Валютное право

По  смыслу приведенной нормы сфера  действия Закона не огра-ничивается территорией  РФ. Пределы распространения его  поло-жений очерчены субъектным составом и объектами правоотноше-ний. В  раде случаев Федеральный закон  связывает юридические последствия с действиями резидентов, совершенными за предела-ми Российской Федерации. Следовательно, ссылка предпринима-теля на то, что оплата товара произведена на территории иностран-ного государства, не принимается во внимание.

Запреты в праве устанавливаются не только с помощью запре-тительных правовых норм, но и посредством позитивно обязываю-щих норм, предписывающих субъектам определенное поведение, отклонение от которого не допускается. Закон устанавливает опре-деленные требования к осуществлению валютных операций, невы-полнение которых запрещается и влечет юридическую ответствен-ность, предусмотренную законодательством РФ.

В процитированных  решениях арбитражный суд поставил более общий вопрос: распространяется ли действие Феде-рального закона № 173-ФЗ и КоАП РФ на территории иностранных государств? Несмотря на то что суд ответил на не-го утвердительно и предприниматель понес административное наказание, представляется, что такая позиция не находит должного подкрепления нормами действующего законода-тельства.

Во-первых, суд сам сослался на ст. 2 Федерального закона № 173-ФЗ, согласно которой Закон  устанавливает правовые основы и  принципы валютного регулирования  и валютного контроля в Российской Федерации. В соответствии с ч. 1 ст. 1.7 КоАП РФ лицо, совершившее административное правонару-шение, подлежит ответственности на основании закона, дейст-вовавшего во время и по месту совершения административного правонарушения. Поскольку вменяемые предпринимателю ад-министративные правонарушения (проведение незаконных ва-лютных операций) имели место на территории иностранного государства (Литвы), то ее законность (незаконность) и ответ-ственность за ее совершение должны определяться по законо-дательству Литвы.

Во-вторых, условие о проведении расчетов является услови-ем внешнеторгового контракта, а потому его законность (неза-конность), равно как и все действия по исполнению контрак-та, должны определяться компетентным правопорядком. Для определения такого правопорядка необходимо обратиться к гл. 68 ГК РФ. Согласно п. 1 и 2 ст. 1211 ГК РФ при отсутствии соглашения сторон о подлежащем применению праве к дого-вору применяется право страны, с которой договор наиболее тесно связан. Правом страны, с которой договор наиболее тес-но связан, считается, если иное не вытекает из закона, условий или существа договора либо совокупности обстоятельств дела, право страны, где находится место жительства или основное место деятельности стороны, которая осуществляет исполне-ние, имеющее решающее значение для содержания договора (в частности, по договору купли-продажи компетентным пра-вом будет право страны-продавца (подп. 1 п. 3 ст. 1211 ГК РФ)' Поскольку продавец находится на территории Литвы, то ком-петентным правопорядком следует считать литовское законо-дательство. При этом необходимо отметить, что гражданская правоспособность индивидуального предпринимателя (спо-собность быть стороной внешнеторгового контракта, иметь по нему права и нести обязанности) определяется по праву Российской Федерации (п. 1 и 2 ст. 1202 ГК РФ). Поскольку для индивидуальных предпринимателей нет ограничений по осуществлению внешнеторговой деятельности, каждый из них может выступать стороной внешнеторгового контракта. Пере-чень его существенных условий, равно как их законность (не-законность), подчиняется правопорядку, выбранному с учетом ст. 1211 ГК РФ.

В-третьих, если мы подтвердим правомерность распростра-нения  действия Федерального закона № 173-ФЗ на террито-рии зарубежных стран, то помимо нарушения принципа суве-ренности иностранного государства и его исключительного права осуществлять нормотворчество на своей территории мы создадим практические проблемы для наших соотечественни-ков, выезжающих за рубеж, при осуществлении расчетов в на-личной иностранной валюте (которая является национальной валютой для иностранного государства). При таком варианте решения данного вопроса гражданин РФ, выезжающий по ту-ристической путевке, например в Турцию, не сможет, не на-рушая Федеральный закон № 173-ФЗ (ч. 3 ст. 14) и не боясь применения ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, рас-плачиваться наличными турецкими лирами на территории Турции.

Уголовная ответственность за невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законода-тельством РФ обязательному перечислению на счета в уполно-моченный банк, установлена ст. 193 УК РФ.

