Кредитование малого бизнеса

 

* планирует накопить с выручки  будущего периода.

** планирует накопить с выручки  будущего периода.

Финансовые данные:

Баланс на_ 01.03.2013г._ (USD 1= 150.00 KZT) Время: 11:00

Актив	28.03.13г		Пассив	28.03.013г
	KZT	USD		KZT	USD
Касса	247900	1999
Сбережения	3000000	24194
Итого ликвидных средств	3247900	26193
Дебиторская задолженность	1611504	12996
ТМЗ	7703140	62122
Итого оборотных средств	12562544	101311
Оборудование	2480000	20000
Итого основных средств	2480000	20000	Собственный капитал	15042544	121311
ИТОГО:	15042544	121311	ИТОГО:	15042544	121311

 

Комментарии к балансу:

 

Скорость товарооборота	ТМЗ+ДЗ / Себестоимость *30 дней	25 дней
Коэффициент текущей ликвидности	Сумма оборотных средств / краткосрочные обязательства	абсолютный
Коэффициент рентабельности	Рез. ОД/выручка*100	10,4

 

*Учитывая дальнейшую перспективу  и сотрудничество, предлагаю к  недвижимости применить коэффициент  понижения 30%.

 

2.3 Анализ динамики кредитования  субъектов малого бизнеса в  банках республики казахстан

 

 Программа малого бизнеса  Казахстана // Европейский Банк Реконструкции и Развития..

      Программой было предложено разнообразных видов кредитов от 20 долларов США до 200 000 долларов США, рассчитанные на все отрасли экономики. Минимальные суммы займов - это специально разработанные экспресс кредиты в размере до 2 000 долларов США, которые можно оформить в течение 1-2 дней. Максимальные (кредиты больших объемов) - предоставляются относительно крупным предприятиям-производителям, испытывающим финансовые затруднения, например, из-за отсутствия гарантов или кредитной истории. Основной целью программы является кредитование предприятий, которые ранее не имели доступ к официальным источникам финансирования. В первые годы внедрения Программы почти все ее клиенты получали банковские кредиты впервые.

Если рассматривать распределение  кредитов по суммам займов, то наибольшую часть составляют кредиты от 10001 до 5000 долларов США.

 

Распределение текущего портфеля по суммам кредитов (доллары США)

Программа предоставляет  долгосрочное финансирование широкому кругу микро и малых предпринимателей Казахстана, работающих в промышленности, торговле и сфере обслуживания (Рисунок 6), также постоянно растет доля клиентов из сельскохозяйственного сектора.

 

Распределение по секторам экономики

 

Программа малого бизнеса Казахстана Европейский Банк Реконструкции и Развития.

В начале целью программы  было внедрение эффективных процедур кредитования и обучение компетентного  персонала для обслуживания с  охватом как можно большего числа  регионов. В последние два года, с того момента как был с  формирован крупный кредитный портфель и развита институциональная структура, программа сместила акцент на открытие доступа к официальным финансовым учреждениям для самых мелких предпринимателей. За время работы программы цель получения кредитов существенно изменилась. Если пять лет назад все свободные деньги, как правило, вкладывались в оборотные средства (на пополнение товарных запасов) сегодня предприниматели активно инвестируют собственные и заемные средства в расширение бизнеса и развитие производства, что еще раз подтверждает уверенность людей в завтрашнем дне, но при этом они нуждаются в поддержке гибких и компетентных финансовых учреждений (Рисунок 7). Большинство клиентов ведут семейный бизнес, являющийся для них единственным источником дохода. Благодаря программе многие предприниматели смогли не только расширить свое дело и увеличить собственный капитал, но и освоить новые направления, в результате чего были созданы дополнительные рабочие места и сохранены существующие. Высокие стандарты наших услуг подтверждаются цифрами: 8 из 10 клиентов обращаются за новыми кредитами повторно.

 

 Использование кредитов

 

Проведем анализ кредитования субъектов  малого и среднего бизнеса по статистическим данным Национального Банка Республики Казахстан. Как видно из данных, суммы  кредитов, выданными банками второго  уровня субъектам малого бизнеса  Республики Казахстан имеют тенденцию  роста.

