Пенсионное обеспечение. Пенсионное страхование за рубежом

Нужно отметить, что проблемы общего старения населения, роста демографической  нагрузки, разбалансировки коэффициентов, обеспечивающих комфортное существование  действующего пенсионного обеспечения, наблюдаются не только в Беларуси, но и в целом в мире.

Таким образом, с каждым годом  нагрузка на работающее население по покрытию расходов на пенсионное обеспечение  увеличивается. Выходом из сложившейся  ситуации при оставлении распределительной  системы пенсионного обеспечения  может быть увеличение размера отчислений и (или) увеличение пенсионного возраста. Однако введение таких мер противоречит в целом существующей политике нашего государства, поэтому ожидать по крайней мере увеличения пенсионного  возраста не следует. Когда создавались  первые системы социального обеспечения, ожидаемая в среднем продолжительность  жизни была меньше пенсионного возраста, определенного государством, и, собственно, социальное обеспечение являлось страхованием на тот случай, если человек проживет «слишком долго». В большинстве развитых стран вследствие увеличения продолжительности  жизни предполагается, что после  выхода на пенсию люди проживут еще  около 20 лет.

Решением сложившейся  ситуации может быть переход от распределительной  системы пенсионного обеспечения  к накопительной.

Общий принцип накопительного метода применяется не только в системах пенсионного обеспечения, но и в  практике граждан, стремящихся накопить какую-то сумму денег, - они ежемесячно откладывают денежные средства, размер которых находится в прямой зависимости  от того, сколько денег им потребуется  при наступлении определенной даты (пенсионного возраста). Если распределительный  метод пенсионного обеспечения  предполагает, что работающие лица обеспечивают средствами других, фактически находящихся на их иждивении лиц (находящиеся на пенсии получают деньги за счет налогов, уплачиваемых работающими гражданами, а точнее – работодателями за своих работников фонду оплаты труда), то при накопительном методе пенсионного обеспечения соблюдается принцип справедливости: чем больше человек зарабатывает (и, соответственно, отчисляет в виде процента от заработной платы), тем большая сумма у него будет накоплена к моменту выхода на пенсию.

Однако, отчисляя деньги на длительный срок, мы сталкиваемся с  проблемой инфляции, поскольку со временем на одни и те же деньги мы можем  приобрести все меньше и меньше вещей. При этом инфляция может быть высокой, но может быть и низкой. Инфляция – это плата за экономический  рост, без которого страна рискует  стать нищей.

При накопительной системе  во избежание обесценивания денежных средств накопления пускают в  оборот, т.е. инвестируют в какие-либо проекты, обещающие прибыль. На вложенные  денежные средства начисляется процент. Аналогию данной схемы можно провести с размещением денежных средств  на депозит в банке. Положить деньги на банковский депозит означает получить заранее определенный доход. При  этом проценты могут начисляться  по простой ставке или по сложной. В случае применения начисления процентов  по сложной ставке учитывается еще  и процент, начисленный за прошедший  период, т.е. реинвестирование – включение  в общую сумму инвестиций регулярно  получаемой выгоды.  Именно поэтому  один из самых лучших методов накопления – это вкладывать средства так, чтобы  иметь возможность реинвестировать  регулярно получаемые доходы. Потому что основная цель накопления –  создать максимальный размер капитала, используя как можно меньше регулярно  инвестируемых средств.

Переход к накопительной системе  пенсионного обеспечения также  потребует понимания граждан, что  чем больше будут в процессе осуществления  трудовой деятельности отчисления, тем  больший размер пенсии будет обеспечен  при выходе на пенсию. Этого трудно достичь при существующей распределительной системе, т.к. действующая система напрямую зависит от внешних условий – спада производства, роста безработицы, расширения теневого рынка труда, уменьшения реальной заработной платы. Так как зависимость величины сбора пенсионных отчислений полностью зависит от размера зарплаты работающего, то результат очевиден: снижение числа официально работающих в совокупности с падением реальной заработной платы снижает величину сбора средств, которые идут на выплату пенсий.

Накопительные пенсионные системы  предполагают использование пенсионных взносов для приобретения финансовых активов. Их совокупность, состоящая  к моменту выхода на пенсию из основного  капитала (реально переведенного  в систему) и накопленного капитала (как результат инвестиций), обеспечивает выплаты пенсий. Исследователи единодушно отмечают большую справедливость данной системы, поскольку она исходит  из необходимости аккумулировать взносы на протяжении всей трудовой деятельности. Кроме того, когда данная система  работает длительное время, она оказывается  значительно устойчивее по сравнению  с распределительной системой. В  намеченных преобразованиях пенсионной системы Беларуси делается акцент на повышение личной ответственности  за формирование средств для своего материального обеспечения в  старости, в том числе путем  участия в добровольных программах пенсионного страхования.

