Правовые и организационные основы деятельности коммерческого банка

Риск внедрения новых финансовых инструментов связан с предложением новых видов банковских продуктов  и услуг.

Стратегический риск отражает способность  банка выбирать географические и  продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для банка в будущем, с учетом комплексного анализа будущей  операционной среды.

1.4 Законодательное регулирование деятельности коммерческих банков

 

Контроль над деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

Банковский надзор преследует две  цели:

- защиту вкладчика от возможных  потерь;

- поддержание стабильности на  финансовом рынке посредством  предотвращения системных рисков.

Существует взаимосвязь между  хорошо функционирующей экономикой и отлаженной банковской системой: если экономика испытывает трудности  вследствие циклического спада, то банки  становятся своего рода амортизаторами – источниками финансовых ресурсов для стабилизации ситуации.

При осуществлении Центральным  Банком функции надзора и контроля над деятельностью коммерческих банков в его задачу входят:

- выдача лицензий на банковскую  деятельность;

- проверка отчетности, предоставляемой  банками;

- ревизии на местах;

- контроль над соблюдением банками норм банковских операций.

Центральный банк выдает банковскую лицензию юридическим лицам на осуществление  банковских операций. Лицензирование является средством, с помощью которого центральный банк определяет возможности  создаваемых кредитных институтов осуществлять банковскую деятельность.

Важный этап надзорной деятельности ЦБ РФ – дистанционный (документарный) надзор, т.е. проверка отчетности, представляемой коммерческими банками. Постоянный контроль за отчетностью банков позволяют  органам надзора заранее выявить  проблемы, которые могут вызвать  риск их неплатежеспособности банков и как следствие этого банкротство.

Центральный банк интересуют в первую очередь состояние и устойчивость банковской системы. Он анализирует  степень соблюдения банками экономических  нормативов, отчислений в централизованные фонды и определяет эффективность  государственного регулирования банковской деятельности.

В процессе анализа финансового  состояния банка следует различать  дистанционный надзор и инспекторские  проверки на местах.

Дистанционный надзор, или мониторинг, – это метод раннего распознавания  негативного поведения банка  и раннего оповещения о сложившейся  негативной ситуации в банке органов  банковского надзора. В основе дистанционного надзора лежит анализ финансовой отчетности банка (месячной, квартальной, полугодовой и годовой). Дистанционный  надзор осуществляет центральный банк, с одной стороны, а также коммерческие банки осуществляют межбанковский  надзор. Причем для выявления проблем  в деятельности банков, как подчеркивают западные эксперты, необходимо использовать разумный банковский надзор. Мировая  практика последних 15-20 лет свидетельствует  о росте популярности дистанционного надзора.

Основные объекты дистанционного надзора за деятельностью банка: порядок или мероприятия по формированию капитала банка, качество активов; доходность, эффективность работы банка; ликвидность  банка; темпы роста (развития) банка; чувствительность к изменению процентных ставок; риски.

Результаты дистанционного надзора  используют органы банковского надзора, руководство банков для анализа  и принятия управленческих решений, их используют при проведении инспекторских  проверок на местах, для сравнительной  оценки эффективности работы данного  банка по отношению к другим банкам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Современное состояние банковской системы России

 

В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В соответствии с этим законом  банки России действуют как универсальные  кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа  и хранение ценных бумаг, иностранной  валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.д.

В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность  создания банков, основанных исключительно  на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим  законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение  иностранных инвестиций.

По способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и  паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим  законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется  из средств не менее трех участников.

У банков, функционирующих как акционерное  общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых  среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать  от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка  прочные основы для управления его  ликвидностью. Акционерные банки  бывают закрытого и открытого  типов. Акции закрытых банков могут  переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут  переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся  в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг  не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может  приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Коммерческие банки выполняют  следующие функции:

- аккумуляции  и мобилизации денежного капитала;

- посредничества  в кредите;

- создания  кредитных денег;

- проведения  расчетов и платежей в хозяйстве;

- организации  выпуска и размещения ценных  бумаг;

- оказания  консультационных услуг;

- стимулирования  накоплений в хозяйстве.

 

Деятельность коммерческих банков регулируется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О  банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Собственный капитал коммерческого  банка носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого банка.

Заемный капитал коммерческого  банка формирует подавляющую  часть ресурсов банка, зависит от размера собственного капитала банка  и его организационно - правовой формы.

Курсовая политика Банка России в 2010 году осуществлялась в рамках стратегии перехода от режима управляемого плавающего валютного курса к свободному плаванию рубля. Для повышения гибкости курсообразования Банк России вносил изменения в механизм плавающего операционного интервала допустимых значений стоимости бивалютной корзины и, как следствие, в 2010 году сократил масштабы своего воздействия на процессы курсообразования.