§ 6. Особенности ответственности  уполномоченных банков

Особенности привлечения к ответственности  уполномочен-ных банков за нарушения  валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования установлены Указанием Банка России от 12 февраля 1999 г. № 500-У «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за Правомерностью осуществления их клиентами валютных операций о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства»1 с по-следующими изменениями.

Названным Указанием установлено, что в  случае наруше-ния уполномоченным банком федеральных законов, норма-тивных актов и предписаний Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля, в частности за проведе-ние валютных операций клиентов без обосновывающих доку-ментов, к уполномоченному банку может быть применена ме-ра воздействия в виде ограничения проведения операции куп-ли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Ограничение проведения уполномоченным банком опера-ции  купли-продажи иностранной валюты в наличной и безна-личной формах может состоять из ограничений на следующие операции, применяемых  как по отдельности, так и вместе:

· ограничение  права совершать сделки по купле  иностранной валюты от своего имени  и за свой счет;

· ограничение  права совершать сделки по продаже  иностран-ной валюты от своего имени  и за свой счет;

· ограничение  права совершать сделки по купле иностранной валюты по поручению своих клиентов (включая кредитные ор-ганизации);

· ограничение  права совершать сделки по продаже  иностран-ной валюты по поручению  своих клиентов (включая кредитные  организации).

Ограничение проведения операции купли-продажи ино-странной валюты в наличной и безналичной формах на бирже-вом и внебиржевом валютном рынке может быть введено сро-ком до шести месяцев в зависимости от характера нарушения, совершенного уполномоченным банком. Указанное ограниче-ние вводится предписанием Банка России либо его территори-ального учреждения.

В случае неоднократного применения к уполномоченному банку  мер, установленных названным Указанием, Банк Рос-сии вправе отозвать у уполномоченного  банка лицензию на осуществление  банковских операций. Исчерпывающий пере-чень оснований к отзыву банковской лицензии содержится в ч. 1 и 2 ст. 20 Закона о банках. Порядок отзыва лицензии установлен Положением Банка России от 2 апреля 1996 г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации» с последующими изменениями (далее -- Положение Банка России № 264).

При этом необходимо иметь в виду, что при нарушении  уполномоченными банками требований федеральных законов и нормативных  актов Банка России, регулирующих банковскую деятельность в сфере валютного регулирования и валютного контроля, территориальные учреждения Банка России вправе направить ходатайство об отзыве у уполномоченного банка ли-цензии на осуществление банковских операций по основаниям, указанным в п. 5 ч. 1 ст. 20 Закона о банках, если в течение по-следних 12 месяцев к уполномоченному банку два и более раз применялись меры, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России.

В соответствии со ст. 74 Закона о Банке России в случаях  нарушения кредитной организацией федеральных законов, из-даваемых в соответствии с ними нормативных актов и предпи-саний Банка России, непредставления информации, представ-ления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной орга-низацией банковские операции или сделки создали реальную Угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с  кредитной организации штраф  в размере до 1% размера оплаченного  уставного капитала, но не более  1% минимального размера уставного  капитала;

2) потребовать от  кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению

кредитной организации, в том числе изменения структуры  ее активов;

замены руководителей  кредитной организации, перечень должностей которых указан в ст. 60 Закона о  Банке России;

осуществления реорганизации  кредитной организации;

3) изменить на  срок до шести месяцев установленные  для кредитной организации обязательные  нормативы;

4) ввести запрет  на осуществление кредитной организацией  отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей  лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную  администрацию по управлению  кредитной организацией на срок  до шести месяцев;

6) ввести запрет  на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут осно-вания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным зако-ном от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (бан-кротстве) кредитных организаций»1 с последующими измене-ниями;

7) предложить учредителям  (участникам) кредитной органи-зации,  которые самостоятельно или в  силу существующего ме-жду ними  соглашения, либо участия в капитале  друг друга, ли-бо иных способов  прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, прини-маемые органами управления кредитной организации, пред-принять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспе-чивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Кредитная организация  может быть привлечена к ответствен-ности  Банком России за совершение нарушения  из числа пере-численных, если со дня  его совершения не истекло пять лет.

Банк России может  обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, установ-ленных федеральными законами, не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числа пе-речисленных выше.

Необходимо отметить, что названные меры ответственности уполномоченных банков не являются мерами административ-ной ответственности. Банк России в принципе не может свои-ми актами устанавливать административную ответственность. Все перечисленные меры -- самостоятельные меры ответствен-ности, введенные Банком России в рамках реализации Закона о Банке России (в частности, ст. 4, 56 и 74).