Прогнозирование и направления увлечения прибыли страховой компании

-по страхованию гражданской  ответственности эксплуатирующих  организаций; 

-объектов использования  атомной энергии; 

-добровольному страхованию  профессиональной ответственности  (медицинской деятельности, строителей, риэлтеров);

-страхованию гражданской  ответственности юридических лиц,  осуществляющих деятельность в  качестве таможенного брокера; 

-страхованию ответственности  за вред, причиненный вследствие  недостатков продукции; 

-страхованию гражданской  ответственности судовладельцев  перед третьими лицами.

Лицензию от 14.12.2005 П № 0001 77 на осуществление перестрахования.

Основные направления  лицензионной политики Компании в 2009 году:

- продолжение работы по  созданию единой методологической  базы, в целях дальнейшего внедрения  стандартных правил страхования;

- совершенствование и  привидение в соответствии с  действующим законодательством  Правил страхования, ранее разработанных  Обществом;

- модификация действующих  Правил страхования (в отчетном  периоде направлено  в порядке  уведомления 49 Правил страхования  в новой редакции). 

ОАО "Росгосстрах" также имеет лицензию на право осуществления обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы; лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации; сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции.

Дочерние страховые общества ОАО "Росгосстрах" работают как на основании собственных лицензий Департамента по надзору за страховой деятельностью Министерства финансов РФ, так и на основании лицензии ОАО "Росгосстрах" (по договорам поручения).

Территориальные управления (филиалы) ОАО "Росгосстрах" осуществляют деятельность на основании единой лицензии ОАО "Росгосстрах".

Руководство компании:

Совет директоров ОАО «Росгосстрах»:

Осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных Уставом к компетенции Общего собрания и не переданных Совету директоров решением Общего собрания.

Порядок формирования и деятельности Совета директоров, а также порядок  подготовки и проведения его заседаний  определяются внутренними документами Общества – Положением о Совете директоров в редакции, утвержденной решением годового Общего собрания (протокол от 28.06.2010 №01), и Регламентом заседаний Совета директоров, утвержденным решением Совета директоров (протокол от 16.02.2004 №1).

В течение всего отчетного  периода в Обществе действовал Совет  директоров в следующем персональном составе, утвержденном решениями годового Общего собрания (протоколы от 24.06.2009 №1 и от 28.06.2010 №10): Макаров Дмитрий  Эдуардович – первый заместитель  Генерального директора Общества; Мировский Игорь Владимирович – руководитель Департамента корпоративного управления – заместитель Генерального директора Общества; Саватюгин Алексей Львович – заместитель Министра финансов РФ, представитель РФ в Совете директоров; Хачатуров Данил Эдуардович – Генеральный директор Общества; Хачатуров Сергей Эдуардович – Исполнительный директор Общества.  

Крупные корпоративные клиенты  ОАО «Росгосстрах»:

- Министерство имущественных отношений

- Российской Федерации

- Гохран Российской Федерации

- Центральный Банк Российской

- Федерации

- Московская городская Дума

- АО "Северное морское пароходство"

- Кирово-Чепецкий химкомбинат

- Иркутское авиационное

- ОАО "Кировский завод"

- Морской торговый порт (Санкт-Петербург)

- Концерн "Росэнергоатом"

- Монетный двор (Санкт-Петербург)

- АО "Ижорские заводы" ·

- ОАО "Саяно-Шушенская ГЭС"

- "Ростсельмаш"

- Тульский оружейный завод

Общее количество действующих  договоров страхования системы  ОАО "Росгосстрах" составляет более 30 миллионов.

ОАО "Росгосстрах" заключил ряд соглашений с Правительствами субъектов Российской Федерации, администрациями областей о взаимном сотрудничестве, направленном на развитие экономики и улучшение инвестиционного климата регионов, с учетом расширения сферы страховых услуг. ¹³

Подписано Соглашение о сотрудничестве между ГУП "Государственная инвестиционная корпорация" (Госинкор) и ОАО "Росгосстрах". Соглашение призвано способствовать повышению эффективности рыночного механизма привлечения иностранных и стимулирования отечественных инвестиций в экономику страны, а также реализации федеральных и региональных программ социального и экономического развития.

