Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Сентября 2014 в 16:27, курсовая работа
В настоящий момент предприятиям характерна реактивная форма управления финансами, то есть принятие управленческих решений как реакции на текущие проблемы. Такая форма управления порождает ряд противоречий между: интересами предприятий и фискальными интересами государства; ценой денег и рентабельностью производства; рентабельностью собственного производства и рентабельностью финансовых рынков; интересами производства и финансовой службы и так далее.
Таким образом, возрастает роль разработки эффективной финансовой политики предприятия. Одним из направлений финансовой политики является выработка кредитной политики предприятия.
Введение…………………………………………………………………………...3
1. Экономическая сущность кредитной политики предприятия………………4
1.1 Кредитная политика – составная часть финансовой политики предприятия……………………………………………………………………….4
1.2 Типы и инструменты кредитной политики предприятия…………………..7
1.3 Основные критерии для выбора кредитной политики предприятия……..10
2. Анализ кредитования и финансового состояния ОАО «СберБанк»………14
2.1 Анализ кредитного портфеля……………………………………………….14
2.2 Общая оценка деятельности банка…………………………………………17
2.3 Анализ кредитования физических лиц в ОАО «СберБанк»………………24
2.4 Анализ динамики доходов и расходов ОАО «СберБанк»………………...25
3. Пути совершенствования кредитной политики ОАО «СберБанк»………..29
3.1 Проблемы и перспективы развития кредитования потребительских нужд граждан…………………………………………………………………………...29
3.2 Совершенствование кредитной политики Сбербанка России в области кредитования физических лиц………………………………………………….34
3.3 Мероприятия, направленные на улучшение кредитной политики……….37
Заключение……………………………………………………………………….39
Список используемой литературы……………………………………………...42
Форма №4 Отчёт о движении денежных средств за 2012 год.
Номер п/п |
Наименование статей |
Денежные потоки за отчетный период |
Денежные потоки за предыдущий отчетный период |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности | ||
1,1 |
Денежные средства, полученные от (использованные в)
операционной деятельности до изменений
в операционных активах и обязательствах,
всего, |
372 812 592 |
308 499 437 |
1.1.1 |
Проценты полученные |
1 077 670 297 |
820 253 346 |
1.1.2 |
Проценты уплаченные |
-382 510 239 |
-260 291 556 |
1.1.3 |
Комиссии полученные |
158 787 555 |
134 379 929 |
1.1.4 |
Комиссии уплаченные |
-15 038 891 |
-8 648 814 |
1.1.5 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи |
1 420 412 |
296 396 |
1.1.6 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
0 |
1.1.7 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
8 758 758 |
2 686 708 |
1.1.8 |
Прочие операционные доходы |
11 887 988 |
13 164 026 |
1.1.9 |
Операционные расходы |
-362 260 909 |
-303 303 254 |
1.1.10 |
Расход (возмещение) по налогам |
-125 902 379 |
-90 037 344 |
1,2 |
Прирост (снижение) чистых денежных средств
от операционных активов и обязательств,
всего, |
574 448 290 |
-325 122 503 |
1.2.1 |
Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам на счетах в Банке России |
-22 981 121 |
-48 860 767 |
1.2.2 |
Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-51 115 813 |
7 525 040 |
1.2.3 |
Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности |
-2 180 231 415 |
-1 843 943 066 |
1.2.4 |
Чистый прирост (снижение) по прочим активам |
-37 413 475 |
9 347 443 |
1.2.5 |
Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России |
802 585 604 |
265 388 334 |
1.2.6 |
Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций |
146 863 284 |
174 482 724 |
1.2.7 |
Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
1 660 564 341 |
1 141 839 491 |
1.2.8 |
Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
1.2.9 |
Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам |
244 118 261 |
-20 800 487 |
1.2.10 |
Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам |
12 058 624 |
-10 101 215 |
1.3 |
Итого по разделу 1 (ст.1.1 + ст.1.2) |
947 260 882 |
-16 623 066 |
2 |
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности | ||
2.1 |
Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» |
-606 558 735 |
-741 968 529 |
2.2 |
Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» |
229 381 275 |
1 042 724 061 |
2.3 |
Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» |
-2 640 636 |
-77 705 943 |
2.4 |
Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» |
57 643 886 |
18 587 919 |
2.5 |
Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
-102 178 098 |
-81 289 404 |
2.6 |
Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
2 542 333 |
761 592 |
2.7 |
Дивиденды полученные |
3 937 071 |
3 536 398 |
2.8 |
Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) |
-417 872 904 |
164 646 094 |
3 |
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности | ||
3.1 |
Взносы акционеров (участников) в уставный капитал |
0 |
0 |
3.2 |
Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 |
3.3 |
Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 |
3.4 |
Выплаченные дивиденды |
-47 330 379 |
-20 950 570 |
3.5 |
Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) |
-47 330 379 |
-20 950 570 |
4 |
Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты |
141 193 |
-7 128 818 |
5 |
Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов |
482 198 792 |
119 943 640 |
5.1 |
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года |
582 513 944 |
462 570 304 |
5.2 |
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года |
1 064 712 736 |
582 513 944 |