Валютные операции банков Республики Беларусь

Для осуществления операций по международным расчетам часто не требуется взаимного открытия счетов, и коммерческий банк имеет возможность устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками, предусматривая проведение расчетов через свой корреспондентский счет в уполномоченном банке, имеющем корреспондентский счет в иностранном банке (отношения типа «корреспондент без счета»). Минимальными требованиями для установления такого рода корреспондентских отношений является обмен телеграфными ключами и образцами подписей уполномоченных лиц.[8]

Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с зарубежными банками с открытием корреспондентского счета должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры. Основанием для заключения корреспондентского соглашения, предусматривающего взаимное открытие счетов, обычно служит устойчивый и имеющий тенденцию к возрастанию объем документных операций с определенной страной и регионом.

4. Проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в иностранных валютах в форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода, а также в других формах, применяемых в международной практике.
5. Осуществление за свой счет или по поручению клиентов банка юридических лиц-резидентов операций по купле-продаже иностранной валюты по договорным курсам в форме двусторонних сделок на валютной бирже.
6. Привлечение и размещение на территории Республики Беларусь и за её пределами средств в иностранных валютах в форме кредитов, депозитов, вкладов и в других формах, принятых в международной банковской практике, выдача поручительств, гарантий и других денежных обязательств в пользу третьих лиц.

Кредитные операции с иностранной валютой представляют собой один из наиболее сложных и рискованных видов банковских операций. Привлечение валютных средств внутри Республики Беларусь осуществляется от клиентов или других банков. Валютные средства могут размещаться коммерческими банками как на республиканском рынке, так и за пределами Республики Беларусь. Кредитные операции на международных денежных рынках сложны технически и сопряжены с наибольшими рисками.[9]

Операции с иностранной валютой, обобщенные в рассмотренные выше основные группы, отличаются различной степенью сложности и риска и требуют, соответственно, определенных уровней квалификации персонала и технической оснащенности коммерческого банка. Так, например, для проведения операций, относящихся к первой группе, от работников банка требуется знание порядка и условий открытия и ведения валютных счетов, а также знание нормативных документов и правил продажи части валютных поступлений клиентов. Для соответствия техническим требованиям необходимо наличие или согласие на открытие корреспондентского валютного счета самого банка в банке, имеющем счет в иностранном банке.

Гораздо более высокие квалификационные и технические требования предъявляются для осуществления  шестой, наиболее сложной группы валютных операций. Квалификационными требованиями для них являются:

Знание валютного законодательства Республики Беларусь;

Знание конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменений валютных курсов и процентных ставок на мировых рынках;

Практические навыки оценки возникающих валютных, кредитных и процентных рисков, умение их распределять;

Навыки юридически правильного составления соглашений и контрактов на операции по обмену валют;

Навыки поддержки сбалансированной структуры заимствований и вложений в иностранных валютах, соблюдение необходимого уровня ликвидности баланса в иностранных валютах;

Знание практики банков в кредитной работе с клиентурой, умение проводить всесторонний кредитный анализ;

Знание особенностей юридического оформления кредитных сделок в иностранной валюте, умение распределять и страховать возникающие риски, способность правильно организовать работу по возврату кредитных вложений;

Свободное владение иностранным (английским) языком, позволяющие вести переговоры любой технической сложности с иностранными партнерами;

Широкий внешэкономический кругозор, знание конъюнктуры мировых денежных и кредитных рынков, перспектив их развития, принятых на них форм и инструментов заимствований;

Знание особенностей международных кредитных отношений, правил их оформления;

Опыт работы с иностранными банками и фирмами, позволяющий правильно строить взаимоотношения с ними и находить взаимоприемлемые выходы из возникающих конфликтных ситуаций.

Основными техническими требованиями для выполнения операций данной группы, кроме наличия соответствующих корреспондентских счетов, является оснащением коммерческого банка современными средствами связи и компьютерной техникой.[11]

Классификационным признаком валютных операций, осуществляемых коммерческими банками, может быть место их проведения:

На территории Республики Беларусь;

За пределами территории  Республики Беларусь.

В зависимости от субъектов валютных операций можно выделить валютные операции:

С резидентами;

С нерезидентами.

По типам контрагентов валютные операции, проводимые коммерческими банками, можно сгруппировать следующим образом:

С банками (в том числе и с центральным);

С юридическими лицами;

С физическими лицами.

 На основании норм  закона систему органов валютного  регулирования в республике определяет  Президент Республики Беларусь. Сегодня органами валютного регулирования  являются Совет Министров и Национальный банк Республики Беларусь.

Национального банка как орган валютного регулирования в пределах своей компетенции, например, выполняет следующие функции:

- устанавливает официальные  курсы белорусского рубля по  отношению к другим валютам;

- создает золотовалютные резервы и управляет ими;

- регулирует обращение  валютных ценностей на территории  Республики Беларусь;

- устанавливает порядок  открытия, ведения и режим счетов  резидентов и нерезидентов в  банках и небанковских кредитно-финансовых  организациях в иностранной валюте;

- устанавливает порядок  открытия, ведения и режим счетов  резидентов и нерезидентов в  банках и небанковских кредитно-финансовых  организациях в белорусских рублях;

- устанавливает порядок  и условия открытия резидентами  счетов в белорусских рублях и иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь;

- устанавливает порядок  осуществления валютных операций  в белорусских рублях между  резидентами и нерезидентами;

- устанавливает правила  биржевой торговли иностранной валютой, а также порядок лицензирования биржевой деятельности при осуществлении операций с иностранной валютой и др.

