Разработка программы по снижению рисков

А имущественный  риск представляет собой вероятность  потери предприятием части своего имущества, его порчи и сокращения доходов  в результате перерыва в производстве.

Также особое место занимает вопрос, касающийся экологических рисков. Девизом ОАО  «НЛМК»: «Эффективный бизнес производства металла и металлопродукции в  гармонии с окружающей средой».

НЛМК  является одним из крупнейших в России и мире производителей стали и  прокатной продукции черных металлов и осознает свою значимую роль в  национальных и общемировых процессах  устойчивого развития общества.

Под экологическими рисками понимается вероятность  наступления гражданской ответственности  за нанесение ущерба окружающей среде, который может возникнуть в процессе строительства и эксплуатации производственных объектов.

Риск  ликвидности определяется, как риск невозможности погасить свои обязательства. Данный риск возникает на НЛМК при  несовпадении сроков поступления активов и погашения обязательств. Управление риском ликвидности построено таким образом, чтобы гарантировать достаточное количество денежных средств для погашения обязательств Компании. Риск ликвидности, в применении к НЛМК, тесно связан с поступлением средств по расчетам за продукцию.

НЛМК, как  экспортно-ориентированное предприятие, сталкивается с валютными рисками, которые могут оказывать влияние  на финансовые результаты его деятельности и привести к риску снижения ликвидности  активов.

Валютный  риск заключается в том, что расчет с иностранными партнерами Компании в основной своей массе производится в долларах США. И тем самым  этот риск связывается с падением или повышением курса доллара.

Для решения  всех этих рисков Правительство НЛМК проводит определенную политику, которая  позволяет снизить возможность  появления рисков, связанных с  финансовыми потерями и потерями приобретенного статуса на мировой  арене.

 

2.3 Операции, проводимые Правительством НЛМК по управлению рисковыми ситуациями

Гарантией устойчивой работы и поступательного  развития НЛМК являются высокие производственные и финансовые результаты. В минувшем году Компания вновь продемонстрировала свое умение выпускать высококачественную продукцию с наименьшими затратами. Это результат глубокой модернизации основных мощностей, вертикальной интеграции бизнеса, постоянной нацеленности на увеличение в общей структуре выручки  и на уменьшение рисковых ситуаций.

Для снижения рисков необходимо:

• Интеграция оценки рисков в стратегические и оперативные процессы. Поскольку процесс управления рисками становится неотъемлемой частью оперативного управления, менеджеры становятся более осмотрительными при принятии решений.
• Внедрение более эффективной аналитической техники и техники раннего предупреждения. Выявление рисков на уровне бизнес-процессов приводит к принятию более взвешенных управленческих решений.
• Улучшения в измерении и мониторинге конкретных рисков. Подготовка отчетов по ключевым рискам позволит обмениваться знаниями по различным аспектам.
• Уменьшение числа негативных событий в сравнении со средними показателями по отрасли.
• Снижение затрат на привлечение капитала и увеличение стоимости акций. Эффективная система управления рисками дает компании возможность привлекать финансирование на более выгодных условиях и положительно влияет на ее капитализацию.

Теперь  следует рассмотреть конкретные меры по снижению имущественных, валютных, отраслевых и экологических рисков, а также риска ликвидности.

Имущественные риски 

Для снижения имущественных рисков на НЛМК осуществляется:

● страхование  имущества;

● установка  сигнализирующих устройств и  механизмов;

● охрана имущества предприятия.

Для снижения коммерческих рисков необходимо проводить  следующие способы уменьшения отрицательных  последствий:

- более  тщательно проводить аналитическую работу;

- прогнозировать  цены в кратко- и среднесрочном плане;

- более  тщательно выбирать партнеров  и посредников путем их глубокого  изучения, получения банковских  справок о деловой порядочности  контрагентов, другой информации, характеризующей  фирмы-контрагенты. 

Для уменьшения финансовых рисков нужно:

- осуществлять  страхование рисков;

- вести  глубокую аналитическую работу  в предконтрактный период.

Экологические риски

Для снижения экологических рисков проводится постоянный мониторинг химического состава  выбросов в атмосферу и сброса сточных вод, уменьшение уровня воздействия  на окружающую среду за счет ввода  в эксплуатацию нового экологически безопасного технологического оборудования и модернизации существующего оборудования. НЛМК страхует свою ответственность  перед третьими лицами в случае наступления  аварии при эксплуатации опасных  производственных объектов.

Отраслевые риски

Отраслевые  риски НЛМК вызваны конъюнктурными изменениями основных сырьевых рынков и рынков готовой продукции.

На НЛМК используется несколько механизмов управления и минимизации рисков, характерных для металлургической отрасли.

Для снижения влияния цикличности ценовой  конъюнктуры Компания расширяет  сортамент выпускаемой продукции, диверсифицирует поставки металлопродукции по географическому и потребительскому признаку. Данные меры снижают зависимость  Компании от негативного изменения  цен на отдельные виды продукции, минимизируют возможные потери от ухудшения  ситуации в определенной отрасли  промышленности, в одном или нескольких географических сегментах. Также эти  меры могут быть эффективны при закрытии рынков вследствие применения мер тарифного  регулирования и квотирования.

Постоянный  мониторинг текущего состояния и  отслеживание потенциала роста на разных сегментах рынка позволяют своевременно реагировать на негативные изменения  и компенсировать возможные потери путем своевременного перераспределения  сбытовых потоков продукции.

