Отчет по практике в ЗАО КБ Ситибанк

Требования, которые Ситибанк предъявляет к своим заёмщикам:

• Вы являетесь гражданином РФ,
• Ваш возраст — от 22 до 60 лет,
• Ваш ежемесячный доход после уплаты всех налогов составляет 20 000 рублей, если Вы проживаете в Москве, Санкт-Петербурге или Екатеринбурге; 15 000 рублей, если Вы проживаете в других регионах РФ.
• Вы живете и работаете в Москве, Подмосковье, Санкт-Петербурге, Волгограде, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде, Ростове-на-Дону, Самаре или Уфе.

Платежи по потребительскому кредиту вносятся ежемесячно равными  частями. Заемщик всегда знает, какую  сумму в этом месяце следует заплатить  и может легко рассчитывать свой бюджет вплоть до окончания платежей.

Сумма очередного платежа  по кредиту будет автоматически списываться с текущего счета клиента в рублях в Ситибанке в заранее определенный день каждого месяца. Заемщику необходимо поддерживать достаточный баланс на своем текущем счете в рублях для очередного погашения потребительского кредита.

Способы внесения платежей:

• Вы можете вносить наличные в банкоматах Ситибанка, используя раздел меню «Внести наличные».
• Вы можете вносить наличные через терминалы «Элекснет». Комиссия «Элекснет» составляет 0%, срок зачисления денежных средств - моментальное зачисление.
• Вы можете вносить наличные через отделения «Почты России» почтовым переводом. Достаточно заполнить стандартный бланк почтового перевода. Комиссия за перевод составляет 0%, срок перевода денежных средств — 5 рабочих дней. Внимательно ознакомьтесь с инструкцией по за полнению бланка перевода.
• Вы можете вносить наличные в отделениях Ситибанка.

Дополнительная надежность - Программа страхования для заемщиков по кредиту Ситибанка

По желанию заемщика можно  застраховать выполнение своих обязательств перед Ситибанком на случай непредвиденных обстоятельств. Программа «Сити Страхование заемщика кредита от несчастных случаев и болезней» поможет обеспечить заемщику спокойствие и уверенность до момента полного погашения потребительского кредита.²

 

 

Особенности кредитного риска  в ЗАО КБ «Ситибанк»

Кредитный риск — это  риск финансовых потерь, возникающих  в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом Группы. Группой разработаны политика и процедуры управления кредитным риском (по признанным финансовым активам и непризнанным договорным обязательствам), включая требования по установлению и соблюдению лимитов концентрации кредитного портфеля, а также создан Кредитный Комитет, в функции которого входит активный мониторинг кредитного риска. Кредитная политика рассматривается и утверждается Правлением.

Кредитная политика устанавливает:

• процедуры рассмотрения и одобрения кредитных заявок;
• методологию оценки кредитоспособности заемщиков (корпоративных клиентов и физических лиц);
• методологию оценки кредитоспособности контрагентов, эмитентов и страховых компаний;
• методологию оценки предлагаемого обеспечения;
• требования к кредитной документации;
• процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих продуктов, несущих кредитный риск.

Заявки от корпоративных  клиентов на получение кредитов составляются соответствующими менеджерами по работе с клиентами, а затем передаются на рассмотрение в Департамент кредитных продуктов, который несет ответственность за портфель кредитов юридическим лицам. Отчеты аналитиков данного Департамента основываются на структурном анализе бизнеса и финансового положения клиента. Затем заявки и отчеты проходят независимую проверку Управлением кредитных рисков Департамента рисков, которым выдается второе заключение; при этом проверяется надлежащее выполнение требований кредитной политики. Кредитный Комитет проверяет заявки на получение кредитов на основе  документов, предоставленных Департаментом кредитных продуктов и Департаментом рисков. Перед тем, как Кредитный Комитет одобрит отдельные операции, они проверяются Юридическим отделом, Налоговым отделом и бухгалтерией в зависимости от специфики риска.

