Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Ноября 2012 в 15:35, курсовая работа
Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы составить по возможности целостное представление о сущности банка (центрального и коммерческих) и банковской системы.
В первой части работы следует охарактеризовать элементы банковской системы и ее значение в современной рыночной экономике. Отметить особенности двухуровневой банковской системы, а также перечислить виды банков.
Во второй главе следует рассмотреть действующее банковское законодательство и подробнее охарактеризовать Центральный Банк РФ, его статус, структуру, цели деятельности и функции.
ВВЕДЕНИЕ
5
СТАНОВЛЕНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
6
1.1 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА, ЭЛЕМЕНТЫ И ЗНАЧЕНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
6
1.2 ДВУХУРОВНЕВАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
7
1.3 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВ
9
2. ОСНОВЫ ФУННКЦИОНИРОВАНИЯ СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ
12
2.1 ДЕЙСТВУЮЩЕЕ БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
12
2.2 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА БАНКА РФ
14
2.3 ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
16
2.4 РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ БАНКА
17
2.5 МЕРЫ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА
19
3. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РФ И В РЕГИОНЕ
22
3.1 ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
22
3.2 ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
32
4. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ РЕФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
34
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
39
7) размеры валютного,
8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования
10) максимальный размер кредитов,
банковских гарантий и
Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков. К ним относятся разработанные Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе «О банках и банковской деятельности» и нормах международного банковского права. Они предполагают исследование как административных, так и экономических методов.
Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ.
Надзор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах:
• анализ отчетности КБ, регулярно представляемой в Банк России в установленном порядке;
• проверка отдельных направлений деятельности или кредитной организации в целом представителем Банка России – ревизия на месте;
• проведение внешнего аудита аудиторской фирмой. Сведения о фирме и ее аудиторское заключение представляются в Банк России.
Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации.
ГЛАВА 3. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РФ И В РЕГИОНЕ.
3.1 Оценка состояния банковского сектора
В третьей главе дается количественная и качественная оценка текущего состояния банковского сектора РФ, с целью анализа динамики и структуры отдельных показателей банковской системы Российской Федерации.
Для оценки текущего состояния банковского сектора следует, прежде всего, отметить общее количество кредитных организаций, зарегистрированных в РФ и в архангельской области. [4](Таблица 1.)
Таблица 1 - Количественные характеристики кредитных организаций РФ и региона.
2007 |
2008 |
2009 | |
Число кредитных организаций, зарегистрированных Банком России в РФ |
1345 |
1296 |
1228 |
Из них: в архангельской области |
3 |
3 |
3 |
в том числе имеющих право на осуществление банковских операций |
1189 |
1136 |
1108 |
небанковских кредитных |
156 |
160 |
120 |
Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации |
3281 |
3455 |
3470 |
В том числе, в Архангельской области |
279 |
298 |
304 |
Активы и пассивы кредитных организаций (с сальдированием отдельных счетов), зарегистрированных в данном регионе, млн руб -активы -пассивы |
51680,42 51784,74 |
52600,32 52759,84 |
57 788,93 57 916,98 |
Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций, млрд. руб. |
566,5 |
731,7 |
881,4 |
Число кредитных организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право: |
|||
на привлечение вкладов населения |
921 |
906 |
886 |
на осуществление операций в иностранной валюте |
803 |
754 |
736 |
на генеральные лицензии |
287 |
300 |
298 |
на проведение операций с драгоценными металлами |
192 |
199 |
203 |
Число кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций |
153 |
202 |
221 |
из них: |
|||
со 100%-ным иностранным |
52 |
63 |
76 |
с иностранным участием от 50 до 100% |
13 |
23 |
26 |
Динамика численности кредитных организаций и их филиалов в Архангельской области за последние три года осталась практически неизменной. Кредитных организаций в регион 3, а количество филиалов колеблется от 279 до 304 с тенденцией к увеличению. Общая количество кредитных организаций и их филиалов в целом по стране также увеличивается (Рисунок 3)
Рисунок 3- динамика количества кредитных организаций в РФ.
