Управление проектом

Внеоборотные активы

Первоначальная балансовая стоимость без НДС

Срок службы, лет

Годовая амортизация

Амортизация за расчетный период (5 лет)

Остаточная балансовая стоимость  активов на:

 конец периода

последний год периода

1

2

3

4

5

6

7

1. Активы цеха и амортизационные  отчисления общепроизводственные

1.1. Производственные здания

5222,0

83,3

62,7

313,4

4908,6

4971,2

1.2. Служебно-бытовые здания

1546,2

58,8

26,3

131,5

1414,7

1441,0

1.3. Технологическое оборудование

2791,8

18,8

148,6

742,9

2048,9

2197,5

1.4. Вспомогательное оборудование

698,0

15,0

46,5

232,7

465,3

511,8

1.5. Технологическая оснастка

55,8

4,0

14,0

55,8

0,0

0,0

1.6. Инвентарь

61,0

8,0

7,6

38,1

22,9

30,5

1.7. Подъемные средства 

111,7

10,0

11,2

55,8

55,8

67,0

1.8. Транспортные средства

83,8

6,0

14,0

69,8

14,0

27,9

А. Итого по цеху

10570,2

-

330,8

1640,0

8930,2

9261,0

2. Активы аппарата управления и  амортизационные отчисления общехозяйственные

2.1. Организационные расходы

223,3

4,0

55,8

223,3

0,0

55,8

2.2. Служебно-административные здания

783,0

58,8

13,3

66,6

716,4

729,7

2.3. Складские помещения, гаражи

891,3

40,0

22,3

111,4

779,9

802,2

2.4. Инвентарь

55,5

8,0

6,9

34,7

20,8

27,8

2.5. Подъемные средства

83,8

20,0

4,2

20,9

62,8

67,0

2.6. Транспортные средства

111,7

5,3

21,1

105,4

6,3

27,4

2.7. Конструкторская и технологическая документация (ноу-хау)

698,0

5,0

139,6

698,0

0,0

139,6

2.8. Земельный участок (подготовка)

376,8

8,3

45,4

227,0

149,8

195,2

Б. Итого

3223,3

-

308,6

1487,2

1736,1

2044,6

3. Суммарная величина активов и  амортизации цеха и аппарата  управления

3.1. Здания и сооружения

8442,5

-

124,6

622,9

7819,6

7944,2

3.2.Технологическое и вспомогательное оборудование

3489,8

-

195,1

975,5

2514,2

2709,3

3.3. Транспорт

390,9

-

50,4

251,9

138,9

189,3

3.4. Инвентарь

116,5

-

14,6

72,8

43,7

58,3

3.5. Технологическая оснастка

55,8

-

14,0

69,8

0,0

0,0

4. Нематериальные активы 

1298,1

-

240,8

1148,2

149,9

390,7

5. Основные средства

12495,4

-

398,6

1993,0

10502,5

10901,1

Внеоборотные активы

13793,5

-

639,4

3141,2

10652,3

11291,7

Наименование статей

По годам производства

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

1. Всего общепроизводственные расходы

973,2

1153,8

1388,3

1388,3

1388,3

в т.ч.                                                                

1.1. Расходы на оплату  труда общепроизводственные

640,5

816,5

1044,4

1044,4

1044,4

1.2. Эксплуатация оборудования (1 %)

27,9

27,9

27,9

27,9

27,9

1.3. Ремонт оборудования (2,0 %)

55,8

55,8

55,8

55,8

55,8

1.4. Внутризаводское перемещение грузов ( 0,5 %)

14,0

14,0

14,0

14,0

14,0

1.5. Малоценный инструмент (0,5 %)

14,0

14,0

14,0

14,0

14,0

1.6. Прочие малоценные и быстроизнашивающиеся предметы                   (15 долл./чел.)

