Кредитование малого бизнеса

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

Северо-Казахстанский государственный  университет

им. М. Козыбаева

 

Экономический факультет 

Кафедра «Финансы и Кредит»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

курсовая работа

 

по дисциплине «Банковское Дело»

 

«КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА»

 

5В050900 DO Фс-11-1.

 

 

 

          автор                       Тукенов А.С.                 ___________

                                                                  ^{(фамилия, инициалы)                      (подпись, дата)}

 

         РУКОВОДИТЕЛЬ          Цапова О.А.                  ___________

                                                                  ^{(фамилия, инициалы)                      (подпись, дата)}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Петропавловск, 2013

Содержание

 

		Стр.
Введение		3
1	Теоретические основы организации  кредитования субъектов малого бизнеса	4
1.1	Экономическая сущность субъектов малого бизнеса и необходимость их государственной  поддержки	4
1.2	Формы и методы кредитования малых  предприятий	5
1.3	Зарубежный опыт кредитования субъектов  малого бизнеса	8
2	Анализ кредитования субъектов малого бизнеса банками второго уровня республики казахстан	10
2.1	Организация кредитования субъектов малого бизнеса в АО "БТА банк"	10
2.2	Анализ кредитоспособности субъектов малого бизнеса	12
2.3	Анализ динамики кредитования субъектов малого бизнеса в банках республики казахстан	15
3	Перспективы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса	19
3.1	Проблемы развития кредитования субъектов малого бизнеса в республики казахстан	19
3.2	Пути совершенствования кредитования субъектов малого бизнеса коммерческими банками республики казахстан	21
Заключение		26
Список использованной литературы		28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В большинстве стран мира рост малого бизнеса имеет большое значение для развития всей экономики и  повышения ее эффективности. Предпринимательство  является главнейшей, громадной важности политической и экономической задачей.

Предпринимательство в лице малого бизнеса должно иметь большое  будущее в нашей стране. Из давно  сложившейся мировой практики, известно, что, малое предпринимательство, способствуя  насыщению рынка товарами и услугами, росту здоровой конкуренции, обладая  значительным

Цель курсовой работы состоит в анализе организации кредитования малого бизнеса в Казахстане банками второго уровня Республики Казахстан и предложении путей совершенствования механизма взаимодействия между банками и предпринимателями.

Задачи курсовой работы следующие:

1. раскрыть основные направления Программы поддержки малого бизнеса банками Казахстана;
2. описать организацию кредитования субъектов малого бизнеса коммерческими банками
3. рассмотреть документы, необходимые для кредита;
4. провести анализ результатов кредитования предпринимательства по статистическим данным Национального Банка Республики Казахстан;
5. предложить пути совершенствования механизма банковского кредитования.

Предметом исследования является банковское кредитование субъектов малого и среднего бизнеса, объектом исследования – АО "БанкТуранАлем".

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ   КРЕДИТОВАНИЯ  СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА

         

1.1 Экономическая сущность субъектов малого бизнеса и необходимость их государственной поддержки

         

 Малые формы хозяйствования - это прежде всего правовая форма организации трудового коллектива, как самостоятельно хозяйствующего субъекта разных форм собственности. Это и его связь с содержанием и спецификой производственной деятельности вообще.

Определение "малый" по отношению к бизнесу может  пониматься в смысле числа работников, общих активов капитала, прибыли  и годового оборота. При классификации  фирм по размерам в основном учитывается  первый критерий: малым считается  предприятие с численностью работников менее 100 человек (в Казахстане до 50 чел.). Но, в то же время, одним из непременных условий также является принадлежность предприятия определенному собственнику: оно не должно быть частью любого другого предприятия. Еще одно дополнительное требование - это независимое управление (свобода предпринимательской деятельности): предприниматель должен быть волен вести свое собственное дело, так как он предпочитает. Что касается капитала, то можно заметить, что вариабельность соотношения между трудом и капиталом на малых предприятиях достаточно высока.

В Казахстане согласно Закону Республики Казахстан от 17.07.09 N 188-4 
"О частном предпринимательстве" (ст.6) субъектами малого предпринимательства являются индивидуальные предприниматели без образования юридического лица со среднегодовой численностью работников не более пятидесяти человек и юридические лица, осуществляющие частное предпринимательство, со среднегодовой численностью работников не более пятидесяти человек и среднегодовой стоимостью активов за год не свыше шестидесяти тысячекратного месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.

При этом, данным Законом (п. 4 ст. 6) определено, что субъектами малого предпринимательства не могут быть признаны индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие:

- деятельность, связанную  с оборотом наркотических средств,  психотропных веществ и прекурсоров;

- производство и (или)  оптовую реализацию подакцизной  продукции;

- деятельность по хранению  зерна на хлебоприемных пунктах;

- проведение лотереи;

- деятельность в сфере  игорного и шоу-бизнеса;

- деятельность в области  сертификации, метрологии и управления  качеством;

- деятельность по добыче, переработке и реализации нефти,  нефтепродуктов, газа, электрической  и тепловой энергии;

- деятельность, связанную  с оборотом радиоактивных материалов;

- банковскую деятельность (либо отдельные виды банковских  операций) и деятельность на страховом  рынке (кроме деятельности страхового  агента);

- аудиторскую деятельность;

- профессиональную деятельность  на рынке ценных бумаг.

