Прогнозирование и направления увлечения прибыли страховой компании

 

В организациях системы Госстраха  России принято отдельно распределять прибыль от страховых операций и  от инвестиционно - коммерческой деятельности. Прибыль от страховых операций направляется в фонд развития страхования и фонд социально-культурных мероприятии; прибыль от инвестиция коммерческой деятельности после начисления 3% от

суммы заемных средств  в резерв взносов, по страхованию  жизни (если они привлекались из этого  резерва) может быть направлена на пополнение резерва взносов, на удешевление или стабилизацию страховых тарифов, на любые другие нужды. Фактически в настоящее время вся прибыль идет на покрытие быстро растущих расходов на ведение дела.

Прибыль от операций коммерческого  характера, не имеющих отношения  к страхованию, облагается на тех  же основаниях, что и прибыль производственных предприятий. 

Глава 3. Прогнозирование  и направления увеличения прибыли  страховой компании

 

          3.1 Прогнозирование увеличения прибыли ОАО « Росгосстрах»

 

По итогам первого полугодия 2011 года страховая компания ОАО

« Росгосстрах» собрала 38,7 млрд. руб., а на выплаты ушло 21,4 млрд. Итого — 17,3 млрд. руб. в «остатке». Это на 600 млн. руб. больше аналогичного периода прошлого года.

Перспективы развития Общества определены с учетом регулярно представляемого  специалистами Центра стратегических исследований Росгосстраха прогноза развития российского страхового рынка как на краткосрочную (до 2013 года), так и на долгосрочную (до 2050 года) перспективу. Согласно данному прогнозу:²⁰

- продолжится тенденция  к дальнейшей концентрации страхового  бизнеса в руках компаний-лидеров,  с одновременными значительным сокращением количество операторов;

- доля страховых премий  в ВВП в течение 2011-2013 гг. будет  составлять 3%, доля расходов на  страхование в доходах населения  – 1%.

- к 2050 году российский  рынок страхования «не-жизни» вырастет более чем в 7,5 раз, рынок страхования – в 190 раз., доля страхования жизни в ВВП России вырастет до 2,2%, «не-жизни» - до 4,2%.

Согласно пункту 2 статьи 22 федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности  владельцев транспортных средств», «в случае, если при осуществлении обязательного страхования разница между доходами и расходами страховщика за год превышает 5 процентов от указанных доходов, сумма превышения направляется страховщиком на формирование страхового резерва для компенсации расходов на осуществление страховых выплат и прямое возмещение убытков в последующие периоды». Структура страховых тарифов и величина отчислений регулируется Постановлением Правительства РФ № 525 от 28 августа 2010 года: 20% на содержание страховых компаний, 3% — в различные резервы. Оставшиеся 77% — на страховые выплаты. Казалось бы, и прибыль-то страховщикам извлекать не из чего. Несмотря ни на что, слышатся жалобы страховщиков, что суммы выплат превышают суммы сборов, и многие компании уже не в состоянии самостоятельно эти выплаты осуществлять, приходится обращаться к помощи резервных фондов.

Страховой компании «Росгосстрах» необходимо развивать работу по формированию механизма контроля за деятельностью своей организации, прежде всего за выполнением обязательств по договорам страхования, обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков.

Необходимо разработать  положение об упорядочении страховых  операций, осуществляемых в иностранной  валюте, а также по страхованию  и перестрахованию. Это позволит поднять имидж страховой компании, а также увеличить объем поступления страховых платежей. Страхователь, обратясь к надежной, зарекомендовавшей себя отечественной компании и получив отказ в заключении договора в валюте, вынуждены идти страховать свои риски у иностранных страховщиков. В итоге страдают интересы «Росгосстраха».

Для эффективной организации  страховой работы необходимо систематически изучать состояние страхового рынка  и перспективы спроса на страховые  услуги, разрабатывать предложения  по улучшению организации работы, реализации имеющихся в распоряжении общества услуг по введению новых  видов страхования. Всему этому  способствует внедрение в страховой  работе маркетинга.

Страховой продукт можно  рассматривать как продукт и  как услугу. Каждая услуга, в свою очередь может удовлетворять  или не удовлетворять потребности  клиента. Надежность услуг может  быть повышена благодаря предоставлению более высоких стандартов обслуживания клиентов, а также увязки оплаты продавцов с качеством их работы.

Для специалистов, занимающихся маркетингом страхового продукта очень  важно, чтобы все, что они предлагают на рынке, было сразу понято и воспринималось страхователем с доверием.

Начиная разработку нового вида страхования, нужно помнить  об обязательном условии успеха - продукт  должен удовлетворять все требования и пожелания клиента.