4,9

6,7

9,2

9,2

9,2

1.7. Содержание цеховых зданий (1,0 %)

67,7

67,7

67,7

67,7

67,7

1.8. Ремонт цеховых зданий (2,0 %)

135,4

135,4

135,4

135,4

135,4

1.9. Охрана труда (10 долл./чел.)

3,3

4,4

6,1

6,1

6,1

1.10. Прочие расходы

9,7

11,5

13,9

13,9

13,9

2. Всего общехозяйственные расходы 

579,6

699,4

854,6

854,6

854,6

2.1. Расходы на оплату труда общехозяйственные

497,7

616,2

769,8

769,8

769,8

2.2. Расходы на содержание и ремонт заводского транспорта (1,5 %)

5,9

5,9

5,9

5,9

5,9

2.3. Содержание административных и  других зданий (1,5 %)      

26,7

26,7

26,7

26,7

26,7

2.4. Ремонт административных и других  зданий (2,5 %)

44,4

44,4

44,4

44,4

44,4

2.5. Административные расходы             (70 долл./чел.)

5,0

6,2

7,8

7,8

7,8

3. Всего косвенные расходы

1552,8

1853,2

2242,8

2242,8

2242,8

4. Косвенные расходы, на которые  начислен входной НДС

404,9

408,9

414,7

414,7

414,7

5. Входящий НДС по косвенным  расходам 

72,9

73,6

74,6

74,6

74,6

6. Всего малоценные и быстроизнашивающиеся предметы

29,5

33,9

40,0

40,0

40,0

7. Остаточная стоимость

8442,5

8317,9

8193,3

8068,7

7944,1

Статьи затрат

По годам производства

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

1

2

3

4

5

6

Использование производственной мощности, %

50,0

70,0

100,0

100,0

100,0

1. Сырье и материалы за вычетом отходов

6066,8

8493,5

12133,6

12133,6

12133,6

2. Покупные изделия и полуфабрикаты

2536,5

3551,1

5073,0

5073,0

5073,0

3. Топливо и энергия на технологические цели

563,1

832,4

825,9

825,9

825,9

4. Основная и дополнительная заработная плата рабочих, занятых производством продукции

745,2

1044,0

1490,4

1490,4

1490,4

5. Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды от средств на оплату труда рабочих, занятых производством продукции

260,8

365,4

521,6

521,6

521,6

6. Общепроизводственные расходы (без  амортизации)

973,2

1153,8

1388,3

1388,3

1388,3

7. Общехозяйственные расходы (без  амортизации)

579,6

699,4

854,6

854,6

854,6

8. Амортизация внеоборотных активов

639,4

639,4

639,4

639,4

639,4

9. Коммерческие расходы

334,2

463,6

644,1

644,1

644,1

10. Производственная себестоимость

12698,8

17242,6

23570,9

23570,9

23570,9

11. Плата за землю 

15,7

15,7

15,7

15,7

15,7

12. Отчисления в инновационный фонд

63,5

86,2

117,9

117,9

117,9

13. Экологический налог

-

-

-

-

-

14. Полная себестоимость продукции

12778,0

17344,6

23704,5

23704,5

23704,5

14.1. Условно постоянные затраты

1853,0

14.2. Переменные затраты

10925,0

15491,6

21851,5

21851,5

21851,5

15. Сумма входящего НДС в себестоимости 

1906,2

2649,0

3681,2

3681,2

3681,2

15.1. Входящий НДС по прямым затратам

1833,3

2575,4

3606,5

3606,5

3606,5

15.2. Входящий НДС по косвенным  затратам

72,9

73,6

74,6

74,6

74,6

16. Полная себестоимость продукции с входным НДС

14684,2

19993,6

27385,6

27385,6

27385,6

17. Налоги и сборы, выплачиваемые  из себестоимости

635,1

838,8

1125,6

1125,6

1125,6

Элементы активов

Стоимость активов

НДС

Всего

начальная

остаточная

2

3

4

5

6

Организационные расходы

223,3

0,0

44,7

268,0

Земельный участок (подготовка)

376,8

149,8

75,4

452,2

Здания (площади)