Совет Министров Республики Беларусь взаимодействует с Национальным банком, а также в пределах своей компетенции принимает нормативные акты, содержащие нормы валютного законодательства и осуществляет ряд других полномочий в соответствии с законодательством.

Согласно закону Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» к основным органам валютного контроля в Республике Беларусь относятся:

• Совет Министров;
• Национальный банк;
• Комитет государственного контроля;
• Государственный таможенный комитет.

Координацию деятельности органов валютного контроля осуществляет Комитет государственного контроля.

        Основными направлениями валютного контроля являются:

      - определение  соответствия проводимых валютных  операций  действующему законодательству  и  наличие  необходимых  для   них   лицензий   и разрешений;

      - проверка  выполнения резидентами обязательств  в  иностранной  валюте перед государством, а также  обязательств  по  продаже  иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь;

      - проверка  обоснованности платежей в иностранной  валюте;

      - проверка  полноты и объективности учета  и  отчетности  по  валютным операциям Республики Беларусь.

      Основным  органом валютного контроля в  Республике Беларусь является  Национальный банк Республики  Беларусь, который:

      - определяет  сферу и порядок обращения  в Республике Беларусь иностранной валюты  и ценных бумаг в иностранной валюте;

      - издает  нормативные акты, обязательные  к  исполнению  резидентами  и  нерезидентами;

      - проводит  все виды валютных операций;

      - устанавливает  правила проведения резидентами  и нерезидентами  в  Республике Беларусь операций с иностранной валютой и  ценными  бумагами  в  иностранной валюте;

      - устанавливает  общие правила выдачи лицензий  банкам и иным кредитным учреждениям  на  осуществление  валютных  операций  и  выдает  такие лицензии;

      -  устанавливает  единые  формы  учета,  отчетности,  документации  и статистики валютных операций, в том числе уполномоченным банкам,  а также порядок и сроки их предоставления;

      - выполняет  другие функции.

      Необходимо  принять дополнительные  меры  по  налаживанию  действенного валютного контроля  в Республике Беларусь в  целях  пресечения  сокрытия  валютной  выручки  и незаконного вывоза валюты за границу. Национальный банк Республики Беларусь, который считает  необходимым  создание республиканской службы Республики Беларусь по  валютному  и  экспортному  контролю,  а  также осуществление  более  эффективного  контроля   за   движением   средств   на корреспондентских  счетах коммерческих  банков   в   зарубежных банках.  Следует  усилить   ответственность   за   нарушение   валютного   и таможенного законодательства. 

      После  присоединения   Республики Беларусь   к   Международному   валютному   фонду произведены дальнейшие  меры по либерализации порядка  вывоза и  пересылки  из страны  и ввоза и пересылки в страну валюты Республики Беларусь, а также  по  установлению лимитов  открытой  валютной   позиции   и   контроля   за   их   соблюдением уполномоченными банками Республики Беларусь   (Инструкция Национального банка Республики Беларусь от  22  июля 2003 г.); изменен порядок открытия и  ведения  уполномоченными  банками счетов нерезидентов в валюте Республики Беларусь.[13]

      

1.1.Особенности  организации валютного регулирования  и валютного контроля в Республике  Беларусь

Совершенствование действующей валютной системы в Республике Беларусь, включая определение принципов валютного регулирования, направленных на обеспечение оптимальных условий функционирования народного хозяйства в интересах государства и интеграцию в мировую экономику, остается актуальной задачей для нашей экономики.

Проводимая в Республике Беларусь валютная политика осуществляется в соответствии с Основными направлениями денежно-кредитной политики и, в своей основе, регулируется с применением экономических методов управления. Устойчивость белорусского рубля в настоящее время достигается путем поддержания плавной, предсказуемой динамики обменного курса белорусского рубля при поддержании таких инструментов денежно-кредитной политики, как эмиссия Национального банка, рублевая денежная масса, процентные ставки, резервные требования, в необходимых для этой цели пропорциях и уровнях.

Под валютным регулированием понимается совокупность форм организации денежных потоков при проведении внешнеторговых операций в целях предотвращения оттока капитала и укрепления отечественного платежного баланса, обеспечения должной динамики валютного  курса и равновесия на валютном рынке.

Основная цель валютного регулирования – устойчивая равновесная ситуация на валютном и связанных с ним рынках. Организации получат достаточные стимулы к росту конкурентоспособности, восстановлению и расширению емкости внутреннего рынка и эффективному использованию имеющихся у организации, государства и населения валютных ресурсов и уменьшению оттока капитала за рубеж.

От методов валютного, внешнеэкономического регулирования зависит финансовое состояние организаций-экспортеров, а также организаций импортоориентированных отраслей. Вследствие высокой зависимости национального производства от импорта сырья, низкого уровня внедрения наукоемких и энергосберегающих технологий происходит снижение конкурентоспособности отечественной продукции и увеличение износа основных фондов.

В Республике Беларусь валютное регулирование осуществляется на основании Закона  Республики Беларусь от 22.07.2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле». Принятие Закона является, безусловно, позитивным явлением, так как означает некоторую стабилизацию системы валютного регулирования и контроля в стране.

Закон содержит основные понятия, имеющие отношение к валютному регулированию и валютному контролю, классификацию валютных операций, порядок проведения валютных операций в зависимости от субъектного состава валютных сделок, основные принципы расчетов, ввоза и вывоза иностранной валюты, органов валютного регулирования и валютного контроля, а также их полномочия, компетенцию и основные обязанности. И, наконец, Закон установил функции агентов валютного контроля, права и обязанности резидентов и нерезидентов.