В 2009 году сохранилась тенденция последних лет к увеличению доли кредитных организаций, имеющих уставный капитал свыше 150 млн. рублей.
2009 год характеризовался
Рейтинг банков по количеству филиалов
В таблице 2- "Размещение действующих кредитных организаций по федеральным округам" представлена информация о численности кредитных организаций, действующих на территории федеральных округов, и их удельном весе в общем количестве действующих в Российской Федерации кредитных организаций[4].
Таблица 2 - Размещение действующих кредитных организаций по федеральным округам
2007 |
2008 |
2009 | ||||
коли- чество КО, единиц |
в % к итогу |
коли- чество КО, единиц |
в % к итогу |
коли- чество КО, единиц |
в % к итогу | |
Центральный федеральный округ |
673 |
56,6 |
632 |
55,6 |
621 |
56,0 |
в том числе г. Москва и Московская область |
607 |
51,1 |
568 |
50,0 |
556 |
50,2 |
Северо-западный федеральный округ |
80 |
6,7 |
81 |
7,1 |
79 |
7,1 |
Южный федеральный округ |
124 |
10,4 |
118 |
10,4 |
115 |
10,4 |
Приволжский федеральный округ |
139 |
11,7 |
134 |
11,8 |
131 |
11,8 |
Уральский федеральный округ |
65 |
5,5 |
63 |
5,5 |
58 |
5,2 |
Сибирский федеральный округ |
68 |
5,7 |
68 |
6,0 |
68 |
6,1 |
Дальневосточный федеральный округ |
40 |
3,4 |
40 |
3,5 |
36 |
3,2 |
Российская Федерация |
1189 |
100,0 |
1136 |
100,0 |
1108 |
100,0 |
Рисунок 4 – структура размещения кредитных организаций по федеральным округам
Как видно на рисунке 4, наибольшее количество кредитных организаций сконцентрировано в Центральном федеральном округе. Наименьшее же отмечено в Дальневосточном федеральном округе как в 2007, так и в 2008 и 2009 годах.
Далее в Таблице 3 представлена структура активов кредитных организаций в динамике в разрезе направлений вложений: денежные средства, корреспондентские счета, ценные бумаги, кредиты и другие.
Таблица 3 - Структура активов и пассивов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений (млрд.руб.)
АКТИВЫ |
2007 |
2008 |
2009 | |
1 |
Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего |
368,5 |
501,7 |
829,3 |
1.1 |
В том числе денежные средства |
356,7 |
487,1 |
795,1 |
2 |
Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран |
955,6 |
1 294,7 |
2 078,7 |
3 |
Корреспондентские счета в банках - всего В том числе: |
398,2 |
413,3 |
1 238,8 |
3.1 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах |
175,1 |
105,6 |
395,8 |
3.2 |
Корреспондентские счета в банках- нерезидентах |
223,1 |
307,7 |
843,0 |
4 |
Ценные бумаги, приобретенные банками - всего В том числе |
1 745,4
|
2 250,6 |
2 365,2 |
4.1 |
Долговые обязательства |
1 251,4 |
1 541,4 |
1 760,3 |
4.2 |
Вложения в долевые ценные бумаги* |
185,0 |
316,3 |
193,4 |
4.3 |
Учтенные векселя |
229,2
|
251,1 |
199,5 |
4.4 |
Портфель участия в дочерних и зависимых акционерных обществах |
79,8 |
141,9 |
212,0 |
5 |
Прочее участие в уставных капиталах |
18,8 |
25,2 |
45,1 |
6 |
Кредиты и прочие ссуды - всего |
9466,2 |
14288,6 |
19941,0 |
В том числе |
||||
6.1 |
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в том числе просроченная задолженность |
9438,9 121,1 |
14258,8 184,1 |
19884,8 422,0 |
6.1.1 |
Из них: Кредиты, депозиты и иные размещенные средства, предоставленные банкам в том числе просроченная задолженность |