Российская государственная страховая компания ОАО "Росгосстрах" с 2001 года является участником одобренного Департаментом санитарно-эпидемиологического надзора Минздрава России Проекта по созданию системы страховой защиты с целью обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения.

Деятельность ОАО "Росгосстрах" в рамках реализации данного Проекта направлена, прежде всего, на страхование ответственности производителей товаров, работ и услуг перед потребителями (покупателями) за возможный вред жизни, здоровью и имуществу потребителя в результате технологических, рецептурных или иных недостатков приобретенной продукции.

Страхование ответственности позволяет: минимизировать расходы, связанные с возмещением возможного вреда потребителям вследствие недостатков продукции; обеспечить защиту интересов страхователей в суде; укрепить положительный имиджа производителя продукции, который за счет страхования своей ответственности заранее обеспечивает соблюдение интересов потребителя; оперативно возмещать ущерб потребителей продукции, а также снижать риск потребления некачественной продукции за счет проведения предупредительных мероприятий, финансируемых страховой компанией.

ОАО "Росгосстрах" обладает уникальной разветвленной инфраструктурой, состоящей из Дочерних обществ и Территориальных управлений во всех субъектах Российской Федерации, а также 2105 филиалов. Это позволяет воспользоваться страховой защитой практически в любой точке страны.

В 2001 году реализация Проекта  началась во всех Федеральных округах. При этом в Северо-Западном, Южном, Приволжском и Дальневосточном  округах уже достигнуты серьезные  результаты. А в целом по системе  Росгосстраха в рамках Проекта заключено свыше 51 тысячи договоров страхования.

Работа ОАО по созданию системы надежной страховой защиты производителей и потребителей продукции  заслужила высокую оценку руководителей  ряда субъектов Российской Федерации, таких как Псковская, Смоленская, Камчатская область, Республики Чувашия, Мордовия, Татарстан, Саха (Якутия), а  также Полномочных Представителей Президента в Федеральных округах.

Группа "Росгосcтрах" является преемником советского страхового монополиста Госстраха, основанного в 1921 г. Неудивительно, что сеть ее охвата сравнима по размерам с сетями Почты России и Сбербанка: в системе Росгосстраха работает более 60 000 агентов. В стремительно автомобилизирующейся стране группа делает ставку на ОСАГО: Росгосстрах - нынешний лидер в этом сегменте.

В 2003 г. компания была приватизирована, контрольный пакет ее акций принадлежит  председателю правления группы Данилу Хачатурову и его брату Сергею. Несмотря на внушительные сборы (44,3 млрд руб. в 2010 г), компания работает в убыток. К примеру, 2010 г. был завершен с "минусом" в 2,4 млрд рублей, а 2009 г. при сборах в 34 млрд руб. компания закончила с убытком в 0,6 млрд рублей. В компании объясняют, что потери были вынужденными - производились выплаты по старым договорам. Однако конкуренты "Росгосстраха": "Росно" и "Ингосстрах",- даже при меньших сборах получают прибыль.

В середине 2007 г. компания вслед за Сбером, ВТБ и "Роснефтью" объявила о "народном IPO", по плану которого к 2008 г. все работники и страховые агенты группы получат возможность выкупить акции ОАО "Росгосстрах". Аналитики тут же предположили, что тем самым Хачатуров пытается ускорить выход государства из капитала страховщика.

В 2010 г. по данным Федеральной  службы страхового надзора, доля Общества на российском страховом рынке составил 0,30%, в том числе по добровольному  страхованию – 0,10%. ¹⁴

 

 

2.2.  Анализ поступления прибыли ОАО «Росгосстрах» и направления её

использования

 

Страховая организация может  иметь доходы от страховых операций, инвестиционной деятельности и другие доходы.¹⁵

Доходы от страховых операций формируются на основе страховых  платежей.