Можно сделать вывод о  том, что стратегической задачей  является создание стабильно функционирующей  пенсионной системы, отвечающей интересам  разных поколений, и обеспечение  более высокого уровня жизни в  старости и при нетрудоспособности.

Важно отметить, что целью  пенсионной реформы не является создание фондового рынка страны, обеспечение  высоких темпов экономического роста  за счет использования средств частных  пенсионных фондов для финансирования государственных проектов, в том  числе через размещение средств в государственных облигациях. Предлагаемая реформа увеличит личную ответственность за обеспечение высокого уровня социальной защиты в преклонном возрасте. Продолжительность жизни и состояние здоровья во многом определяется образом жизни, питанием самого человека. Переход на накопительную систему индивидуальных пенсионных счетов создаст реальные условия для смещения акцентов социальной политики с государственной поддержки на поддержку семьи, общественных организаций, а также создаст активную систему стимулов для индивидуального накопления и сбережения. Согласно предлагаемой Концепции, стратегическим направлением пенсионной реформы является, в конечном итоге, получение полностью частной пенсионной системы, которая будет создаваться на протяжении десятилетий за счет добровольного выбора гражданами того или иного пенсионного фонда. Первый уровень (распределительная государственная система) прекратит свое существование в его сегодняшнем виде после того, как будут выполнены все обязательства перед нынешними и будущими пенсионерами, которые пожелают остаться в этой системе. После того, как у каждого работающего будет индивидуальный пенсионный счет (т.е. каждый гражданин, вступающий в рабочую силу, будет открывать счет в одном из частных пенсионных фондов), то, что мы сегодня называем первым уровнем пенсионной системы, станет вторым уровнем (по объему средств) и будет представлять собой Фонд по выплате минимальной гарантированной государством социальной пенсии различным категориям граждан, которые по разным причинам не смогли обеспечить себе минимально необходимый потребительский доход.

Заключение

Одной из ключевых задач в сфере  пенсионного обеспечения является обеспечение соответствующего уровня доходов граждан при нетрудоспособности вследствие старости, инвалидности, потери кормильца и в других случаях, предусмотренных законодательством.

Принимаемые в республике меры по обеспечению экономического роста, повышению оплаты труда работников (плательщиков страховых взносов), снижению инфляции позитивно влияют на состояние  пенсионной системы в целом: она  функционирует стабильно, пенсии выплачиваются  своевременно.  Увеличение пенсий достигается  путем их периодических перерасчетов, в среднем не менее 2-х раз в  год.

 В 2008 году по решениям Главы государства произведены два перерасчета трудовых пенсий (с 1 февраля и 1 августа) в связи с ростом средней заработной платы. Одновременно с таким перерасчетом увеличивались размеры доплаты к минимальным пенсиям. Минимальные трудовые пенсии и социальные пенсии, а также надбавки и повышения к пенсиям повышались соразмерно росту бюджета прожиточного минимума трижды (в феврале, мае и августе).

Средний размер пенсии за 2009 год по сравнению с 2008 годом увеличился на 25,2 процента.

В 2009 году произведены перерасчёты: с 1 февраля, 1 мая, 1 августа, 1 ноября  – минимальных   трудовых пенсий, социальных пенсий, а также надбавок и повышений к пенсиям в связи с изменением бюджета прожиточного минимума в среднем на душу населения.

С 1 ноября 2009 г. в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 25 октября 2009 г. № 524 – трудовых  пенсий.  В результате произведенных перерасчетов среднемесячная пенсия по возрасту в 2010 году (415,9 тыс. руб.) в сравнении с аналогичной величиной за 2009 год (382,2 тыс. руб.) увеличилась на 8,8 процента.

С 1 января 2010 г. в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 24 декабря 2009 г. № 641 «О повышении трудовых пенсий» производится перерасчет трудовых пенсий исходя из средней заработной платы работников за III квартал 2009 г. - 1034512 руб.

В результате перерасчета  в январе 2011 г. трудовые пенсии вырастут в среднем на 9 процентов, пенсии по возрасту на 9,2 процента, что в денежном эквиваленте составит соответственно  38,5 и 41,1 тыс. рублей. Средний размер трудовых пенсий составит 468 тыс. руб.,  средний размер пенсии по возрасту - 490,5 тыс. руб.

В одном ряду с повышением благосостояния пенсионеров стоит задача совершенствования (реформирования) пенсионной системы.