Группа проводит постоянный мониторинг состояния отдельных  кредитов и на регулярной основе производит переоценку платежеспособности своих  заемщиков. Процедуры переоценки основываются на анализе последней финансовой отчетности клиента или иной информации, предоставленной самим клиентом или полученной Группой другим способом.

Рассмотрением заявок от физических лиц на получение кредитов занимается Департамент по розничному кредитоваию. При этом используются скоринговые модели и процедуры проверки данных в заявке на получение кредита, разработанные совместно с Департаментом рисков.

Помимо анализа отдельных  клиентов, Департамент рисков проводит оценку кредитного портфеля в целом  в отношении концентрации кредитов и рыночных рисков.

Максимальный уровень  кредитного риска Группы, как правило, отражается в балансовой стоимости  финансовых активов в консолидированном отчете о финансовом положении и в сумме непризнанных договорных обязательств.

Возможность взаимозачета активов  и обязательств не имеет существенного  значения для снижения потенциального кредитного риска³.

В таблице 5 указаны сведения об обязательных нормативах банка в отношении кредитных рисков за период с 2009 по 2011 года:

 

Таблица 5

Сведения об обязательных нормативах ЗАО КБ «Ситибанк»  с 2009 по 2011 гг.

 

Номер строки	Наименование показателя	Нормативное значение	Фактическое значение
			2009	2010	2011
1	Норматив максимального  размера риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков (Н6)	<25.0	Максимальное 8,9	Максимальное 20,3	Максимальное 16.8
			Минимальное 0,6	Минимальное 0,7	Минимальное 0.3
2	Норматив максимального  размера крупных кредитных рисков (Н7)	<800.0	44,6	141.6	162.2

 

 

Таким образом видно, что  Банк в период с 2009 по 2011 года устойчиво  выполняет норматив максимального  размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), Банк его постоянно контролирует путем установления лимитов задолженности. Этим самым обеспечивается необходимая сумма для заемщиков, удовлетворяя банковские интересы, и одновременно банк страхует себя от чрезмерного риска невозврата. Также банком выполняется норматив по крупным кредитным рискам (Н7), куда включаются все кредиты и другие требования, в сумме превышающие 5% от величины собственных средств: данный показатель по кредитным рискам значительно ниже, чем установленный ЦБ уровень.

В таблице 6 представлено качество кредитов физическим лицам за период с 2009 по 2010 года:

 

 

Таблица 6

Качество кредитов физическим лицам ЗАО КБ «Ситибанк» за период с 2009 по 2010 гг.

 

Уровень	2009 год				2010 год
	Кредиты до вычета резерва под обесценение, тыс. руб	Резервы под обесценение, тыс. руб	Кредиты за вычетом резерва под  обесценение, тыс. руб	Величина обесценение, %	Кредиты до вычета резерва под обесценение, тыс. руб	Резервы под обесценение, тыс. руб	Кредиты за вычетом резерва под  обесценение, тыс. руб	Величина обесценение, %
Непросроченные	16964972	117831	16847141	0,7	13741669	46200	13695469	0,3
Просроченные на срок менее 30 дней	840205	54991	785214	6,5	554485	12978	541507	2,3
Просроченные на срок 30-59 дней	267727	57441	210286	21,5	149584	13795	135789	9,2
Просроченные на срок 60-89 дней	204053	60554	143499	29,7	111143	16113	95030	14,5
Просроченные на срок 90-120 дней	133931	58434	75497	43,6	64346	13694	50652	21,3
Просроченные на срок более 120 дней	2571	2571168	-	100,0	2 836 587	2836586	-	100,0
Итого	20982056	2920419	18061637	13,9	17457813	2939366	14518447	16,8

 

Из таблицы 6 видно, что в период с 2009 по 2010 года произошло увеличение величины обесценения на 2,9%, что негативно отражается на стабильности финансового состояния Банка и качестве кредитов физическим лицам. Это было учтено в кредитной политике следующего года.

