Отчет по производственной практике ОАО «ОТП Банк»

Оценка рентабельности

По состоянию на 01.01.2011 г.  чистая прибыль Банка составила 2, 946 млрд. руб., что намного больше прибыли за аналогичный период 2009 года (450 млн. руб).

Таблица 2.2.2. Оценка показателей рентабельности за 2009-2010гг.

Показатели рентабельности	За 2009 год	За 2010 год
К2 = Прибыль / Активы	К2 = 1,4%	К2 = 4,3%
К4 = Чистая прибыль / Кредиты  - прибыльность кредитных операций Чистая ссудная задолженность	К4 =0,7%	К4 =3,8%
К5 = Чистая прибыль / Уставный фонд	К5=1,72%	К5=105,3%
К6 = Чистая прибыль/ Расходы  банка	К6 =4,1%	К6 =23,1%

 

Основными факторами, позитивно  повлиявшими на рост чистой прибыли  Банка стало увеличение доходности от операций кредитования клиентов банка  и улучшение качества кредитного портфеля, что обусловило рост чистых процентных доходов и снижение расходов на дополнительное создание резервов по кредитному портфелю банка соответственно.

Таким образом, произошел рост активов и рентабельности. Операционный вырос на 47%, в то же время операционные издержки выросли только на 10,7% за 2010 г. Высокая общая рентабельность и чистая процентная маржа 16,2% и 14,3% соответственно по итогам 2010 г., выше на 3,9% и 3,4% по сравнению с 2009 г. Более чем 100%-й рост розничного кредитного портфеля с начала 2008 г. и более чем 50%-й рост за 2010 г.

Портфель кредитов наличными  вырос на 112%, а портфель кредитных карт на 72% за 2010г.(диаграмма 2.2.3.)

Диаграмма 2.2.3. Динамика розничного портфель по сегментам

В результате  Банк имеет  положительный финансовый результат  по операциям с ценными бумагами сторонних  эмитентов в сумме 58 млн.рублей (в 2009 году    -  256 млн.рублей)

Оценка достаточности  капитала

В рамках комплексного системного анализа финансово-экономических результатов деятельности банка проводится анализ достаточности капитала (Таблица 2.2.3)

 

 

Таблица 2.2.3. Показатели достаточности капитала

Показатели достаточности  капитала	За 2009 год	За 2010 год
К1 = Капитал /  Депозиты  (>= 10)	К1 =41%	К1= 40%
К2= Всего источников собственных средств/ Всего активов	К2 =13,17%	К2 = 15,41
Коэффициент достаточности  основного капитала	15,27%	16, 57%
Коэффициент достаточности  общего капитала	20,54%	20,17 %

 

Так же оказывается непосредственная поддержка материнского Банка в виде предоставление долгосрочного фондирования при необходимости.

По состоянию на 01.01.2011 г. собственные средства Банка составили 14,656 млрд. руб., что на 26% больше данного  показателя по состоянию на 01.01.2010 (11,628 млрд.руб.). Основными факторами, повлекшими столь значительный рост собственных средств, стало увеличение прибыли Банка и присоединение в феврале 2010 года ЗАО «Донской народный банк».

Банк поддерживает высокая  достаточность капитала, о чем свидетельствуют следующие факты:

• Норматив Н1 составил 17,0% на конец 2010 г. (РСБУ)
• Достаточность капитала OTP Group 1 уровня - 14,0%, общая достаточность капитала - 17,5% по состоянию на конец 2010 г.

OTP Group заняла 2-е место в стресс-тестах: на конец 2011 г. Tier 1 Ratio

• Банк придерживается политики OTP Group по поддержанию высокого уровня достаточности капитала 
• Коэффициент достаточности капитала Банка Н1 находится на уровне 17,0% на конец 4 квартала 2010 г. и значительно превышает норматив ЦБ РФ
• OTP Bank Plc. готов предоставлять долгосрочное фондирование при необходимости
• Снижение показателя Н1 в период со 2 квартала 2009 г. по 2 квартал 2010 г. в результате активного роста кредитного портфеля без значительного увеличения капитала
• Значение коэффициента Н1 резко выросло в 3 квартале 2010 г. в результате изменения методики расчета.

Диаграмма 2.2.4. Значение коэффициента достаточности капитала и величина СК.

