Проблеми та перспективи розвитку валютних операцій комерційних банків України

Ще однією проблемою сучасного валютного ринку є різке зростання рівня валютних ризиків, що зумовило необхідність пошуку ефективних методів управління фінансовими ризиками. Даний ризик, пов’язаний із невизначеністю валютних курсів у майбутньому, полягає у тому, що вартість іноземної валюти, яку використовують для розрахунків в зовнішньоекономічній діяльності, відрізнятиметься від вартості тієї валюти, на яку вони розраховували. Зміни валютних курсів суттєво впливають на економічну ефективність підприємств і фірм, а прибуток експортерів і імпортерів взагалі напряму залежить від валютного курсу.

Це зумовлює, в свою чергу, необхідність урахування валютних ризиків і управління ними .

 

 

 

 

 

 

 

3.2. Перспективи розвитку  та шляхи підвищення ефективності  валютних операцій комерційних  банків України

 

На жаль, валютні проблеми на сьогоднішній день вирішуються в Україні вкрай повільно і наштовхуються на великі труднощі. Слабкий експортний потенціал не забезпечує достатніх валютних надходжень у країну, а відсутність нормальної економічної ситуації примушує експортерів приховувати валюту за кордоном, оскільки у них немає гарантій вільного розпорядження своїми валютними коштами й необхідних стимулів до їх інвестування в національну економіку. Зроблені лише перші кроки до організації системи купівлі валюти Національним і комерційними банками, торгівлі валютою за участю держави та її структур, функціонування української валютної біржі. Розбалансованість механізму  валютних операцій не дає змоги звести валютний та платіжний баланси України. Таким чином, нинішня неефективна валютна політика є фактором, що дестабілізує економіку й одним із могутніх джерел інфляції.

 Найскладнішим і неоднозначним  за своїми економіяними наслідками  елементом проведеної грошової  реформи в Україні є введення  валютної конвертованості. Технічна  база НБУ дозволяє це зробити, методологічно також немає проблем, Єдиний суттєвий фактор: для впровадження  реально конвертованої валюти  по капітальних операціях, потрібна  по-перше, політична стабільність, і, по-друге, віра населення, громадян  України не лише в свою національну  валюту, а й у незмінність політичного  курсу країни, її монетарної та  валютно-курсової політики, правильний  напрямок розвитку фінансових  відносин. Основною проблемою повністю  конвертованої валюти є відсутність  обмежень і контролю. При неадекватній  макроекономічній ситуації чи  політичній нестабільності цей  фактор може з високою вірогідністю  призвести до економічних криз.

Держава також може протистояти розвитку валютних операцій комерційних банків в нашій країні. Для забезпечення комплексного підходу до вирішення проблеми зміцнення конкурентних позицій вітчизняних банків велика увага має бути приділена реалізації таких невідкладних завдань:

- підвищенню ліквідності  і глибини національного валютного  ринку та його сторокового  сегменту, що потребує скасування (або суттєвого зменшення) збору  до Пенсійного Фонду при обмінні  валюти і встановлення обґрунтованих  меж допустимих коливань валютного  курсу, в разі порушення яких  активізуватиметься механізм стягування  податку на валютні операції;

- розширенню можливостей  капіталізації за рахунок  розміщення  банківських акцій серед юридичних  і фізичних осіб, вилучення з  бази оподаткування кредитних  установ суми , що використовується  на капіталізацію;

- раціональному використанню  заходів прямого обмеження активнопасивних операцій банків в іноземній валюті шляхом встановлення лімітів на позики та депозити в інвалюті, у т.ч. з нерезидентами, запровадження податків на посередництво в іноземній валюті;

- врегулюванню питання  щодо активнішого запровадження  у банківську практику безвідзивних  внесків, які можна отримати до  закінчення контрактного терміну  лише за умови сплати комісійних  за дострокове вилучення, що відповідає  світовій практиці і дозволить  українським банкам підвищити  якість управління ліквідністю  за рахунок кращого збалансування  валютної та строкової структури  залучених і розміщених коштів;

- поширенню інструментів  хеджування валютних і кредитних  ризиків розвитку, механізмів перенесення  банківських ризиків, зокрема, сек'юритизазії  іпотечних та інших однорідних  кредитних портфелів (поки що  відсутні необхідні регуляторні  акти, які б визначали умови  випуску та обігу необхідних  для цього кредитних деривативів);

- запровадженню в обіг  цінних паперів з плаваючою  процентною ставкою, що забезпечить  кращу індексацію валютних ризиків  та стимулюватиме переорієнтацію  позичальників на інструменти, деноміновані  у національній валюті;

- удосконаленню системи  нагляду і ризик-менеджменту банках, що дозволить їм замінити такий  дещо спрощенний підхід до управління валютними ризиками, як забезпечення рівнозначних обсягів активів і пасивів  і іноземній валюті, більш складними і сучасними технологіями управління ризиками.