1035,6 0,2 |
1 418,1 0,2 |
2 501,2 1,3 |
6.1.2 |
Кредиты, предоставленные физическим лицам в том числе просроченная задолженность |
1 882,7 50,6 |
2 971,1 96,5 |
4 017,2 148,6 |
6.1.3 |
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям в том числе просроченная задолженность |
6 147,8
70,2 |
9 316,0
86,1 |
12509,7
266,4 |
7 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
334,9 |
434,8 |
544,1 |
8 |
Использование прибыли |
90,9 |
122,7 |
109,8 |
9 |
Прочие активы - всего |
369,0 |
489,6 |
870,4 |
В том числе: |
||||
9.1 |
Средства в расчетах |
134,5 |
171,9 |
520,3 |
9.2 |
Дебиторы |
54,3 |
81,4 |
129,3 |
9.3 |
Расходы будущих периодов |
150,4 |
196,5 |
69,0 |
ВСЕГО АКТИВОВ |
13963,5 |
20125,1 |
28022,3 | |
ПАССИВЫ |
2007 |
2008 |
2009 | |
1 |
Фонды и прибыль кредитных В том числе: |
1 783,0 |
2 809,2 |
3 109,2 |
1.1. |
Фонды |
1 338,3 |
2 182,2 |
1789,4 |
1.2. |
Прибыль (убыток) c учетом финансовых результатов прошлого года |
444,7 |
627,0 |
1 319,8 |
1.2.1. |
Прибыль (убыток) текущего года |
371,5 |
508,0 |
409,2 |
2. |
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России |
13,8 |
34,0 3 |
370,4 |
3. Счета кредитных организаций - всего В том числе: |
144,3 |
194,4 |
346,0 | |
3.1. |
Корреспондентские счета кредитных организаций- корреспондентов |
94,8 |
124,5 |
252,4 |
3.2. |
Корреспондентские счета банков-нерезидентов |
14,1 |
18,4 |
77,7 |
4. |
Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего |
1 730,5 |
2 807,4 |
3 639,6 |
5. |
Средства клиентов - всего* В том числе: |
8 626,2 |
12252,3 |
14748,5 |
5.1. |
Средства бюджетов на расчетных счетах |
13,1 |
20,1 |
15,6 |
5.2. |
Средства государственных и других внебюджетных фондов на расчетных счетах |
28,0 |
25,0 |
14,2 |
5.3. |
Средства организаций на расчетных и прочих счетах |
2 399,8 |
3 232,9 |
3 521,0 |
5.4. |
Средства клиентов в расчетах |
205,3 |
262,0 |
281,5 |
5.5. |
Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций) |
2 146,7 |
3 520,0 |
4 945,4 |
5.6. |
Вклады физических лиц |
3 809,7 |
5 159,2 |
5 907,0 |
5.7. |
Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям |
10,4 |
13,5 |
10,7 |
6. |
Облигации |
168,3 |
290,2 |
375,3 |
7. |
Векселя и банковские акцепты |
790,5 |
822,2 |
756,3 |
8. Прочие пассивы - всего . В том числе: |
706,9 |
915,3 |
1 677,0 | |
8.1. |
Резервы на возможные потери |
452,4 |
586,3 1 |
1022,7 |
8.2. |
Средства в расчетах |
125,5 |
156,0 |
431,6 |
8.3. |
Кредиторы |
20,3 |
27,6 |
33,9 |
8.4. |
Доходы будущих периодов |
20,9 |
27,3 |
4,7 |
8.5. |
Проценты начисленные, обязательства по процентам/купонам по выпущенным ценным бумагам |
87,7 |
118,1 |
184,1 |
В том числе:Проценты просроченные |
0 |
0 |
0 | |
Всего пассивов |
13963,5 |
20125,1 |
28022,3 | |
Объем совокупных активов в 2009 году по сравнению с 2007 увеличился на 14058,8 млрд. руб. Это произошло за счет увеличения практически всех статей баланса. В том числе, в наибольшей степени увеличились объемы кредитов, как нефинансовым организациям, так и физическим лицам, корреспондентские счета в банках и т.д. В пассиве баланса так же происходит увеличение статей, за исключением доходов будущих периодов и средств государственных и других внебюджетных и фондов на расчетных счетах.
