Проблемы и пути совершенствования работы с залогом

 

 

 

 

С О Д Е Р Ж А Н И Е .

 

 

 

 

Введение

 

1. Экономическая сущность  залога.

1.1. Место и роль  залога в банковской практике.

1.2. Виды залога.

 

2. Залоговые операции  коммерческого банка.

2.1. Залоговые операции  коммерческого банка.

2.2.Порядок обращения  взыскания и реализация заложенного имущества.

 

3. Проблемы и пути  совершенствования работы с залогом.

3.1. Развитие залоговых  отношений в России.

 

Заключение.

 

Список использованных источников.

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

 

В процессе деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью различных видов риска, отличающихся  между собой местом и временем возникновения , внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и следовательно, на способы их анализа и методы описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банков.

Так как основную часть прибыли банк получает от своих ссудных операций, то становиться очевидным важность минимизации именно кредитного риска, то есть риска неплатежа по ссуде, в процессе взаимодействия банка и клиента.Как правило, именно непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки  и служит одной из наиболее частных причин банкротств кредитных учреждений.

Сейчас, в условиях низкого уровня договорной дисциплины , ненадежности и часто просто недобросовестности контрагентов все больше  необходимо развивать, рассматривать и применять на практике различные способы  обеспечения исполнения обязательств.

Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему организационных, экономических и правовых мер , составляющих особый механизм, определяющий  способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

В соответствии со статьей 329 ГК   предусматриваются  следующие способы обеспечения исполнения обязательств: залог,неустойка, поручительство, банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не является исчерпывающим .Стороны вправе в договорном порядке предусмотреть иные способы обеспечения исполнения обязательств.

В  предлагаемой работе рассмотрен один способ обеспечения исполнения обязательств - залог, залоговые операции коммерческого банка. Объектом исследования являются экономические отношения между коммерческим банком как кредитором и клиентом как заемщиком ( Залогодателем ) по поводу возникновения , развития , прекращения  залоговых операций.

Целью работы является выяснить особенности работы коммер-ческого банка с залогом , какие виды залога применяются больше , среди каких заемщиков, причины. Выявить проблемы, возникающие при работе с залогом , и предложить пути их решения.

Данная работа написана на основе анализа Федеральных законов, нормативных и законодательных актов, инструкций, а также монографий (А.Вишневский ,  В.Белов, Р. Галиева,  И.Караваева ) , периодической литературы.  

1. Экономическая сущность  залога.

 

1.1.Место и роль залога  в банковской практике.

 

Для снижения кредитного риска коммерческие банки  при выдаче кредита анализируют кредитоспособность потенциального заемщика.

 К настоящему времени  коммерческими банками разных  стран было опробовано значительное  количество  систем оценки кредито-способности  клиентов при выдаче им ссуды.В  последнее время широкое распространение  получила методика оценки - CAMPARI.В  нее включается анализ  репутации личных качеств  потенциального заемщика, способность к возврату ссуды, доходность операции, целевое назначение кредита, размер и достаточность суммы, условия погашения кредита, обеспечение.

Основным параметром кредитоспособности является  предлагаемое обеспечение. Все способы обеспечения исполнения обязательств можно условно разделить на договорные , финансово-гарантийные и вещные.

К договорным относят неустойку, представляющую собой денежную сумму , которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения ( ненадлежащего) обязательств. Очевидно. что при отсутствии денежных средств для погашения основного обязательства ,  заемщик также не уплатит и неустойку.

В качестве финансово-гарантийных способов обеспечения обязательств рассматривается банковская гарантия и поручительство.В этом случае третье лицо, выступающее в качестве гаранта должника , обязуется при неисполнении последним своих обязательств уплатить за него  кредитору. Недостатком этих способов является возможность несостоятельности самого гаранта.

Наиболее надежными представляются вещные способы обеспечения обязательств, к которым относится и залог. Этот способ заключается в выделении для обеспечения обязательства определенного имущества должника (или третьего лица) и установлении на это имущество опреде-ленных прав.

Согласно ГК РФ, под залогом понимается способ обеспечения исполнения обяза-тельства , при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения  должником  обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение за  счет заложенного имущества  преиму-щественно перед другими кредиторами за изъятиями, установленными законом.

Залог - один из важнейших инструментов рыночной экономики, надежный способ защиты интересов кредитора.

Немалое значение в усилении роли залога имели появившиеся в экономике переходного периода  негативные явления, и прежде всего инфляция, распад хозяйственных связей, падение производства.Эти явления повлекли  за собой многочисленные нарушения того , что традиционно называется платежной дисциплиной , а это в свою очередь утрату доверия к  торговому партнеру. Возникает потребность в использовании таких средств обеспечения обязательств, которые основываются на вере в первую очередь”в вещь”, а во вторую - в личность должника.

Конструкция способа обеспечения исполнения обязательства отличается дополнительных характером по отношению к главному обязательства , недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если иное не предусмотрено законом (ст.329 ГК).

Особенность залога в сравнении с большинством других способов обеспечения обязательств состоит в том, что он носит вещно-правовой характер.Залог обладает наиболее характерным свойством вещных прав-правом следования, то есть  право как бы следует за вещью.Где бы ни находился предмет залога , в чьей бы собственности он ни находился , он будет предметом  залога до прекращения основного обязательства .Право  следования закреплялось в ст.32 Закона  о залоге;” Залог сохраняет силу, если право собственности или полного хозяйственного ведения на заложенную вещь либо составляющее предмет залога право переходит к третьему лицу”.

