Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Июня 2014 в 20:54, курсовая работа
Цель данной курсовой работы – проанализировать и оценить финансовую и рыночную устойчивость организации на примере ООО «ПЭК», выбрав наиболее целесообразный методологический подход.
Определив цели исследования, сформируем основные задачи исследования:
1) рассмотреть теоретические основы финансовой устойчивости;
2) рассмотреть основные методологические подходы к анализу финансовой устойчивости организации;
3) оценить структуру собственного и заёмного капитала в процессе экономического кругооборота, нацеленного на извлечение максимальной или оптимальной прибыли, повышение финансовой устойчивости, обеспечение платёжеспособности и т.п.;
ОТЧЕТ о ПРИБЫЛЯХ и УБЫТКАХ |
Коды | ||||
За 2011 год. |
форма №2 по ОКУД |
0710002 | |||
Организация ООО «ПЭК» |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Отрасль (вид деятельности) Организация перевозки грузов |
По ОКПО |
||||
Организационно-правовая форма Общество с ограниченной ответственностью |
По ОКОНХ |
||||
Орган управления имуществом |
По КОПФ |
||||
Единица измерения тыс. руб. |
По ОКПО |
||||
По СОЕЙ |
|||||
Адрес 614000, Россия, г. Пермь, ул. Трамвайная, д.14 |
Контрольная сумма |
||||
Наименование показателя |
Код строки |
За отчетный период |
За аналог. период прошлого года |
Выручка (нетто) от реализации |
010 |
133 320,80 |
6 025,10 |
Себестоимость реализации |
020 |
56 590,30 |
6 443,00 |
Коммерческие расходы |
030 |
5 808,30 |
179,10 |
Управленческие расходы |
040 |
||
Прибыль (убыток) от реализации |
050 |
70 922,20 |
-597,00 |
Проценты к получению |
060 |
||
Проценты к уплате |
070 |
||
Доходы от участия в других организациях |
080 |
||
Прочие операционные доходы |
090 |
40 641,60 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
41 537,20 |
|
Прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности |
110 |
70 026,60 |
-597,00 |
Прочие внереализационные доходы |
120 |
121,00 |
|
Прочие внереализационные расходы |
130 |
258,20 |
213,80 |
Прибыль (убыток) отчетного периода |
140 |
69 889,40 |
-810,80 |
Налог на прибыль |
150 |
10 567,10 |
|
Отвлеченные средства |
160 |
117,40 |
|
Нераспр. прибыль (убытки) отчетного периода |
170 |
59 204,90 |
-810,80 |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС |
Коды | ||||
За 2012 год. |
форма №1 по ОКУД |
0710001 | |||
Организация ООО «ПЭК» |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Отрасль (вид деятельности) Организация перевозки грузов |
По ОКПО |
||||
Организационно-правовая форма Общество с ограниченной ответственностью |
По ОКОНХ |
||||
Орган управления имуществом |
По КОПФ |
||||
Единица измерения тыс. руб. |
По ОКПО |
||||
По СОЕЙ |
|||||
Адрес 614000, Россия, г. Пермь, ул. Трамвайная, д.14 |
Контрольная сумма |
||||
АКТИВ Наименование показателя |
Код строки |
На начало года |
На конец периода |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Нематериальные активы (04,05) |
110 |
42,00 |
119,00 |
патенты, лицензии, товарные знаки |
111 |
42,00 |
119,00 |
организационные расходы |
112 |
||
деловая репутация организации |
113 |
||
Основные средства (01,02,03) |
120 |
31 799,00 |
46 705,00 |
земельные участки и прир. объекты |
121 |
||
здания, машины и оборудование |
122 |
27 770,00 |
46 705,00 |
Незавершенное строительство (07,08,16,61) |
130 |
25 075,00 |
194 792,00 |
Доходные вложения в материальные ценности (03) |
135 |
||
имущество для передачи в лизинг |
136 |
||
имущество, предоставляемое по договору проката |
137 |
||
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
19 840,00 | |
инвестиции в дочерние общества |
141 |
||
инвестиции в зависимые общества |
142 |
||
инвестиции в другие организации |
143 |
19 840,00 | |
займы (более 12 мес.) |
144 |
||
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
||
Прочие внеоборотные активы |
150 |
||
ИТОГО по разделу I |
190 |
56 916,00 |
261 456,00 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Запасы |
210 |
29 412,00 |
15 972,00 |
сырье, материалы и др. аналог. ценности (10,12,13,16) |
211 |
6 631,00 |
11 132,00 |
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
||
затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,30,36,44) |