2. В силу массовости производства развитие малого и среднего производства создает благоприятные условия для оздоровления экономики: развивается конкурентная среда; создается много активнее и эффективнее идет дополнительных рабочих мест; расширяется потребительский сектор, структурная перестройка производств, отраслей и экономики страны в целом, лучше используются местные сырьевые ресурсы; быстрее происходит насыщение рынка товарами и услугами, возрастает экспортный потенциал экономики страны.

3. Кроме того, малый бизнес является  своеобразной школой овладения  знаниями, методами и формами  организации бизнеса, разнообразной  сферой приложения труда и  развития творческих способностей  предпринимателей, эффективным способом  использования свободных производственных  мощностей. Малые предприятия  эффективны не только в сфере  потребления, но и как производители  отдельных узлов, деталей, полуфабрикатов, малых механизмов и других  предметов труда, необходимых  для производства конечной продукции,  выпуск которых экономически  невыгоден крупным фирмам, и они  по договору поручают их производство  малым предприятиям, создавая на  основе франчайзинга им выгодные условия.

4. Малые предприятия включают  в процесс общественного производства  дополнительный труд, который создает  новые ценности, приумножает национальный  доход, и национальное богатство.

 

1.2 Формы и методы кредитования  малых предприятий

 

Под методами кредитования субъектов  малого бизнеса следует понимать способы выдачи и погашения кредита  в соответствии с принципами кредитования. Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью  которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов.

В современной банковской практике применяется два метода кредитования. Сущность первого метода состоит  в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т.е. срочных ссуд.

При втором методе ссуды предоставляются  в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности  путем оплаты предъявленных ему  платежных документов в течение  определенного периода. Такая форма  предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Кредитная линия открывается, как правило, клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. По просьбе клиента лимит кредитования может пересматриваться.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода.

Финансовая поддержка  субъектов малого предпринимательства  осуществляется путем (п. 3 ст. 19 Закона РК "О частном предпринимательстве"):

1) закупа гарантированного  объема товаров (работ, услуг)  для государственных нужд;

2) организации кредитования  через банки второго уровня;

3) выдачи государственных  грантов для организации и  реализации социально значимых  проектов в отраслях экономики;

4) реализации специальных  инвестиционных программ;

5) предоставления займов  за счет бюджетных средств.

Финансовую поддержку  малого предпринимательства со стороны  государства осуществляет специальный  фонд, создаваемый по решению Правительства  Республики Казахстан, единственным акционером которого выступает национальная управляющая  компания, основной целью которого является обеспечение доступа к  финансовым ресурсам.

Проводится работа по обеспечению  государственной поддержки малого предпринимательства через целевое  финансирование. Для этого создан Фонд развития малого предпринимательства.

 

Рисунок 1. Схема рассмотрения проектов, кредитуемых Фондом развития малого предпринимательства⁵.

Согласно п. 3 ст. 18 Закона РК "О частном предпринимательстве" принятие программ кредитования малого предпринимательства является одним  из направлений государственной  поддержки частного предпринимательства.

По состоянию на 28 ноября 2012 года по городу Алматы рассмотрено и одобрено 118 проектов на сумму 9,6 млрд. тенге, что составляет 19,2:% от общего объема выделенных средств.

 

 

 

 

 

 

 Схема программы кредитования  малого бизнеса Казахстана

               

       

 

 

 

 

 

 

1.3 Зарубежный опыт кредитования  субъектов малого бизнеса

       

 Малые предприятия как неустойчивая сфера предпринимательской деятельности и экономическая система, наиболее зависимая от колебаний рынка, нуждаются в разносторонней государственной поддержке.

Во многих странах рыночной экономики  существуют особые фонды государственной  поддержки малого бизнеса и многочисленные общественные фонды и фонды оказания финансовой поддержки малых предприятий крупными фирмами. Так серьезная финансово-кредитная поддержка со стороны государства из госбюджета в США осуществляется через “Администрацию по делам малого бизнеса”, в Японии через “Корпорацию страхового кредитования малого бизнеса”, кредит для средних и мелких фирм во Франции. Так, например, Япония на эти цели выделяет из бюджета 2-3 млрд. долларов США ежегодно.

В США кроме государственного финансирования существует ещё три источника: внутренние ресурсы, внешние ресурсы и так  называемые “общественные рынки”.

К внутренним ресурсам относятся собственные  сбережения предприятий, направляемые на создания и развития бизнеса; текущие  средства предприятия; средства амортизационного фонда.

В составе внешних ресурсов, в  первую очередь, входят средства финансовых организаций: кредиты банков, различных  инвестиционных компаний, а также  средства, поступающие от крупных  фирм и коллег по бизнесу.

Так называемые “общественные рынки” представляют собой стандартизованные  финансовые методы, которые продаются  покупателям из малого бизнеса. В  последние годы в США существенно  возрос объем коммерческих и промышленных займов, выдаваемых предприятиям малого бизнеса под гарантии Администрации  малого бизнеса под малые проценты 2-3% годовых.