В этом смысле исполнение основного обязательства обеспечивает вещь, а не должник.Личность должника в случае залогового обеспечения  играет  гораздо меньшую роль по сравнению с такими личными способами обеспечения, как например, поручительство.В силу этого не имеет значения , в чьей собственности  находиться вещь, перемена  собственника заложенного имущества не изменяет содержания залогового правоотношения, меняется только его субъективный состав, то есть происходит перемена лиц в залоговом обязательстве. Обремененность вещи залогом не прекращается и в случае последующего  залога имущества, которое уже является предметом залога.В этом случае право предшествующего Залогодержателя удовлетворяются из стоимости предмета залога  после удовлетворения требований предшествующего Залогодержателя.Последующий залог допускается , если он не запрещен предшествующими договорами о залоге. Интересам Залогодержателя служит возможность установить в договоре недопустимость после-дующего залога заложенного имущества. Залогодатель обязан сообщить каждому последующему Залогодержателю сведения о всех существующих залогах данного имущества и отвечает за убытки, причиненные Залогодержателю невыполнением  этого условия.

Наряду с правом следования  залог обладает  правом преимущества.Право преимущества состоит в том , что кредитор-Залогодержатель  вправе удовлетворить свои требования за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами должника, за изъятиями, предусмотренными законом.Суть данных изъятий означает , что закон устанавливает ряд кредиторов ,которые являются привилегированными даже по отношению к залоговому кредитору, они предусматриваются Гражданским процессуальным кодексом РФ, Гражданским кодексом(  при ликвидации, банкротстве предприятий).

      В соответствии  со ст.336 части первой ГК предметом  залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права, за рядом исключений. К исключениям относятся :

• имущество, изъятое из оборота,
• требования , неразрывно связанные с личностью кредитора , к ним относятся  требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, требования об алиментах,
• права,уступка которых запрещена законом.

Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание(при неисполнении обязательства), содержится в Приложении 1 к ГПК.

Сторонами залогового правоотношения являются Залогодатель-лицо, которое передает  свое имущество в залог, и Залогодержатель- лицо, принимающее в залог имущество Залогодателя с целью обеспечения исполнения обязательства.

Залогодержателем может являться только кредитор по обеспечен-ному залогом(основному) обязательству.

В качестве Залогодателя может выступать как должник по основному обязательству, обеспеченному залогом, так и третье лицо. Предмет залога должен принадлежать Залогодателю на праве собственности или хозяйственного ведения. Содержание права хозяйственного ведения означает право владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом.Если предприятию принадлежит недвижимое имущество на праве хозяйственного ведения, то оно вправе заложить его только с согласия собственника.Если движимое имущество , то оно вправе  заложить его без согласия собственника.Залогодателем права может быть лицо , которому принадлежит закладываемое право, а если закладывается право на чужую вещь , то как правило с согласия собственника (например залог права аренды с согласия арендодателя).

Предоставляя кредит предприятию, заключая договор залога, необходимо знать , обладает ли оно правом юридического лица. Юридическими лицами  являются предприятия, которые имеют соответствующую организационно-правовую форму и надлежащим образом зарегистрированы.Вид и форму предприятия можно установить, изучив его учредительские документы : устав предприятия, учредительный договор, свидетельство о регистрации, справка о постановке на учет в налоговой инспекции.

У имущества, передаваемого в залог , может быть  несколько собственников ( в случае общей собственности). Общая собственность может быть совместной или долевой. Долевая собственность, когда определены доли каждого собственника в праве собственности , если не определены - совместная собственность.Если  имущество находиться в общей совместной собственности , то каждый из участников вправе совершать сделки по передаче такого имущества в залог, но сделать это он вправе  по согласию всех участников совместной собственности.

Если имущество   находится в общей долевой собственности , то процедура  передачи его в залог будет различной в зависимости от того, передается ли в залог все имущество или только доля одного из сособственников.Если в залог передается все имущество, то для этого необходимо согласие всех сособственников.Если же а залог передается доля одного из сособственников, то собственник соответствующей доли вправе передать ее в залог по своему усмотрению.

Залоговая сделка должна оформляться  письменным договором.

Известны  две разновидности  письменной формы договора - простая письменная и нотариальная, а в ряде случаев  кроме нотариального удостоверения договора требуется государственная регистрация.Если основное обязательство , обеспеченное залогом, оформлено договором , который подлежит нотариальному удосто-верению , то и договор о залоге должен быть нотариально удостоверен.В обязательном порядке подлежат нотариальному удостоверению договора  залога с недвижимостью. Причем , если договор о залоге обеспечивает договор, совершенный в нотариальной форме, то договор о залоге должен быть удостоверен той же нотариальной конторой.

Существенные условия договора о залоге  определенны в части первой ГК, в законе о залоге. Существенными являются те условия, без  достижения согласия по которым договор считается незаключенным.

К ним относятся:

• содержание, размер и срок исполнения обеспеченного залогом основного требования, которые определяются основным договором          ( кредитным), и указания о которых должны соответствовать этому договору.
• состав и стоимость заложенного имущества,
• наименование сторон основного договора,его номер , дату  и место его заключения.
• у кого остается предмет залога.

Состав заложенного имущества может указываться как в самом тексте договора, так и в приложении к договору залога.Необходимо уделить внимание точному описанию предмета залога , перечислив  индивидуальные признаки предмета, позволяющие однозначно выделить его из массы других предметов, указать его родовые признаки.При определении стоимости предмета залога необходимо принимать его  залоговую стоимость , которая , как правило, не соответствует  реальной стоимости предмета залога , а составляет  процент от ее стоимости. Конкретный  размер стоимости заложенного имущества определяется по соглашению сторон, причем впоследствии он может быть пересмотрен, путем составления  соответствующего приложения .