Страховой платеж представляет собой цену продажи страховой  услуги, которую следует отличать от калькуляционной цены. В условиях монопольной деятельности «Росгосстраха» калькуляционная цена являлась одновременно и ценой продажи, поскольку полноценных рыночных отношений не существовало. В условиях рынка калькуляционная цена и цена продажи могут не совпадать. Рассчитывая тариф-брутто, страховщик определяет ожидаемую стоимость страховой услуги, а цена продажи становится известна в момент заключения договора страхования. Стоимость страховой Услуги - величина объективная, а цена формируется под Сиянием целого ряда факторов: конъюнктуры рынка, ценовой политики государства, монопольных соглашений страховщиков, динамики процента за кредит и т.д.

Являясь объектом договора, цена на страховую услугу движется в определенных границах. Ее максимум определяется потребностями страхователя, а минимум в теории страхования  рассматривается как средство обеспечения  эквивалентности отношений страховщика  и страхователя.

Основой исчисления страховых  платежей является страховой тариф. При этом объем платежей обусловливает  величину страхового фонда, а структура  тарифной ставки - направление средств  этого фонда. В настоящее время  страховые платежи, поступившие  по тому или иному виду страхования, распределяются в строгом соответствии со структурой тарифной ставки, которая  показывает, какой процент платежей должен быть израсходован на выплату  страхового возмещения (или направлен  в запасные фонд), на расходы на ведение  дела, финансирование предупредительных  мероприятий и какие предусмотрены  накопления. Такое жестко целевое  расходование страховых платежей дает возможность обеспечить формирование запасных фондов и резервов взносов  в достаточных размерах.

Страховые платежи - эго первичный  доход страховой организации  и основа дальнейшего кругооборота средств источник финансирования инвестиционной деятельности.¹⁶

Инвестиционная деятельность базируется на вероятном характере  кругооборота средств в процессе страховой деятельности, ибо от момента поступления платежей страховать счета страховщика до их выплаты в качестве страхового возмещения проходит определенное время. Продолжительность периода хранения средств страхователей у страховщика определяется, прежде всего, сроком действия договора страхования. Срок страхования может быть весьма значительным, например, в личном страховании договоры заключаются на 3, 5, 10, 15 и 20 лет. Кроме того, страховщик формирует запасные и резервные фонды, средства которых десятилетиями могут не использоваться. Все это создает объективную основу для участия страховщика в формировании ссудного фонда страны, прямом инвестировании средств и участия в коммерческих операциях другого рода.

Средства страховщика  могут быть вложены в любую  отрасль народного хозяйства  и в любой форме: кредиты, прямое инвестирование, ценные бумаги, недвижимость и др. Доходы от инвестиционной деятельности могут быть использованы как на компенсацию  убытков от страховых операций, на развитие страхового дела, так и  в коммерческих целях или на потребление. Таким образом, поддерживается нормальная рентабельность деятельности страховщика при низкой цене на страховую услугу.

Расходы страховщика формируются  в процессе распределения страхового фонда. Состав и структуру расходов определяют два взаимосвязанных  экономических процесса: погашение  обязательств перед страхователями и финансирование деятельности, страховой  организации. В связи с этим в  страховом деле принята следующая  классификация расходов: расходы  на выплату страхового возмещения и  страховых сумм; отчисления в запасные фонды и резервы взносов; отчисления на предупредительные мероприятия; расходы на ведение дела. В совокупности эти расходы представляют собой  себестоимость страховых операций.

Себестоимость страховых  операций¹⁷ - сложное понятие, которое имеет значительную специфику по сравнению с другими отраслями народного хозяйства. Оборот средств страховой организации имеет рисковой (вероятностный) характер. Если любое другое предприятие получает определенный доход за каждый товар (в т.ч. услугу) и имеет определенные издержки при ее оказании, то страховщик, принимая на себя страховую ответственность по данному договору, только ориентировочно знает, во сколько она ему обойдется: в сумму расходов на ведение дела по этому договору или в гораздо большую сумму, включающую и оплату страхового возмещения. Следовательно, о себестоимости страховых операций можно говорить в широком и узком смысле слова. Себестоимость в широком смысле слова - это совокупность всех затрат страховщика на оказание страховой услуги, как непосредственных - выплат страхового возмещения или страховых сумм, расходов на ведение дела - так и расходов на обеспечение финансовой устойчивости страховых операций: формирование запасных и резервных фондов. Под себестоимостью в узком смысле слова понимаются расходы страховой организации на ведение дела.