Асоціація українських банків пропонує такі напрями удосконалення управління у сфері валютного регулювання:

● сприяння прийняттю Закону України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», співпраця по цьому питанню з Національним банком, Міністерством економіки, іншими органами влади, банками;

● ініціювання змін до нормативно-правової бази з питань валютного регулювання щодо впровадження в банківський системі України порядку розрахунків за зовнішньоекономічними контрактами та платежів фізичними особами, що базуються на міжнародних стандартах;

● ініціювання змін до нормативно-правових актів НБУ в частині запровадження на валютному ринку України фінансових інструментів що забезпечують хеджування валютних ризиків;

● ініціювання внесення змін до нормативно-правових актів НБУ в частині:

- подальшого спрощення  процедури здійснення фізичними  особами-резидентами переказів за  кордон та вивезення / ввезення  іноземної валюти та платіжних  карток за межі України/ Україну;

- встановлення процедури  ввезення в Україну гривні  для фізичних осіб-нерезидентів.

● участь у доопрацюванні нормативно-правових актів НБУ, що визначають порядок здійснення іноземних інвестицій у грошовій формі для забезпечення безперешкодного надходження інвестицій в економіку України.

● ініціювання в НБУ та Кабінетів Міністрів України розробку нормативних документів, що забезпечать більш активний обіг банківських металів в безготівковій формі як в банківській системі так і за її межами;

● сприяння сприйняттю змін до Закону України «Про єдиний митний тариф», що забезпечать ввезення банківських металів на територію України без стягнення ввізного мита.

Отже, реалізація цих заходів дасть змогу перейти до якісно нових механізмів забезпечення стабільності валютної сфери на основі принципів ринкового саморегулювання, зміцнити валютно-фінансову систему, сформулювати інституційне та регулятивно-правове середовище, яке забезпечуватиме реалізацію позитивних наслідків припливу іноземних інвестицій з одночасним захистом економічної системи від негативних проявів великої мінливості потоків міжнародного капіталу .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВИСНОВКИ

 

Економічну категорію «валютні операції комерційних банків» можна визначати, як вид банківської діяльності у сфері міжнародних валютних відносин, спрямований на одержання прибутку і охоплює різноманітні види операцій з валютними цінностями (за винятком операцій резидентів у національній валюті), що здійснюються на національному, регіональному та міжнародних фінансових ринках, як за дорученням клієнтів, так і за власні кошти банків.

Роль валютних операцій в діяльності сучасних комерційних банків дуже велика. В умовах трансформаційних процесів, які відбуваються як в українському суспільстві так і в економіці відкритість фінансової політики України є необхідною передумовою. Разом з тим не можна недооцінювати потенціал іноземних банків, які все частіше приходять на український ринок, тому необхідно створювати умови для захисту вітчизняної банківської системи.

Перспективи розвитку банківських валютних операцій значною мірою залежать від наявної системи економіко-правового регулювання, а також здатності самих комерційних банків пристосовуватися до зовнішнього регулятивного середовища, в якому вони функціонують. З метою усунення недоліків, що мають місце у державному регулюванні банківською діяльністю у сфері валютних операцій необхідно: активізувати зусилля щодо впровадження економічних засобів регулювання, систематизувати законодавство з питань валютно–банківського регулювання, зокрема провести його консолідацію та кодифікацію; внести зміни у діючий режим правового регулювання, створити сприятливіші умови для залучення до комерційних банків коштів фізичних осіб у іноземній валюті; переглянути наявну систему санкцій, що застосовуються до уповноважених банків за порушення валютного законодавства.  Також можна зробити такий висновок, що валютні операції комерційних банків України можуть бути поділені на дві основні групи:

1) операції обслуговування  валютних готівкових та безготівкових  грошових потоків з використанням  валюти як засобу платежу без зміни виду валюти;

2) операції з торгівлі  іноземною валютою - це купівля, продаж, обмін іноземної валюти, здійснення  операцій з валютними деривативами  на міжбанківському валютному  ринку України та міжнародних  валютних ринках.