Оценка кредитоспособности потенциального заемщика коммерческим банком и эффективности методов предоставления кредита

R₇ = 108,3333 + 80,34 = 188,6733

8)  I₈ =541,6667*((1+0,24/4)^4/2-1) = 66,95

R₈ = 108,3333 + 66,95 = 175,2833

9)  I₉ =433,3333*((1+0,24/4)^4/2-1) = 53,56

R₉ = 108,3333 + 53,56 = 161,8933

10)  I₁₀ =325*((1+0,24/4)^4/2-1) = 40,17

R₁₀ = 108,3333 + 40,17 = 148,5033

11)  I₁₁ =216,6667*((1+0,24/4)^4/2-1) = 26,78

R₁₁ = 108,3333 + 26,78 = 135,1133

12)  I₁₂ =108,3333*((1+0,24/4)^4/2-1) = 13,39

R₁₂ = 108,3333 + 13,39 = 121,7233

13)  I₁₃ =0*((1+0,24/4)^4/2-1) = 0

R₁₃ = 108,3333 + 0 = 108,3333

 

№ периода	Ct сумма в счет погашения долга	It сумма начисленных процентов	Rt срочная выплата	Dt сумма долга на начало периода
1	108,3333	160,68	269,0133	1300
2	108,3333	147,29	255,6233	1191,667
3	108,3333	133,9	242,2333	1083,333
4	108,3333	120,51	228,8433	975
5	108,3333	107,12	215,4533	866,6667
6	108,3333	93,73	202,0633	758,3333
7	108,3333	80,34	188,6733	650
8	108,3333	66,95	175,2833	541,6667
9	108,3333	53,56	161,8933	433,3333
10	108,3333	40,17	148,5033	325
11	108,3333	26,78	135,1133	216,6667
12	108,3333	13,39	121,7233	108,3333
Итого:		1044,42

 

Первоначальная сумма  долга 1,3 млн. руб., сумма выплат каждый период составляет 108,3333 тыс. руб. Если долг выплачивается 2 раза в год в начале периода, а проценты начисляются 4 раза в год в конце процентного периода по ставке 24%, то при составлении плана погашения кредита равными суммами видно, что в 12м периоде сумма долга составит 0 руб.

Задание № 2.10. Составление плана погашения кредита равными срочными выплатами, если долг выплачивается p=2 раза в год при У=1 условии, а проценты начисляются m=4 раза в год в конце процентного периода по ставке i=24%.

 

При составлении плана погашения  долга равными срочными выплатами  подразумевается, что постоянной составляющей будет являться величина срочной  выплаты (Rt) и определяться следующим образом:

 

- при осуществлении платежей  в начале периода:

Сумма начисленных за период t процентов (I_t) равна:

 

Если оговорено, что выплаты  осуществляются в начале периода, а  проценты начисляются в конце  периода, то в момент первой выплаты  проценты еще не начислены, соответственно I1 = 0.

Cумма  в счет погашения основного долга (С_t) за период t:

 

C_t = R_t  -I_t

 

Остаток основного долга  (D_t+1)  на период t+1 равен:

 

D_t+1 = D_t - C_t

 

Необходимо повторять последовательность шагов по расчету C_t, I_t,R_t  и D_t  пока D_t+1 не будет равно нулю.

Составим  план погашения основного долга  равными срочными выплатами на основе имеющихся у нас данных.

 

 

 

 

 

 

№ периода	Ct сумма в счет погашения долга	It сумма начисленных процентов	Rt срочная выплата	Dt сумма долга на начало периода
1	29,22777	160,68	189,9078	1300
2	32,84033	157,0674	189,9078	1270,772
3	36,89939	153,0084	189,9078	1237,932
4	41,46016	148,4476	189,9078	1201,033
5	46,58463	143,3231	189,9078	1159,572
6	52,34249	137,5653	189,9078	1112,988
7	58,81202	131,0957	189,9078	1060,645
8	66,08119	123,8266	189,9078	1001,833
9	74,24883	115,6589	189,9078	935,752
10	83,42598	106,4818	189,9078	861,5032
11	93,73743	96,17034	189,9078	778,0772
12	105,3234	84,5844	189,9078	684,3398
13	118,3413	71,56643	189,9078	579,0164
14	132,9683	56,93944	189,9078	460,675
15	149,4032	40,50455	189,9078	327,7067
16	167,8695	22,03831	189,9078	178,3035
17	188,6181	1,289644	189,9078	10,43401
Итого:		1750,248

 

 

Первоначальная  сумма долга 1,3 млн. руб., величина срочной выплаты 189,9078 тыс. руб. Долг выплачивается 2 раза в год в начале периода, а проценты начисляются 4 раза в год в конце процентного периода по ставке 24%. При составлении плана погашения кредита равными суммами видно, что в 17м периоде сумма долга составит 0 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

 

После проведения расчётов, можно сделать следующие  выводы: Предприятию был присвоен 2 класс кредитоспособности, поэтому его кредитование требует взвешенного подхода со стороны кредиторов.

На основе определённого класса были решены некоторые  задачи по которым можно сделать следующие выводы:

Заёмщику  выгоднее использовать простые проценты, потому что он выплатит меньшую сумму.

Так как покупательная способность  через 6 лет будет равна 1523,57 тыс.руб.> 1300 тыс.руб., то данная операция выгодна для кредитора. Он получит большую сумму, чем та, которая была выдана в качестве кредита заёмщику.

При использовании  простых процентов доходность получается выше, чем при использовании сложной  процентной ставки. Следовательно, заёмщику выгоднее брать кредит с использованием простой эффективной процентной ставки, чем с использованием сложной  процентной ставки.

Для погашения кредита размером 1300 тыс.руб., при начислении на него процентов 4 раза в год по ставке 24% годовых, заёмщику необходимо вносить в год 595,417 тыс.руб. в течение 6 лет.

Создание фонда целесообразно, если b>i. Однако в данном случае погашение кредита лучше производить заёмщику без создания погасительного фонда (11,5%< 24%).

На основе этих данных был разработан план погашения  кредита при равных простых  срочных  платежах при разных условиях.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. РезерА.В., Стрекозова Е.В., Юрковская Е.П.Особенности комплексной оценки кредитоспособности и финансового состояния хозяйствующих субъектов. Часть 1. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика коммерческим банком и эффективности методов предоставления кредита. Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплинам «Деньги, кредит, банки» и «Финансы и кредит». – М.: МИИТ, 2008. - 48 с.
2. Стрекозова Е.В Материалы лекций по дисциплине «Финансы и кредит»