 

 Динамика выданных кредитов  субъектам малого бизнеса и  ставки вознаграждения по ним,  за период, млн. тг

 

Из общей суммы кредитов субъектам  малого бизнеса краткосрочные кредиты  превалируют, хотя ставка вознаграждения банку от них выше, чем от долгосрочных кредитов. Это доказывает, что у  бизнесменов по-прежнему популярно  краткосрочное кредитование .

     Ставки вознаграждения по кредитам субъектам малого бизнеса Республики Казахстан за период, в процентах.

Наименование видов кредитов	2011	2012	2013
ставка по всем кредитам	15	14,7	14,1
в том числе в национальной валюте	15,7	15,3	14,6
краткосрочные	15,9	15,4	14,7
долгосрочные	15,2	15,0	14,5
в иностранной валюте	13,8	13,3	13,1
краткосрочные	13,8	12,6	12,6
долгосрочные	13,8	13,7	13,4

 

Если рассматривать динамику выданных кредитов субъектам малого бизнеса  по отраслям экономики, то наибольшую доля занимает сфера торговли: 235679 млн. тенге или 37,8%

Рисунок 10 Структура выданных кредитов субъектам малого бизнеса по отраслям экономики на 01.01.2013 г.

        Остальные доли отраслей промышленности следующие: другие отрасли – 25,12%, строительство – 17,5%, промышленность – 8,0%, сельское хозяйство – 8,0%, транспорт – 3,2%, связь – 0,2%.

Если рассматривать кредиты  субъектам малого бизнеса по регионам страны, то выясняется, что наибольшая сумма выдана в гг. Алматы (50,2%) и Астана (9,6%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

3.1 Проблемы развития  кредитования субъектов малого  бизнеса в республики казахстан

        

  Современная практика кредитования заемщиков субъектов малого бизнеса имеет ряд сложностей: а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии предшествующей выдачи кредита, проводят далеко не все коммерческие банки; методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики; в) наличие обеспечения по кредиту нередко носит формальный характер.

Макроэкономическая  ситуация в стране (экономическая, политическая, социальная нестабильность, инфляция, кризис неплатежей и т.д.), также негативно  сказывается на организации кредитования клиентов банка.

Основное препятствие широкого распространения кредитования субъектов  малого бизнеса в нашей стране – это, в первую очередь конкуренция  с розничными блоками банков второго  уровня, то есть сами банки внутри банка  создают конкуренцию между корпоративным  блоком (куда относится кредитование субъектов малого и среднего бизнеса) и розничным блоком. Объясняется  тем, что в розничном блоке  разработаны упрощенные процедуры  оформления кредита, чем в корпоративных  блоках. Организация кредитования субъектов  малого бизнеса слишком усложнена  по сравнению с программами розничного кредитования, поэтому многие потенциальные  клиенты уходят в розничное кредитование. Имея залоговое обеспечение не зависимо от того, является ли клиент физическим лицом или юридическим лицом, занимается частным бизнесом, либо официально получает заработную плату он может получить кредит в розничном блоке, нежели потенциальный клиент будет собирать пакет документов, требующий для субъектов малого бизнеса, предоставлять информацию по бизнесу, показывать все доходы расходы, всю свою «бизнес деятельность». Особым преимуществом корпоративного блока перед розничным является – минимальные расходы по организации кредита.

Одной из немаловажных проблем при получении кредита  является - залоговое обеспечение  кредита, т.е. гарантии банку. Оформляя любой достаточно крупный кредит, заемщик неизбежно сталкивается с проблемой залога. Им должен стать  товары в обороте, оборудование, бытовая  техника, дом, квартира, земельный участок, автомобиль. Зачастую возникают проблемы с предоставлением гаранта. Проблема состоит не столько в том, что  далеко не всегда ценности, эквивалентные  по стоимости требуемой сумме, найдется у клиента, сколько в том случае невозврата какой-то части суммы он теряет все.

Поэтому риски  банков заключаются в невозврате кредита, несоответствие стоимости залогового имущества объему кредита, низкой стабильности дохода населения в республике. По признанию банкиров, при ощутимом росте объемов операций с клиентами их беспокоит также отсутствие кредитных историй, документов, отражающих выплаты конкретного лица по предыдущим кредитам. Анализ этих данных во всем мире является обязательным атрибутом работы банков как с физическим лицами, так и с юридическими лицами – субъектами малого и среднего бизнеса.