В частности, переход, к исчислению пенсии исходя из объема уплаченных взносов (вместо исчисления из заработка и стажа). Его реализация позволит более объективно отражать финансовый вклад в пенсионную систему и будет стимулировать зарабатывание пенсии. Предполагается также введение системы профессионального пенсионного страхования, которое позволит расширить возможности для высвобождения пенсионных средств для обеспечения государственных пенсионных гарантий. Финансирование досрочных пенсий работникам, занятым в неблагоприятных условиях труда, предполагается осуществлять  за счет целевых страховых взносов соответствующих работодателей по накопительной схеме.

Заканчивая работу, мне хотелось бы добавить, что достигнуть достойных  пенсий без увеличения нагрузки на экономику в условиях нашей республики возможно. Для этого, на мой взгляд, необходимо, прежде всего, избавиться от стереотипов, сложившихся в пенсионных делах, отметить приоритеты и на основе оценки реальных перспектив развития перейти к более рациональному  использованию тех средств, которые  имеются в наличии.

Список использованных источников

1. Бичик, С.В. Основы экономической теории: учеб. пособие / С.В Бичик. – Минск: Университетское, 2011. – 156с.
2. Григорьев, А.Д. Социальная работа на Беларуси: история, опыт, проблемы: учеб. пособие / А.Д. Григорьев. – Минск: Амалфея, 2009. – 258 с.
3. Даргель, О. Состояние пенсионного обеспечения и перспективы развития пенсионного законодательства в Республике Беларусь / О. Даргель // Юстиция Беларуси. - 2008. - №4. – С. 5-6.
4. Золотогоров, В.Г. Энциклопедический словарь по экономике / В.Г.Золотогоров. – Минск: Книжный дом, 2007. – 450 с.
5. Информация о пенсионном обеспечении [Электронный ресурс]  // Министерство труда и социальной защиты Респ. Беларусь. – Режим доступа: http://www.mintrud.gov.by/ru/pensia/infa1.  - Дата доступа: 20.03.2012.
6. Информация о средних размерах пенсии [Электронный ресурс]  // Министерство труда и социальной защиты Респ. Беларусь. – Режим доступа: http://www.mintrud.gov.by/ru/pensia/infa1.  - Дата доступа: 20.03.2012.
7. Муталимов, М.Г. Экономическая теория: вводный курс: учеб. пособие / М.Г. Муталимов. – Минск: БГЭУ, 2007. – 418 с.
8. О пенсионном обеспечении: Закон Респ. Беларусь, 17 апр. 1992г., № 1596-XII // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2009. - №35. – 6/14236.
9. Об основах государственного социального страхования: Закон Респ. Беларусь, 31 янв. 1995г.,  № 3563-XII // Эталон – Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2012.
10. Об утверждении Республиканской программы развития страховой деятельности на 2006-2010 гг.: постановление Совета Министров Респ. Беларусь, 29.12.2006г., №1749 // Страхование в Беларуси. – 2007. - №1. – С. 13-18.
11. Пенсионное законодательство РБ:  сб. нормативных правовых актов / авт.-сост. В.Ф. Бохан.  –  Минск: Дикта, 2003. – 326 с.
12. Писарчик, Л. Уровень социальной защищенности и проблемы социального страхования / Л. Писарчик // Социальный вестник. – 2011. - №1. – С. 11-14.
13. Пенсионное обеспечение [Электронный ресурс]. - Режим доступа:  http://demoscope.ru/weekly.  - Дата доступа: 23.03.2012.
14. Прус, Е. Пенсионное реформирование: на пути к накоплению / Е. Прус // Страхование в Беларуси. – 2007. - №3. – С. 2-4.
15. Социальная работа: Теория и организация: учеб. пособие / П.П. Украинец [и др.]; под. общ. ред. П.П. Украинец. – Минск: ТетраСистемс, 2008. -288 с.
16. Социально-политическая ситуация в Беларуси: проблемы и перспективы: сб. науч. тр. / под общ. ред. М.Н. Хурса. – Минск: Амалфея, 2009. – 297 с.
17. Теория социальной работы: учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений / М.В. Фирсов [и др.]; под общ. ред. М.В. Фирсов. – М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2007.  - 432 с.
18. Теория финансов: учеб. пособие / Н.Е. Заяц [и др.]; под общ. ред.  Н.Е. Заяц. – Минск: Выш. шк., 2008. – 320 с.
19. Финансы и кредит: учеб. пособие / М.И. Плотницкий [и др.]; под общ. ред. М.И. Плотницкого. – Минск: Кн. дом «Мисанта», 2005.  – 340 с.
20. Финансы предприятий: учеб. пособие / Н.Е. Заяц [и др.]; под  общ. ред. Н.Е. Заяц. – Минск: Выш. шк., 2005. – 286 с.