Финансовый менеджмент в коммерческих банках

Наименование статьи

1 января 2013 г.

Удельный вес, %

1 января 2012 г.

Удельный вес, %

Изменение за 2012 год, %

I.  АКТИВЫ

Денежные средства

53 109 101

3,6%

60 396 974

5,2%

-12%

Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации

43 516 995

3,0%

37 858 702

3,2%

15%

Обязательные резервы

15 415 602

1,0%

12 831 083

1,1%

20%

Средства в кредитных организациях

6 468 180

0,4%

14 227 578

1,2%

-55%

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток

30 472 489

2,1%

26 218 575

2,2%

16%

Чистая ссудная задолженность

1 265 153 935

85,9%

993 854 041

84,8%

27%

Чистые вложения в ценные бумаги и  другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи

20 819 153

1,4%

743 121

0,1%

2702%

Инвестиции в дочерние и зависимые  организации

1 464 005

0,1%

741 408

0,1%

97%

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

2 748 475

0,2%

3 661 703

0,3%

-25%

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

15 548 294

1,1%

12 372 621

1,1%

26%

Прочие активы

33 903 117

2,3%

23 001 567

2,0%

47%

Всего активов

1 472 036 739

100,0%

1 172 334 882

100,0%

26%

II. ПАССИВЫ

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

19 581 078

0,5%

0

0,0%

-

Средства кредитных организаций

69 496 027

1,8%

47 721 829

5,3%

46%

Средства клиентов, не являющихся кредитными  организациями

1 189 826 285

30,3%

710 928 102

78,9%

67%

Вклады физических лиц

982 659 358

25,0%

630 051 741

70,0%

56%

Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток

0

0,0%

0

0,0%

-

Выпущенные долговые обязательства

48 058 247

1,2%

40 415 284

4,5%

19%

Прочие обязательства

13 393 144

0,3%

11 710 699

1,3%

14%

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям  с резидентами офшорных зон

797 007

0,0%

1 442 760

0,2%

-45%

Всего обязательств

1 341 151 788

34,2%

812 218 674

90,2%

65%

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Средства акционеров (участников)

50 730 197

1,3%

50 730 197

5,6%

0%

Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)

0

0,0%

0

0,0%

-

Эмиссионный доход

22 693 020

0,6%

22 693 020

2,5%

0%

Резервный фонд

3 170 085

0,1%

999 657

0,1%

217%

Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи

0

0,0%

4 113

0,0%

-100%

Переоценка основных средств

7 304

0,0%

7 724

0,0%

-5%

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

17 208 226

0,4%

1 660 959

0,2%

936%

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

37 076 119

0,9%

12 261 766

1,4%

202%

Всего источников собственных средств

130 884 951

3,3%

88 357 436

9,8%

48%

Всего пассивов

3 926 732 836

100,0%

900 576 110

100,0%

336%

IV.  ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Безотзывные обязательства кредитной  организации

153 742 969

98,9%

90 894 055

99,5%

69%

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

1 755 724

1,1%

459 387

0,5%

282%

Условные обязательства некредитного характера

0

0

0

0

-

Наименование статьи

2011 год

2012 год

Изм-ния

Процентные доходы, всего,

122 519 543

153 412 930

25,2%

в том числе:

От размещения средств в кредитных организациях

20 810 666

19 476 881

-6,4%

От ссуд, предоставленных клиентам,  не являющимся кредитными организациями

97 901 061

130 880 670

33,7%

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

-

От вложений в ценные бумаги

3 807 816

3 055 379

-19,8%

Процентные расходы, всего,

50 923 763

61 579 072

20,9%

в том числе:

По привлеченным средствам кредитных  организаций

3 067 781

3 786 006

23,4%

По привлеченным средствам клиентов,  не являющихся кредитными организациями

45 398 541

55 450 680

22,1%

По выпущенным долговым обязательствам

2 457 441

2 342 386

-4,7%

Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа)

71 595 780

91 833 858

28,3%

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских  счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,

-7 132 256

-6 631 592

-7,0%

в том числе:

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-2 272 905

-194 896

-91,4%

Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания резерва  на возможные потери

64 463 524

85 202 266

32,2%

Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-708 581

-95 035

-86,6%

Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, имеющимися в наличии для  продажи

3 828

-339

-108,9%

Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

-

Чистые доходы от операций с иностранной  валютой

3 015 818

3 330 512

10,4%

Чистые доходы от переоценки иностранной  валюты

-59 060

-56 074

-5,1%

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

0

296 447

-

Комиссионные доходы

14 391 129

20 807 038

44,6%

Комиссионные расходы

3 122 586

5 053 705

61,8%

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии  для продажи

0

-194 849

100,0%

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

-

Изменение резерва по прочим потерям

-2 346 313

-865 114

-63,1%

Прочие операционные доходы

22 609 985

25 683 059

13,6%

Чистые доходы (расходы)

98 247 744

129 054 206

31,4%

Операционные расходы

63 462 562

81 696 514

28,7%

Прибыль (убыток) до налогообложения

34 785 182

47 357 692

36,1%

Начисленные (уплаченные) налоги

8 187 864

10 281 573

25,6%

Прибыль (убыток) после налогообложения

26 597 318

37 076 119

39,4%

Выплаты из прибыли после налогообложения, всего,

13 141 150

0

-100,0%

в том числе:

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

13 141 150

0

-100,0%

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда

0

0

-

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

13 456 168

37 076 119

175,5%

На 01.01.2013

На 01.01.2012

Наименование счета

1 640 487

1 611 514

Расчеты с валютными и фондовыми  биржами

132516

283 764

Требования по платежам за приобретаемые  и реализуемые памятные монеты

3 347

292

Суммы, списанные с корреспондентских  счетов, до выяснения

6 390 496

6 693 031

Требования по прочим операциям

25 121 563

15 498 797

Требования по получению процентов

671 032

79 378

Расчеты по налогам и сборам

2 275

1 994

Расчеты с работниками по оплате труда

10 119

6 909

Расчеты с работниками по подотчетным  суммам

1 240 833

1 267 936

Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями

46518

33 485

Расчеты с организациями-нерезидентами  по хозяйственным операциям

251 862

168 426

Расчеты с прочими дебиторами

35 511 048

25 645 526

ИТОГО

На 01.01.2013

На 01.01.2012

Наименование счета

0

3

Расчеты с валютными и фондовыми  Биржами

4514

119 865

Обязательства по аккредитивам по иностранным  операциям

3 141 844

2 297 014

Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц

386 123

614 744

Суммы, поступившие на корреспондентские  счета, до выяснения

1 133 520

2 343 661

Обязательства по прочим операциям

1 545 701

821 432

Обязательства по уплате процентов

86 937

98 706

Расчеты по налогам и сборам

36 704

44

Расчеты сработниками по оплате труда

8

0

Расчеты сработниками по подотчетным суммам

128 406

ПО 961

Налог на добавленную стоимость, полученный

893 033

719618

Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями

3 055

3311

Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям

0

0

Расчеты с акционерами по дивидендам

61 079

89 056

Расчеты с прочими кредиторами

7 420 924

7 218 415

ИТОГО