В таблице 7 представлено качество кредитов физическим лицам за период с 2010 по 2011 года:

Таблица 7

Качество кредитов физическим лицам ЗАО КБ «Ситибанк» за период с 2010 по 2011 гг.

 

Уровень	2010 год				2011 год
	Кредиты до вычета резерва под обесценение, тыс. руб	Резервы под обесценение, тыс. руб	Кредиты за вычетом резерва под  обесценение, тыс. руб	Величина обесценение, %	Кредиты до вычета резерва под обесценение, тыс. руб	Резервы под обесценение, тыс. руб	Кредиты за вычетом резерва под  обесценение, тыс. руб	Величина обесценение, %
Непросроченные	13741669	46200	13695469	0,3	15218098	8069	15210029	0,1
Просроченные на срок менее 30 дней	554485	12978	541507	2,3	407305	5498	401807	1,3
Просроченные на срок 30-59 дней	149584	13795	135789	9,2	100273	7757	92516	7,7
Просроченные на срок 60-89 дней	111143	16113	95030	14,5	70464	6783	63681	9,6

 

 

Продолжение таблицы 7

 

Просроченные на срок 90-120 дней	64346	13694	50652	21,3	55708	8601	47107	15,4
Просроченные на срок более 120 дней	2836587	2836586	-	100,0	2964468	2964468	-	100,0
Итого	17457813	2939366	14518447	16,8	18816316	3001176	15815140	15,9

 

Из таблицы 7 видно, что в период с 2010 по 2011 года качество кредитов физическим лицам растет, наблюдается увеличение сумм кредитов за вычетом резерва под обесценение на  1296693 тыс. руб, однако заметно увеличение просроченных и списанных кредитов на 127881 тыс. руб., что может негативно сказаться на годовой финансовой отчетности. Изменение величины обесценения на 0,8% создает Банку более стабильные условия финансовой деятельности, позволяя избегать колебаний величины прибыли, связанной со списанием кредитов. В соответствие с положением №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» кредиты Банка физическим лицам попадают под II категорию качества «Умеренный кредитный риск»⁴.

Рассмотрим основные причины, по которым возникает риск невозврата кредитных средств банку.

В структуру кредитного риска  входят риск конкретного заемщика и  риск портфеля. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и  внутренний. Факторы, носящие внешний  характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала  кредитного подразделения банка. Заемщик  может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования. Характеристика факторов, вызывающих кредитный риск представлена в таблице 8.

Таблица 8

Факторы кредитного риска

 

Внутренние факторы кредитного риска	Внешние факторы кредитного риска
Ошибки персонала, вызванные  допущенными отклонениями от должностных  инструкций при осуществлении кредитных  операций	Отказ заемщика выполнить  обязательства по кредиту вследствие недобросовестности или отсутствии такой возможности (в результате ухудшения финансового положения)
Злоупотребления персонала	Невозможность выполнения обязательств в полном объеме вследствие каких – либо личных причин
Методологические ошибки, содержащиеся в должностных инструкциях

 

Таким образом, в рамках кредитного процесса управлению подлежат следующие  виды объектов:

• кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внешними факторами;
• кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внутренними факторами;
• кредитный риск портфеля, обусловленный внутренними факторами;
• кредитный риск портфеля, обусловленный внешними факторами.

 

На рисунке 2 представлена структура причин неплатежей должников -физических лиц, имеющих просроченную задолженность по кредиту.

Рис.2 Структура причин неплатежей должников - физических лиц, имеющих просроченную задолженность по кредиту

 

Из рисунка 2 видно, что  риск невозврата потребительского кредита в Банке зависит в большей степени от внешних факторов кредитного риска, из чего можно сделать вывод, что Банку следует сосредоточить свое внимание именно на этих разделах при учете кредитного риска.