 

Оценка ликвидности

Таблица 2.2.4. Показатели ликвидности за 2009-2010гг.

Показатель	Нормативное значение	Фактическое значение
		На 2010 год	На2009 год
Норматив мгновенной ликвидности банка	>=15	77,8	68,9
Норматив текущей ликвидности	>=50	140,3	155,3
Норматив долгосрочной ликвидности банка	<=120	57,2	51,2
Норматив максимального  размера крупных кредитных рисков	<=800	44,8	110,7

 

Коэф. Ликвидности Н2 - 78%, Н3 - 146%, Н4 - 57% (РСБУ).

Чистая процентная маржа  выросла до 15,1% в 4 квартале 2010 г. вследствие высокой доходности POS-кредитов и  карточных кредитов

По состоянию на 01.01.2011 активы банка составили 97,038 млрд. руб., что на 7,6 % больше данного показателя по состоянию на 01.01.2010 (90,187 млрд. руб.) .

Портфель кредитов наличными  вырос на 112% по сравнению с результатами за 2009 год. В целом розничный кредитный  портфель показал более чем 100-процентный рост с начала 2008 года и более чем 50-процентный рост за 2010 год.

ОАО «ОТП Банк» стал работать эффективнее, сократив расходы благодаря релокации точек, а также переводу части функций из головного офиса в регионы. Один из ключевых показателей работы - Cost to Income - снизился за год на 12,5% – до 48,6%. По итогам 2010 года было заработано 3 млрд. рублей после налогообложения. Этот результат позволил Банку войти в ТОП-20 самых прибыльных банков страны.

Так же по итогам оценки финансовых результатов за 2010 год необходимо отметить рост активов и рентабельности. Операционный доход вырос на 47%, в то время как операционные издержки - только на 10,7%.

Итак, произведенные расчеты показали, что увеличилась степень покрытия собственным капиталом средств клиентов, банк обладает высокой степенью обеспеченности деятельности банка собственным капиталом для покрытия возможных убытков.

Следовательно, из проведенного анализа платежеспособности и ликвидности, наблюдается положительная динамика по ряду показателей, что свидетельствует о сбалансированной финансовой политики банка.

Таким образом, результаты деятельности ОАО «ОТП Банк» полностью соответствуют основным тенденциям российского банковского сектора, о чём свидетельствует устойчивый рост таких показателей, как активы, капитал, прибыль.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Целью прохождения производственной практики было закрепление теоретических  знаний, полученных в процессе обучения, а так же исследовать деятельность  ОАО «ОТП Банк». Таким образом, в ходе практики студент:

• Ознакомился с принципами организации и функционирования коммерческого банка;
• Изучил Устав предприятия и другую нормативную и экономическую документацию;
• Оценил финансовые результаты деятельности предприятия, применив теоретические основы анализа хозяйственной деятельности организации.

В ходе оценки финансово-хозяйственной  деятельности ОАО «ОТП Банка» были анализированы:

• показатели оценки капитала;
• показатели оценки ликвидности;
• показатели оценки рентабельности

Так же была изучена динамика экономического развития ОАО «ОТП Банк».

В результате проделанной  работы можно сделать следующие  выводы:

1. прибыль предприятия увеличилась практически в 3 раза.
2. Показатели рентабельности значительно повысились, о чем и свидетельствует в первую очередь увеличение фактической прибыли.
3. Показатели достаточности капитала так же имеют тенденцию к  росту, что говорит о повышении платежеспособности и надежности  ОТП Банка.

Таким образом, из проведенного анализа рентабельности,  платежеспособности и ликвидности, наблюдается положительная динамика по ряду показателей, что свидетельствует о сбалансированной финансовой политики банка.

Для анализа результатов  финансовой деятельности были использованы данные финансовой и бухгалтерской  отчетности ОАО «ОТП Банка» .