Учитывая умеренность инфляционных процессов, Банк России проводил денежно-кредитную  политику, преимущественно направленную на формирование условий для расширения кредитной активности банков и восстановление экономической активности.

Годовые темпы роста рублевой денежной массы в течение отчетного года сохранялись на достаточно высоком уровне. Источниками формирования совокупного денежного предложения на протяжении большей части года были интервенции Банка России на внутреннем валютном рынке и увеличение чистых требований к органам государственного управления.

Увеличение денежного предложения  происходило в условиях роста спроса на деньги, на который оказывали влияние восстановление экономической активности, укрепление рубля и умеренная инфляция.

Банк России в 2010 году постепенно сокращал масштабы применения антикризисных инструментов. В условиях улучшения состояния банковского сектора и достаточно высокого уровня ликвидности в нем спрос кредитных организаций на инструменты рефинансирования снижался. Это позволило Банку России продолжить работу по сокращению сроков отдельных операций по предоставлению ликвидности, а также по восстановлению докризисных критериев формирования перечня активов, используемых в качестве обеспечения в операциях рефинансирования. При проведении денежно-кредитной политики возросла роль инструментов абсорбирования свободных денежных средств.

Снижение процентных ставок на денежном рынке, происходившее на фоне улучшения финансового состояния заемщиков, позволило банкам осуществлять политику удешевления кредитов нефинансовым организациям и населению. Это повлекло за собой оживление кредитования реального сектора экономики.

Реализация банками более взвешенной кредитной политики и улучшение  платежной дисциплины заемщиков  в 2010 году способствовали повышению качества кредитной задолженности и сокращению затрат на резервирование по «плохим» кредитам, что, в свою очередь, обеспечило значительный рост сальдированного финансового результата. Рентабельность банковского бизнеса повысилась, но осталась ниже докризисного уровня.

В 2010 году ускорился процесс реорганизации  кредитных организаций, что способствовало консолидации банковского сектора. Банк России совместно с государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) продолжил реализацию мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Количество банков, у которых были отозваны лицензии в 2010 году, сократилось по сравнению с 2009 годом.

В 2010 году Банк России продолжил работу с кредитными и иными организациями – операторами платежных систем и операторами услуг платежной инфраструктуры, – направленную на развитие национальной платежной системы в соответствии с международными стандартами.

Работа по развитию и совершенствованию  платежной системы Банка России была направлена на минимизацию рисков при обеспечении эффективного и бесперебойного ее функционирования.

 

 

 

 

3. Характеристика банковской системы США

 

В отличие от других развитых стран, банковская система США состоит  из многих тысяч банков и обладает рядом оригинальных особенностей в  построении и организации ее работы. Федеральная резервная система (ФРС), созданная в 1913 г., выполняет функции Центрального банка. Цель ФРС – создание здорового экономического климата в стране, поддержка и контроль деятельности банков.

Важнейшую роль в структуре ФРС  выполняют звенья: Совет управляющих ФРС, расположенный в Вашингтоне; федеральные резервные банки и банки-члены ФРС. В этой системе 12 федеральных резервных банков являются центральными для округов, на которых они расположены. Банками – членами ФРС являются 6 тыс. коммерческих банков из действующих 12 тысяч. Наблюдается тенденция к централизации ФРС.

На долю наиболее крупных частных  банков – членов ФРС, приходится свыше 70 % всех депозитов США. Банки –  акционеры ФРС, получают 6%-ный дивиденд. Объектом воздействия всего комплекса  средств ФРС являются банковские резервы. ФРС – независимая система, обладает правом выпуска денег, а Президент США не имеет права отдавать ФРС приказы или смещать ее управляющих. Коммерческие банки выполняют широкий спектр операций и услуг, но законодательно не могут выступать владельцами ценных бумаг. Кредитованием определенных отраслей промышленности и сфер хозяйственной деятельности занимаются специализированные кредитные учреждения. Инвестиционные банки (как в Великобритании и Японии) мобилизуют долгосрочный ссудный капитал, предоставляя его заемщикам путем выпуска и продажи облигаций и других заемных обязательств.

По величине активов и значению ссудного капитала после коммерческих банков следуют страховые компании. Для долгосрочных производственных капиталовложений они аккумулируют ресурсы через рынок ценных бумаг.

Разновидностью кредитно-финансовых учреждений являются финансовые компании (в Великобритании – финансовые дома). Они кредитуют отдельные отрасли или предоставляют отдельные виды кредитов. Не имея статуса банков, эти компании привлекают средства населения на более выгодных для них условиях (процентной ставкой). Банкоподобные специальные институты – кредитные, строительные кооперативы, строительные общества – формируют капитал из вкладов своих членов и выдают им ипотечный кредит.