Правовые и организационные основы деятельности коммерческого банка

Отдельным направлением специализации  банков является инвестиционная деятельность. Инвестиционные банки (как и в Великобритании и Японии) мобилизуют долгосрочный ссудный капитал для предоставления его заемщикам путем выпуска и размещения облигаций или других видов заемных обязательств. В современный период в Ассоциацию инвестиционных банкиров США входит свыше 700 инвестиционных банков. Имеются учреждения, занимающиеся сберегательными операциями: ссудосберегательные ассоциации, взаимосберегательные банки. Функции их строго ограничены, и они принимают от населения мелкие вклады, которые инвестируются.

Как и в других развитых странах, в США наблюдается усиление государственного вмешательства в банковскую сферу. В отличие от Англии и Франции, центральные эмиссионные банки  не являются собственностью государства, но государство управляет ими, они  тесно связаны с Минфином и  вкладывают свои средства в основном в государственные ценные бумаги. Непосредственно государству принадлежат  федеральные земельные банки, Корпорации товарного кредита и Экспортно-импортный  банк.

 

 

4 Проблемы, направления совершенствования деятельности коммерческих банков

 

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банкой системы  находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни  страны. Банковская система является важнейшим элементом системы  национальной экономики. Банки как  кредитные посредники выполняют  специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Важность исследования проблем  формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем  более в условиях финансового  кризиса 2008-2010гг. Несовершенная кредитная  политика или ее отсутствие ведут  кредитную организацию к серьезным  финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная  политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению  в итоге положительного финансового  результата.

Оценивая теоретические проблемы формирования и развития кредитной политики можно выделить два подхода к трактованию этого понятия. В широком смысле кредитная политика представляет собой тактику банка по привлечению денежных средств с целью их дальнейшего инвестирования в части кредитования. В узком смысле кредитная политика рассматривается как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом.

Предметной стороной реализации кредитной  политики являются функциональные формы  и виды кредитной политики банка. Предлагается следующий вариант ее составляющих:

•Организационный – стратегия  банка по разработке основных направлений  кредитного процесса;

•Методический – процесс принятия решения по заемщику;

•Технический – управление кредитными рисками, методика стресс-тестирования;

•Маркетинговый – управление PR и рекламой.

Функцией кредитной политики банка  в общем плане является оптимизация  кредитного процесса, имея в виду, что  цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и  составляют его кредитную политику.

Основополагающим моментом при  разработке кредитной политики является грамотная постановка цели и выбор  соответствующих инструментов для  реализации. Основной целью коммерческого  банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле.

Роль кредитной политики банка  заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования  банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных  ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.  
При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов. Таких как макроэкономические, отраслевые и региональные и внутри банковские.

Кредитная политика коммерческого  банка несет в себе объективное  начало (она не должна противоречить  единой денежно-кредитной политике Банка России страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка. Единство объективного и субъективного  подходов в процессе формирования кредитной  политики коммерческого банка позволяет  наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого  банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную  кредитную политику банка.

Методика формирования кредитной  политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для  решения рассматриваемой проблемы. Эти принципы должны применяться сбалансировано, т.е. при разработке кредитной политики необходимо достигнуть рационального сочетания преемственности имеющегося опыта и элементов новаторства, отражающего современное состояние российской экономики. Инструментарием формирования кредитной политики являются механизмы управления активами и пассивами банка: механизм управление гэпом, ставкой процента, ликвидностью и кредитным риском.

Кредитные операции - наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная  политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного  времени работает и знаком с их финансовым состоянием. Главной целью Банка является обеспечение высокого качества активов и надежности Банка в условиях спада экономики, а также укрепление его рыночных позиций.  
Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам.

Совершенствование технического аспекта  кредитной политики предлагается осуществлять с помощью инновационных программ в сфере стресс-тестирования, а  также диверсификации рисков по различным  направлениям.

Одним из важных обстоятельств, с точки  зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в  экстремальных условиях рынка (в  рамках стресс-тестирования), которая  создаст предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в  период возможных кризисных ситуаций.

 

 

 

 

Заключение

 

Предметом исследования является деятельность коммерческих банков. Объектом исследования являются коммерческие банки.

В механизме функционирования кредитной  системы огромная роль принадлежит  коммерческим банкам.

По Закону РФ "О банках и банковской деятельности в РФ", банк - это  коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим Законом и на основании  лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным  банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и  физических лиц и от своего имени  размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также  осуществлять иные банковские операции.

Коммерческие банки находятся  в центре экономической жизни, обслуживают  интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Именно поэтому важно изучать деятельность коммерческих банков в современной рыночной экономике.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы  

 

1.  Лаврушин О.И. Баковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008. – 768с.

2.  Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. – 288с.

3.  Сенчагов А.И. Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник. – М.: ТК Велби; Издательство Проспект, 2005. - 720с.

4.  Жарковская Е.П. Банковское дело. Уч.пособие. – М.: Омега-л, 2008. – 288с.

5.  Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски. – М.: Гросс Медиа, 2007. – 256с.

6.  Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. Уч.пособие.- М.: Юнити-Дана, 2005. – 366с.