

привлекает во вклады и  размещает драгоценные металлы;

выдает банковские гарантии;

осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц  без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных  выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие  исполнение обязательств в денежной форме;

приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

осуществляет доверительное  управление денежными средствами и  иным имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

осуществляет операции с  драгоценными  металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

осуществляет лизинговые операции;

оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных  операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов –  физических и юридических лиц.

Банк вправе эмитировать  и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в  рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

В пределах своей компетенции  Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Коммерческую тайну Акционерного коммерческого Сберегательного  банка России составляют,  не являющиеся государственными секретами сведения, связанные с технологической информации, управлением, финансами, и другой деятельности Банка, имеющие коммерческую ценность в силу неизвестности их третьим лицам, разглашение (неправомерная передача, утечка) которых, в том числе среди сотрудников Банка, может нанести Банку ущерб любого характера (материальный, финансовый, деловой репутации, имиджу и прочие).

Такая информация может быть создана как сотрудниками Банка  в процессе выполнения ими своих служебных обязанностей, так и полученная Банком от сторонних лиц либо организаций, как на бумажных носителях, так и в электронном виде в процессе электронного документооборота между ними.

За разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну Банка, и нарушение порядка защиты таких  сведений сотрудники Банка, а так  же лица, уволенные из системы Сбербанка, привлекаются к ответственности  в соответствии с законодательством РФ (УГ РФ статья 183).

Надзор за  деятельностью  коммерческих банков осуществляют учреждения  ЦБ РФ,  которые  контролируют  соблюдение обязательных  экономических  нормативов с целью поддержания надежности и  ликвидности  банковской  системы (Инструкция N 1 "О порядке  регулирования  деятельности кредитных организаций”  от 30.01.96 г.) и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

21 октября 2008 года Наблюдательный  совет Сбербанка России единогласно одобрил Стратегию развития Сбербанка до 2014 года Основные направления преобразований.

Основные направления  преобразований

Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка  в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных  клиентов

Технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов

Существенное повышение  операционной эффективности Банка  на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean

Развитие операций на международных  рынках, прежде всего в странах  СНГ

Цели и задачи до 2014 года

Реализация Стратегии  развития позволит Банку укрепить позиции  на российском рынке банковских услуг  и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов.

 

Анализ  деятельности коммерческого банка и его финансового        состояния.

 Анализ финансовых показателей и качества кредитного портфеля ОАО Сбербанка России

Последствия мирового финансового  кризиса отразились и на Сбербанке России.  Рассмотрим показатели развития Сбербанка по данным, представленным в Таблице 2.

Таблица 2. Показатели развития ОАО Сбербанка России

Показатель	на 01.01.2008	на 01.01.2009	на 01.01.2010	Изм. (±), млн. руб.	Темп прироста, %
1	2	3	4	5	6
Активы, млн. руб.	4 928 808	6 736 482	7 100 296	+363 814	105,4
1	2	3	4	5	6
Собственный капитал, млн. руб.	637 197	671 472	771 601	+100 129	114,9
Чистая ссудная задолженность, млн. руб.	3 921 546	5 077 882	5 161 303	+83 421	101,6
Прибыль до налогообложения, млн. руб.	152 998	136 934	43 296	-93 638	31,6
Чистая прибыль, млн. руб.	116 666	109 940	36 205	-73 735	32,9
Рентабельность капитала, %	21,4	15,3	4,63	-10,67	30,26
Рентабельность активов, %	1,9	1,97	0,54	-1,43	27,41