Еще одна проблема связана с присутствием в обращении  недекларируемых доходов, в виде так называемой «черной наличности». Дело в том, что для принятия решения о выделении кредита банку требуется документы, подтверждающие доходы клиента. Разумеется, со слов клиента, что якобы доход от бизнеса в месяц составляет три, четыре тысячи долларов США, банк с ним работать не будет.

Сегодня в  нашей стране стоит проблема функционирования кредитных бюро, которые смогли бы аккумулировать всю информацию о  кредитозаемщике.

12 июля 2007 года, был разработан Закон Республики  Казахстан «О кредитных бюро  и формировании кредитных историй». В качестве основных разработчиков  Закона, подписанного Президентом  Республики Казахстан Н.Н. Назарбаевым  23 октября 2008г., выступили Национальный  Банк Республики Казахстан и  Агентство Республики Казахстан  по регулированию и Надзору  финансового рынка и финансовых  организаций. Работа, предшествующая  принятию Закона, а так же созданию  в Казахстане Кредитного бюро, велась при тесном сотрудничестве  с Корпорацией Прагма / USAID и Ассоциацией финансистов Казахстана.

3.2 Пути совершенствования кредитования  субъектов малого бизнеса коммерческими  банками республики казахстан

       

 В отличие от развитых зарубежных стран, где основная финансовая поддержка малого бизнеса идет по линии государства, в Казахстане возможности государственного бюджета, как известно, ограничены. В этих условиях предлагается переход к коммерческим механизмам привлечения средств. В целях широкого привлечения потенциальных инвесторов, финансовые средства которых, несомненно, могут играть немаловажную роль в развитии малого бизнеса, намечено продолжить работу над созданием благоприятного климата для прямых инвестиций в Казахстан, основную часть которых направлять на финансирование приоритетных видов предпринимательской деятельности.

В то же время следует отметить, что  на сегодня коммерческие банки, в  основном, ориентированы на кредитование либо торгово-закупочных операций, либо предпочитают кредитовать крупных  товаропроизводителей. Предписания  банка о кредитовании малого бизнеса  остались на бумаге, так как не были обеспечены соответствующим стимулирующим  кредитным механизмом. Малый производственный бизнес остается вне сферы интересов  финансовых и банковских институтов в основном из-за отсутствия ликвидной залоговой базы. В этой связи важную роль приобретает поддержка малого предпринимательства в виде предоставления лизинговых кредитов, страхования, развития франчайзинга и других нетрадиционных видов поддержки.

Для успешной работы любых предприятий, в том числе малого и среднего бизнеса, большое значение имеет  общедоступность банковской сети, легкость получения ее услуг, высокое качество и оперативность обслуживания. В  этих целях предусматривается дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы в Казахстане. Сегодня  уже пересмотрены экономические  нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков, определены льготы, предоставляемые банкам, участвующим  в реализации приоритетных инвестиционных и инновационных проектов.

В принципе можно использовать схемы  кредитования с разделением рисков - софинансирование и кредитное гарантирование (поручительство). Такие схемы позволяют вовлечь кредитные средства банков в малый бизнес и строятся с учетом возможностей и интересов сторон. При этом важно определить пропорцию в делении рисков: ее верхний предел должен обеспечить минимально допустимые потери для бюджета, а нижний - сохранить интерес банков и обеспечить максимальный финансовый рычаг за счет расширения состава и уровня участия банков.

\

 

Можно предложить следующую схему комплексной  организации системы кредитования малого бизнеса при участии государственных  структур, банковской системы и региональных органов.

В изложенной схеме можно выделить следующие принципиальные моменты:

1. Более активную роль государства в проведении налогово-бюджетной политики и формирования нормативно-правовой базы развития малого бизнеса. Создание благоприятного налогового режима важно не только для эффективного и рентабельного функционирования субъектов малого бизнеса, но и для банковской системы. В частности, для повышения интереса банков к малому бизнесу важно понизить для них ставки подоходного налога, а также введения для банков режима налогообложения, предусматривающего отнесение на вычеты из совокупного их годового дохода всей суммы провизии (резервов), сформированных для покрытия убытков от высоко рисковых и проблемных кредитов. С другой стороны, все это может дать прямой эффект в виде снижения процентных ставок за кредиты, что немаловажно для малого бизнеса. Нормативно-правовое обеспечение должно сводиться не только к разработке Государственных программ поддержки малого предпринимательства, но и к их адекватной законодательной и нормативной поддержке.