 

3.2 Перспективные направления  увеличения прибыли

 

Увеличение страховых  поступлений:

Страховые взносы самым непосредственным образом влияют на формирование прибыли  страховой компании. Так, по-прежнему активно развивается рынок добровольного  страхования. В сравнении с первым кварталом  2011 года в этом году он вырос на 17,4%. Наиболее доходным здесь является страхование имущества. Даже рынок автострахования остается активным и прибыльным благодаря развитию кредитования и экономической ситуации в целом.²¹

Инвестирование:

В развитых странах страховые  компании наряду с банками и пенсионными  фондами являются крупнейшими инвесторами. Инвестирование — неплохой инструмент, позволяющий страховым компаниям  увеличить прибыль без привлечения  новых страхователей и их взносов. В свою очередь, дополнительная прибыль  — это возможность развития страховых  сервисов и снижения тарифов. К сожалению, в России основным источником прибыли  для страховых компаний все еще  остается поступление страховых  взносов.

Снижение убыточности:

Страхование — рискованный  бизнес. Снижение вероятности наступления  страхового случая впрямую влияет на совокупную прибыльность страховщика. Так, например, при автостраховании на вероятность наступления страхового случая влияет то, насколько автомобилисты склонны соблюдать правила дорожного движения, техническое состояние автопарка, состояние дорог, интенсивность движения и многое другое. Видимо именно снижением убыточности страховых компаний руководствовались депутаты Госдумы, пожелавшие законодательно ограничить резервный фонд, а «излишки» направить на финансирование широкого спектра мер, которые должны способствовать общему снижению аварийности движения. Вот только не следует забывать, что упомянутые средства — это так называемый резерв выравнивания убытков, предназначенный для страховых выплат в гипотетических ситуациях критического увеличения числа страховых случаев. Вероятность подобных кризисов никак нельзя не учитывать. В последние годы все чаще случаются погодные аномалии, приводящие к резкому росту ДТП в короткий период времени.

Экономия управленческих расходов:

Немаловажным элементом  прибыли компании является снижение управленческих расходов. Основными  методами здесь можно назвать  внедрение современных концепций  и информационных систем управления, использование аутсорсинга, повышение квалификации сотрудников, тесное сотрудничество различных страховых компаний друг с другом.

Снижение себестоимости  оказания страховой услуги:

Себестоимость оказания страховой  услуги связана с управленческими  расходами. Кроме того, на нее влияет наличие посредников между страховщиком и страхователем.

Финансовые результаты деятельности страховой компании составляются из прибыли и прироста страховых  поступлений, то есть из расширения страхового поля. Однако необходимо помнить, что  расширение страхового поля есть не самоцель (хотя эти средства и имеют определенное назначение), а только инструмент для дальнейшей финансовой и инвестиционной деятельности. Поэтому, выбирая страховую компанию, следует обратить внимание на структуру ее страхового портфеля и на то, какие еще инструменты, других видов обязательного страхования, и вообще страхования, использует компания. В противном случае можно стать клиентом одной из тех компаний, которые в скором времени станут достоянием истории. Факторов, отражающих надежность страховой компании, очень много.  

Заключение

 

Учитывая изложенное и  принимая во внимание мнение ведущих  специалистов в области страхования, можно сделать вывод, что как  экономическая категория страхование  представляет систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов, денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Росгосстрах – лидер российского страхового рынка.

Гарантией выполнения обязательств перед страхователями являются сформированные страховые резервы. На конец 2011 года резервы составили

1 800,7 млн. рублей и увеличились по сравнению с 2010 годом на 574,2 млн. рублей. Увеличение страховых резервов произошло в основном за счет увеличения резерва убытков на 299,4 млн. рублей и резерва незаработанной премии на 151,0 млн. рублей.

Доход страховщика по страховым  операциям и от инвестиционной деятельности подлежит налогообложению. Расчет дохода проводится с помощью баланса  доходов и расходов и вспомогательных  расчетов. Структура дохода на конец 2010 года составил – 2304.9 млн, а на конец 2011 года – 3212, 5 млн. Таким образом, в 2011 году доход увеличился на 907,6 млн. Основным источником доходов явились страховые премии (взносы) по договорам страхования – 2771,8 млн. рублей, или 86,3 % от суммы доходов по страховой деятельности.

Общая сумма расходов за 2011 год составила в целом по Обществу 3188,5 млн. рублей, или 141,1 % от уровня 2010 года.

По итогам первого полугодия 2011 года страховая компания ОАО

« Росгосстрах» собрала 38,7 млрд. руб., а на выплаты ушло 21,4 млрд. Итого — 17,3 млрд. руб. в «остатке». Это на 600 млн. руб. больше аналогичного периода прошлого года.