Наибольшую долю среди активов организации во всех рассматриваемых годах занимают кредиты и ссуды и ценные бумаги приобретенные банками .Подробнее структура активов указана на Рисунке 5.
Рисунок 5 – структура активов.
Также в таблице 3 представлена структура пассивов кредитных организаций в динамике в разрезе основных видов привлеченных средств: остатков на расчетных счетах и депозитах юридических лиц, вкладов населения, межбанковских кредитов и депозитов, выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах банков.( Рисунок 6)
В настоящее время по величине активов лидируют:
Во всех статьях пассивов за рассматриваемый период времени наблюдается увеличение статей за исключением доходов будущих периодов, там произошло значительное уменьшение за период с 2007 по 2009 года.
Рисунок 6 – структура пассивов.
Во всех статьях пассивов за рассматриваемый период времени наблюдается увеличение статей за исключением доходов будущих периодов, там произошло значительное уменьшение за период с 2007 по 2009 года. Наибольшая доля в каждом из рассматриваемых периодов принадлежит кредитам., депозитам и прочим привлеченным средствам.
Объем собственных средств в 2207 году составил 1692.7 млрд. руб., в 2008 -2671,5 млрд. руб., в 2009 – 3811, 1 млрд. руб. (подробнее в Таблице 2)
На Рисунке 7 представлена динамика изменения объема собственных средств (капитала) банковского сектора.
Рисунок 7 –динамика изменения собственного капитала кредитных организаций.
Можно отметить тенденцию к увеличению собственного капитала банковского сектора.
По состоянию на 1 марта 2009 года по объему собственного капитала лидируют:
В таблице 4 представлены удельные веса доходов и расходов в зависимости от характера и видов операций кредитных организаций в общем объеме полученных доходов и понесенных расходов.
Таблица 4 - Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций (%) *
2007 |
2008 |
2009 | |
1. Доходы - всего |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
1.1 Процентные доходы по средствам юридическим лицам (кроме доходов по ценным бумагам) |
10,42 |
11,13 |
8,36 |
1.2 Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам |
2,66 |
4,24 |
3,13 |
1.3. Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги |
6,42 |
8,11 |
3,48 |
1.4. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой |
45,05 |
36,90 |
62,27 |
1.5. Комиссионные вознаграждения |
3,66 |
4,51 |
2,85 |
1.6. Восстановление сумм резервов на возможные потери |
26,77 |
25,78 |
12,84 |
1.7. Другие доходы |
5,62 |
9,33 |
7,07 |
В том числе: 1.7.1. Штрафы, пени, неустойки |
0,11 |
0,19 |
0,16 |
2. Расходы - всего |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
2.1. Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов по ценным бумагам) |
2,41 |
4,16 |
3,68 |
2.2. Процентные расходы по физических лиц |
3,14 |
3,40 |
2,02 |
2.3. Расходы по операциям с ценными бумагами |
3,88 |
6,21 |
3,55 |
2.4. Расходы по операциям с иностранной валютой |
46,93 |
38,64 |
62,37 |
2.5. Комиссионные сборы |
0,44 |
0,48 |
0,38 |
2.6. Отчисления в резервы на возможные потери |
29,87 |
29,43 |
15,82 |
2.7. Организационные и затраты на содержание персонала) |
5,56 |
6,12 |
3,91 |
2.8.Другие расходы |
7,77 |
11,56 |
8,28 |
В том числе: 2.8.1.Штрафы, пени, неустойки |
0,01 |
0,01 |
0,01 |