213 |
||
готовая продукция и товары для перепродажи (16,40,41) |
214 |
22 751,00 |
4 337,00 |
товары отгруженные (45) |
215 |
||
расходы будущих периодов (31) |
216 |
30,00 |
503,00 |
прочие запасы и затраты |
217 |
||
НДС по приобретенным ценностям (19) |
220 |
1 118,00 |
317,00 |
Дебиторская задолженность (более чем 12 мес.) |
230 |
Продолжение Баланса
покупатели и заказчики (62,76,82) |
231 |
||
векселя к получению (62) |
232 |
||
задолженность дочерних и зависимых общества (78) |
233 |
||
авансы выданные (61) |
234 |
||
прочие дебиторы |
235 |
||
Дебиторская задолженность (в течение 12 мес.) |
240 |
1 287,00 |
29 124,00 |
покупатели и заказчики (62,76,82) |
241 |
17,00 |
29 101,00 |
векселя к получению (62) |
242 |
||
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
||
задолженность участников по взносам (75) |
244 |
||
авансы выданные (61) |
245 |
||
прочие дебиторы |
246 |
1 270,00 |
23,00 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
8 388,00 | |
займы, предоставленные на срок менее 12 мес. |
251 |
8 388,00 | |
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
||
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
||
Денежные средства |
260 |
9 235,00 |
32 204,00 |
касса (50) |
261 |
10,00 | |
расчетные счета (51) |
262 |
463,00 |
1 476,00 |
валютные счета (52) |
263 |
8 745,00 |
30 671,00 |
прочие денежные средства (55,56,57) |
264 |
27,00 |
47,00 |
Прочие оборотные активы |
270 |
||
ИТОГО по разделу II |
290 |
41 052,00 |
86 005,00 |
БАЛАНС |
300 |
97 968,00 |
347 461,00 |
ПАССИВ Наименование показателя |
Код строки |
На начало года |
На конец периода |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
Уставный капитал (85) |
410 |
100,00 |
100,00 |
Добавочный капитал (87) |
420 |
392,00 |
187 581,00 |
Резервный капитал (86) |
430 |
15,00 |
|
резервы в соответствии с законодательством |
431 |
||
резервы в соответствии с уч. документами |
432 |
15,00 |
|
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
||
Целевые финансирование и поступления (96) |
450 |
||
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
460 |
56 034,00 |
|
Непокрытый убыток прошлых лет (88) |
465 |
||
Нераспределенная прибыль отчетного года (88) |
470 |
X |
63 484,00 |
Непокрытый убыток отчетного года (88) |
475 |
X |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
56 541,00 |
251 165,00 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (92,95) |
510 |
12 000,00 | |
кредиты банков (более чем 12 мес.) |
511 |
||
займы (более чем 12 мес.) |
512 |
12 000,00 | |
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
||
ИТОГО по разделу IV |
590 |
12 000,00 | |
IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (90,94) |
610 |
||
кредиты банков (в течение 12 мес.) |
611 |
Продолжение Баланса
займы (в течение 12 мес.) |
612 |
||
Кредиторская задолженность |
620 |
41 427,00 |
83 105,00 |
поставщики и подрядчики (60,76) |
621 |
27 980,00 |
38 507,00 |
векселя к уплате (60) |
622 |
||
задолженность перед дочерними обществами (78) |
623 |
||
задолженность перед персоналом (70) |
624 |
242,00 |
5 101,00 |
задолженность перед внебюджетными фондами (69) |
625 |
140,00 |
253,00 |
задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
11 403,00 |
28 706,00 |
авансы полученные (64) |
627 |
||
прочие кредиторы |
628 |
1 662,00 |
10 538,00 |
Задолженность участникам (75) |
630 |
||
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
1 191,00 | |
Резервы предстоящих расходов и платежей (89) |
650 |
||
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
||
ИТОГО по разделу V |
690 |
41 427,00 |
84 296,00 |
БАЛАНС |
699 |
97 968,00 |
347 461,00 |
ОТЧЕТ о ПРИБЫЛЯХ и УБЫТКАХ |
Коды | ||||
За 2012 год. |
форма №2 по ОКУД |
0710002 | |||
Организация ООО «ПЭК» |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Отрасль (вид деятельности) Организация перевозки грузов |
По ОКПО |
||||
Организационно-правовая форма Общество с ограниченной ответственностью |
По ОКОНХ |
||||
Орган управления имуществом |
По КОПФ |
||||
Единица измерения тыс. руб. |
По ОКПО |
||||
По СОЕЙ |
|||||
Адрес 614000, Россия, г. Пермь, ул. Трамвайная, д.14 |
Контрольная сумма |
||||