Код территории по ОКАТО	Код кредитной  организации (филиала)
	по ОКПО	основной государственный  регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК
45277565000	29293885	1027739176563	2766	044525311

Приложение 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая  форма)

на 1 января 2011 года

Кредитной организации

Открытое  акционерное общество «ОТП Банк» 

ОАО «ОТП Банк» 

 

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

 

Код формы 0409806

Годовая

тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую  отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
	I. АКТИВЫ
1	Денежные средства	2 709 175	3 907 827
2	Средства кредитных  организаций в Центральном банке   Российской Федерации	3 929 846	3 562 172
2.1	Обязательные резервы	499 289	354 935
3	Средства в кредитных  организациях	548 465	466 503
4	Чистые вложения в  ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	221 235	589 938
5	Чистая ссудная задолженность	76 784 680	68 580 950
6	Чистые вложения в  ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для  продажи	7 341 518	7 578 249
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	18 296	12 549
7	Чистые вложения в  ценные бумаги, удерживаемые до погашения	149 538	407 637
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1 692 898	1 837 877
9	Прочие активы	3 660 256	3 256 100
10	Всего активов	97 037 611	90 187 253
	II. ПАССИВЫ
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка   Российской Федерации	0	0
12	Средства кредитных  организаций	18 755 901	27 868 454
13	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	58 710 568	46 984 238
13.1	Вклады физических лиц	37 521 621	28 945 921
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15	Выпущенные долговые обязательства	3 428 504	2 657 371
16	Прочие обязательства	973 400	704 204
17	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	213 668	97 953
18	Всего обязательств	82 082 041	78 312 220
	III. ИСТОЧНИКИ  СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19	Средства акционеров (участников)	2 797 888	2 618 014
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21	Эмиссионный доход	2 143 992	2 143 992
22	Резервный фонд	708 566	708 566
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи	1 277 624	1 435 659
24	Переоценка основных средств	691 751	692 623
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	4 389 714	3 825 871
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	2 946 035	450 308
27	Всего источников собственных  средств	14 955 570	11 875 033
	IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28	Безотзывные обязательства  кредитной организации	25 474 667	14 461 583
29	Выданные кредитной  организацией гарантии и поручительства	82 487	65 826

 

 

 

 

Президент  ОАО  «ОТП Банк» Коровин А.А.

 

 

Главный бухгалтер  ОАО «ОТП Банк» Карпов Д.И.

3 марта 2011 года

Код территории по ОКАТО	Код кредитной  организации (филиала)
	по ОКПО	основной государственный  регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК
45277565000	29293885	1027739176563	2766	044525311

Приложение 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая  форма)

за 2010 год

 

Кредитной организации

Открытое  акционерное общество «ОТП Банк» 

ОАО «ОТП Банк» 

 

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

 

Код формы 0409807

Годовая

тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий  период прошлого года
1	2	3	4
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	18 340 942	13 952 163
1.1	От размещения средств  в кредитных организациях	697 425	219 781
1.2	От ссуд, предоставленных  клиентам, не являющимся кредитными организациями	16 992 644	13 031 999
1.3	От оказания услуг  по финансовой аренде (лизингу)	292	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	650 581	700 383
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	4 843 608	4 314 935
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	1 120 283	1 731 053
2.2	По привлеченным средствам  клиентов, не являющимся кредитными организациями	3 539 954	2 471 389
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	183 371	112 493
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	13 497 334	9 637 228
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной  и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских  счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-4 353 166	-3 953 469
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным  процентным доходам	-459 380	-527 829
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)   после создания резерва на возможные потери	9 144 168	5 683 759
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми   по справедливой стоимости через прибыль или убыток	6 204	85 419
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами,   имеющимися в наличии для продажи	23 521	170 284
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами,   удерживаемыми до погашения	0	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	234 753	388 871
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	319 990	-18 536
11	Доходы от участия  в капитале других юридических лиц	82	526
12	Комиссионные доходы	2 301 603	1 391 448
13	Комиссионные расходы	893 280	594 634
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	61 303	-26 835
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	7 487	-45 085
16	Изменение резерва по прочим потерям	-132 579	-28 753
17	Прочие операционные доходы	73 881	186 790
18	Чистые доходы (расходы)	11 147 133	7 193 254
19	Операционные расходы	7 014 971	5 961 663
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	4 132 162	1 231 591
21	Начисленные (уплаченные) налоги	1 186 127	781 283
22	Прибыль (убыток) после  налогообложения	2 946 035	450 308
23	Выплаты из прибыли после  налогообложения, всего, в том числе:	0	0
23.1	Распределение между  акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резер