8442,5

7819,6

1688,5

10131,0

Технологическое и вспомогательное оборудование

3489,8

2514,2

698,0

4187,7

Транспорт

390,9

138,9

78,2

469,0

Оборудование и ноу-хау

698,0

0,0

139,6

837,5

Технологическая оснастка

55,8

0,0

11,2

67,0

Инвентарь

116,5

43,7

23,3

139,8

Внеоборотные активы

13737,7

8152,0

2758,7

10910,7

Оборотные активы

-

-

-

7491

Наименование показателей

По годам производства

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

1. Остаточная величина капитала

17036,9

17889,4

19366,3

18726,9

18087,5

1.1 Остаточная стоимость основных средств                      

12096,8

11698,2

11299,7

10901,1

10502,5

  1.1.1. Остаточная стоимость технологического  оборудования

2643,2

2494,6

2346,1

2197,5

2048,9

1.2. Остаточная стоимость нематериальных  активов

1057,3

816,4

575,6

334,8

94,0

1.3. Оборотные активы

3882,8

5374,7

7491,0

7491,0

7491,0

2. Полная себестоимость продукции

12778,0

17344,6

23704,5

23704,5

23704,5

2.1. Условно постоянные затраты

1853,0

1853,0

1853,0

1853,0

1853,0

2.2. Условно переменные затраты

10925,0

15491,6

21851,5

21851,5

21851,5

2.3. Амортизация внеоборотных активов

639,4

639,4

639,4

639,4

639,4

3. Всего персонал предприятия, чел.

399,0

532,0

721,0

721,0

721,0

3.1. Рабочие, занятые производством  продукции, чел.

207,0

290,0

414,0

414,0

414,0

4. НДС входящий 

1906,2

2649,0

3681,2

3681,2

3681,2

5. Отчисления от средств на оплату  труда

260,8

365,4

521,6

521,6

521,6

6. Плата за землю 

15,7

15,7

15,7

15,7

15,7

7. Отчисления в инновационный фонд

63,5

86,2

117,9

117,9

117,9

8. Среднемесячная зарплата персонала,  тыс. долл./чел.

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

9. Подоходный налог с персонала,  тыс. долл.            

238,2

315,8

425,1

425,1

425,1

Показатели

Величина на год

Итого

0

1

2

3

4

1. Инвестиционные затраты по предприятию

1909,3

13301,8

5111,9

2247,3

1498,2

24068,5

2. Инвестиционные затраты на основные  средства

831,4

12981,6

1300,5

-

-

20323,0

3. НДС на инвестиции

318,2

2217,0

852,0

374,6

249,7

4011,4

№ п/п

Элементы цены

Величина в годы производства

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

Расчет максимальной затратной отпускной  цены

1

Полная себестоимость продукции

12778,0

17344,6

23704,5

23704,5

23704,5

2

Программа производства продукции, шт.

799,0

1118,6

1598,0

1598,0

1598,0

3

Себестоимость единицы продукции

16,0

15,5

14,8

14,8

14,8

4

Прибыль

4,0

3,9

3,7

3,7

3,7

5

Оптовая цена продукции

20,0

19,4

18,5

18,5

18,5

7

Налог на добавленную стоимость 

4,0

3,9

3,7

3,7

3,7

8

Затратная отпускная цена

24,0

23,3

22,3

22,3

22,3

Расчет рыночной отпускной цены

1

Сырьё и материалы с НДС 

14560,3

2

Покупные и комплектующие изделия с НДС

6087,6

3

Материалы и полуфабрикаты с учетом НДС на программу производства

20647,9

4

Программа производства продукции, шт.

1598,0

5

Материалы и полуфабрикаты на станок

12,9

6

Коэффициент рыночной цены первоклассных  производителей

10,0

7

Коэффициент рыночной цены продукции  предприятия

9,0

8

Рыночная цена продукции первоклассных  производителей

129,2

9

Рыночная отпускная цена

116,3