Основными направлениями  увеличении прибыли ОАО «Росгосстрах» являются: увеличение страховых поступлений, инвестирование, снижение убыточности, экономия управленческих расходов, снижение себестоимости оказания страховой услуги.

В последнее время в  деле страхования произошли радикальные  изменения. Потребности экономики  обусловили не только формирование независимых  страховых обществ, их союзов, ассоциаций и других форм объединений страховых  организаций, но и развития таких  новых, ранее не применявшихся в  нашей стране нетрадиционных видов  страхования, как страхование предпринимательского риска, страхование ответственности  за загрязнение окружающей среды (воздуха, воды, почвы), приватизационное страхование.

По итогам исследования ОАО  «Росгосстрах» можно сделать вывод о том, что в краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит выполнение всех своих финансовых обязательств в полном объеме, а в среднесрочной перспективе исполнение обязательств по страховым договорам будет гарантировано в условиях сохранения стабильности макроэкономических и рыночных (рынок страхования) показателей.

 

 

 

 

 

 

Список использованных литератур

 

1.  Закон РФ от 21 июля 2005 г. N 104-ФЗ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" // Российская газета. – 12 января 2007 г.
2. Приказ Минфина РФ от 16 мая 2006 г. N 50н "Об утверждении Положения о выдаче разрешений страховым организациям с иностранными инвестициями и Положения о порядке расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций" // Российская газета. - №33. – 2006г.
3. Приказ Росстрахнадзора от 19 мая 2009 г. N 02-02/08 "Об утверждении новой редакции "Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации" // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств Российской Федерации. – 2009. - №11.
4. Вержбитская В.П. Некоторые теоретические аспекты перестрахования. М.: «Финансы» №2 2002 г.
5. Воблый К.Г. Страховое дело: Основы экономии страхования. – М.: «АНКИЛ», 2001 г.
6. Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие / С.К. Казанцев. Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2008 г.
7. Современная экономика / Учебный курс. - Ростов на Дону. Феникс, 2009 г.
8. Страхование: учебник, под ред. д.э.н., профессора Т.А.Федоровой, Москва:. «МАГИСТР» 2006 г.
9. Страховое дело. /Под редакцией профессора Рейтмана Л.И. – М.: Бнковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008 г.
10. Страхование: принципы и практика. Сост. Д. Бланд. М. 2009 г.
11. Фогельсон Ю. Введение в страховое право. – М.: Издательство БЕК, 1999.
12. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности /Справочник. - М.: Финансы и статистика, 2010 г.
13. Сильницкий А.С., Кукушин О.О. Роль страховых организаций на фондовом рынке. // Финансы, № 1, 2002 г.
14. Страхование: учебник для студентов, под ред. д.э.н, профессора В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани, Москва 2010 г.
15. Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера.) / ответственный редактор Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: «СОМИНТЭК», 2005г. 
16. Юлдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента. — М.: АНКИЛ, 2010 г.
17. «Бизнес и страхование», журнал (2009-2010 гг)
18. Кириллова Т.В. Функционирование финансов страховых компаний: проблемный доклад. – Ресурсы сети Интернет. // http://knowledge.allbest.ru
19. Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

¹ Закон РФ от 21 июля 2005 г. N 104-ФЗ  «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

² Страхование: учебник для студентов, под ред. д.э.н, профессора В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани, Москва 2010 [стр.5]

³ Страхование: учебник для студентов, под ред. д.э.н, профессора В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани, М:. «Юнити» 2010.

⁴ Страхование: учебник, под ред. д.э.н., профессора Т.А.Федоровой, Москва:. «МАГИСТР» 2009.

⁵ Воблый К.Г. Страховое дело: Основы экономии страхования. – М.: «АНКИЛ», 2009

⁶ Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера)/ ответственный редактор Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: «СОМИНТЭК», 2005г.

⁷ Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера)/ ответственный редактор Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: «СОМИНТЭК», 2005г.

⁸ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

⁹ «Бизнес и страхование», журнал (2009-2010 гг)

¹⁰ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

¹¹ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

¹² Приказ Росстрахнадзора от 19 мая 2009 г. N 02-02/08 "Об утверждении новой редакции "Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации" // Бюллетень нормативных

актов министерств и ведомств Российской Федерации. – 2009. - №11.

¹³ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

¹⁴ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

¹⁵Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера.) / ответственный редактор Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: «СОМИНТЭК», 2005г.

¹⁶ Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие / С.К. Казанцев. Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2008 г.

¹⁷ Страхование: учебник для студентов, под ред. д.э.н, профессора В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани, Москва 2010 г.

¹⁸ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

¹⁹ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

²⁰ Ресурсы сети Интернет// www.rgs.ru

²¹ Кириллова Т.В. Функционирование финансов страховых компаний: проблемный доклад. – Ресурсы сети Интернет. // http://knowledge.allbest.ru