НЛМК  при поставках продукции на экспорт  в каждом географическом сегменте сталкивается с конкуренцией со стороны мировых  производителей металлопродукции. Повышая  качество стали и проката, отвечая  на все запросы потребителей, НЛМК обеспечивает себе необходимый уровень  продаж, а также потенциал для  увеличения своего присутствия на стратегически  важных и привлекательных с финансовой точки зрения рынках. Развитие предприятия  как вертикально-интегрированного холдинга позволяет снизить влияние  рисков при снабжении сырьевыми  материалами.

Для минимизации  риска срыва поставок сырья на НЛМК создаются страховые запасы сырья и материалов, которые обеспечивают бесперебойность производственного  процесса.

На НЛМК действует стандарт предприятия, регламентирующий определение и утверждение норм запасов основных видов ресурсов для создания и поддержания их на обоснованном уровне.

Предусматривается также увеличение запасов для  обеспечения бесперебойной работы в осенне-зимний период.

Договоры  на поставку сырья и материалов на НЛМК заключаются только с проверенными, традиционными партнерами, которые  являются гарантами бесперебойности  поставок и обеспечения качества приобретаемых ресурсов. Проводится мониторинг рынков сырья для исключения риска финансовых потерь из-за непредвиденного  роста цен на материалы.

Валютные риски

Так как  валютные риски связаны с колебанием курса, было принято решение о  диверсификации валютной структуры  экспортной выручки, что позволило  минимизировать последствия курсовых колебаний EUR/USD.

В Компании обеспечивается пропорциональное распределение  платежей по долгосрочным импортным  контрактам и использование при  расчетах аккредитивов с получением процентного дохода от размещения покрытия по данным операциям в депозиты. Так как подавляющая часть  расходов НЛМК является рублевой, существует риск снижения доходности бизнеса в случае значительных колебаний курса рубля по отношению к иностранным валютам.

К числу  мер, проводимых Компанией с целью  минимизации данных рисков, относятся:

● контроль валютных рисков путем заключения с  банками форвардных валютных контрактов;

● размещение временно свободных денежных средств  в рублевые и валютные депозиты, что позволяет снизить зависимость  от курсовых колебаний с сохранением  доходности.

Риск ликвидности

Риск  ликвидности, в применении к деятельности Компании, тесно связан с поступлением денежных средств по расчетам за продукцию  Компании.

Для минимизации  риска осуществляется четкое планирование графика входящих и исходящих  денежных потоков с целью выявления  возможного дефицита финансовых ресурсов.

Соотношение наиболее ликвидных активов и  обязательств НЛМК говорит о высокой  платежеспособности и, соответственно, низком риске ликвидности.

 

 

 

Глава 3. Разработка программы по снижению рисков

 

3.1 Приемы по снижению степени  рисков

Приведу основные приемы снижения степени риска:

- диверсификация, которая позволяет избежать части  риска при распределении капитала  между разнообразными видами  деятельности.

- приобретение  дополнительной информации - более  полная информация позволяет  сделать точный прогноз и снизить риск, что делает ее очень ценной.

- самострахование  - оперативное преодоление временных  затруднений финансово-коммерческой  деятельности.

- страхование - защита имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование следует рассмотреть  подробнее. Оно представляет собой  экономическую категорию, сущность которой заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования.

Наиболее  распространенный метод страхования  риска – заключение страхового договора (страхового полиса) с одной из страховых  компаний, (государственной или коммерческой).

Можно выделить наиболее распространенные виды страхования, связанные с предпринимательской  деятельностью:

• страхование имущества предприятия (обычно имущество предприятия страхуется от стихийных бедствий);
• страхование отгруженной с предприятия продукции на период ее перевозки;
• страхование транспортных средств (предприятие страхует все принадлежащие ему транспортные средства);
• компенсационное страхование (предусматривает определенные суммы возмещения рабочим и служащим предприятия в случае частичной или полной потери трудоспособности в результате несчастного случая на производстве, заболевания или смерти);
• медицинское страхование;
• страхование вынужденной приостановки работы предприятия.

Дочерняя структура «Новолипецкого металлургического комбината» - ООО "Липецкое страховое общество "Шанс" - получила официальное право на осуществление страхования по трём новым видам страховых случаев.

Согласно решению Департамента страхового надзора Минфина РФ «Шанс» станет страховать банковские риски, кредиты, а также риски, связанные с  использование пластиковых карточек.

Основными направлениями деятельности ЛСО "Шанс" являются:

- добровольное медицинское страхование;

- страхование в случаях: 

а) аварий, произошедших не по вине пострадавшего,

б) профессиональных заболеваний, получивших на вредном производстве;

- страхование имущества и транспорта.

Я предлагаю увеличить размер страховых  выплат по всем видам страховых случаев. В 2011 г. эти выплаты составили более 792 млн. рублей. Прибыль ЛСО "Шанс" после налогообложения по итогам 2011 года превысила 45 млн. рублей, уставный капитал увеличился до 120 млн. рублей². Общее число застрахованных ЛСО "Шанс" достигло 192 тыс. человек³.

 

3.2 Способы уменьшения отрицательных последствий

В настоящее  время на Новолипецком металлургическом комбинате комплексная система  управления рисками отсутствует.

С рисками  работают подразделения, которые сталкиваются с ними в процессе производственной деятельности. Например, валютными  рисками занимается финансовая служба, промышленными рисками - технологические  подразделения и управление охраны труда и промышленной безопасности. Сейчас Группа по управлению рисками  на НЛМК изучает, насколько полезно  объединение этих направлений в  единый центр и внедрение комплексной  системы.