Теневые процессы в банковской сфере Кыргызской Республики

     Рисунок 2.

     Соотношение средств на корреспондентских счетах «ностро» банков

     к их совокупным активам в динамике за 2006-2009 гг³⁰.

     

     Из  данного рисунка следует, что  по корреспондентским счетам «ностро» у АУБ проходили значительные объемы денежных средств.  Так, в  период 2006-2009 гг. данное соотношение  составляло 30-60%.  То у двух банков ОАО «АТФБанк-Кыргызстан» (АТФ) и ОАО «БТА» (БТА) данное соотношение колеблется в размере 8-25%.  Таким образом, на наш взгляд, отсюда вытекает вывод, что АУБ использовал свои ностро-счета в качестве способа для придания деньгам легального свойства.

     Исходя  из проведенного анализа всей банковской системы Кыргызской Республики и  в частности АУБ можно выделить критерии подозрительной деятельности банка:

     Во-первых, присутствие иностранных физических лиц (крупных политических деятелей развитых стран) с существенной долей в акционерном капитале;

      Во-вторых, колоссальное владение активами в банковской системе (30-50% всей банковской системы). При этом отмечаются огромные средства на корреспондентских счетах в соотношении к активам банка (от 30 до 60%);

     В-третьих, отклонения в размере имеющихся на счетах депозитов и выданных ссуд в разы.  Вместе с тем более 90% депозитов банка составляют краткосрочные депозиты;

      В-четвертых, акцент в деятельности на операционную часть, влекущую огромные операционные расходы в статье расходы. При этом размеры чистой прибыли занимают 20-30% прибыли всей банковской системы.

      Таким образо, к особенностям формирования «теневой» экономики в финансовой и банковской сфере следует отнести:

     Во-первых, слабость финансовой инфраструктуры рынка Кыргызстана и недостаточная финансовая активность населения;

     Во-вторых, монополизированность банковской системы;

     В-третьих, несовершенство законодательной и инструктивной базы в банковской сфере;

     В-четвертых, сращенность финансово-промышленного капитала с правящей элитой страны.  Данное обстоятельство выражается в отсутствие каких-либо действий в отношении подозрительных операций, формирование сети системообразующих банков-«дружков» (о чем свидетельствует назначение прямого управления Банковского надзора в семи крупных системообразующих банках Кыргызстана после апрельских событий 2010 года), а также формирование политики надзорного банковского органа с учетом интересов элиты («определенные банки были захвачены в собственность путем рейдерства, ... отказано в выдаче лицензии новым банкам, в то время как они выдавались «своим» людям)³¹;

    Таким образом, «грязный» банковский бизнес в стране захлестнул всю национальную экономику. Свыше четверти банковской системы Кыргызстана политизированы и специализируются на «отмывании»  доходов.

    Очевидно, использование банковской системы  для незаконной деятельности создает  угрозу устойчивости финансовой системы. Кроме того, с учетом обозначенных целей размещения теневых, в том  числе преступных, доходов в банковской системе имеет негативные последствия  и угрожает ее стабильности, а также  интересам добросовестных кредиторов и вкладчиков.

    В этой связи требуется внедрение  действенных инструментов оперативного взаимодействия правоохранительных органов, Службы Финансовой Разведки и Национального  Банка Кыргызской Республики в целях  устранения конкретных случаев проведения через коммерческие банки подозрительных с точки зрения законности операций.  Это позволит противодействовать использованию  банковской системы в преступных целях в момент совершения соответствующих  деяний, когда их участники и денежные средства незаконного происхождения  имеются в наличии, а не постфактум.

     Таким образом, противодействие теневым  банковским операциям должно быть связано  с совершенствованием применяемых  мер по борьбе с отмыванием денег  на уровне банковского надзора и лицензирования,  на уровне органа финансовой разведки и на уровне политики финансовой безопасности.

1. Совершенствование мер по борьбе с отмыванием денег на уровне банковского надзора и лицензирования:

- определить  выдачу лицензий на право банковской  деятельности с участием иностранного капитала в размере не более 40% в уставном капитале;

- добиваться  обеспечения полномерной прозрачности  структуры капитала банков  с установлением доли физических лиц в уставном капитале банка в совокупном объеме в размере не более 10% уставного капитала;

- установить  следующие нормативы как размеры активов на корреспондентских счетах; размеры краткосрочных и долгосрочных депозитов; размеры клиентской базы по государственным учреждениям и предприятиям;

- установить  обязательное требование сертифицированного комплайенс-сотрудника³² в штате банка;

- установить  требования к банкам по диверсификации источников финансирования, в случае, если банковское учреждение находится в значительной зависимости от отдельной финансово-промышленной группы или политической группы;

- проводить  ряд мероприятий, направленных на устранение концентрации финансовых потоков в одном банке, в случае если отдельное банковское учреждение в результате каких-либо обстоятельств приобрело монопольное положение на обслуживание определенных финансовых операций.

2. Совершенствование  мер по борьбе  с отмыванием денег  на уровне  финансовой  разведки включает  следующее:

- установить  на законодательном уровне  предел подозрительных операций банка в соотношении операций, подлежащих обязательному контролю, в размере не более 10%;

- проводить  обучение и подготовку сертифицированных банковских специалистов в области борьбы с отмыванием денег;

- обеспечивать  надлежащие проверки в отношении не только непосредственных клиентов финансовых организаций, но и реальных выгодоприобретателей³³;

- проводить  более тщательные проверки в отношении денежных потоков у политических деятелей и их родственников.

3. Совершенствование  мер по борьбе  с отмыванием денег  на уровне политики  финансовой безопасности:

- повышать  стабильность банковской системы через мероприятия, которые проводятся правительством по улучшению общих макроэкономических факторов;

- разработать  действенные системы контроля привлечения и эффективного использования средств иностранных заимствований;

- определить  критерии и параметры (количественные и качественные пороговые значения) финансовой системы страны, отвечающие требованиям финансовой безопасности, а также разработать механизмы и меры идентификации угроз финансовой безопасности и их носителей;

- разработать  методологию прогнозирования, выявления и предотвращения возникновения факторов, определяющих возникновение угроз финансовой безопасности, проведения исследований по выявлению тенденций и возможностей развития таких угроз;

- сформировать  механизмы и меры финансово-экономической политики и институциональных преобразований, нейтрализующих или смягчающих воздействие негативных факторов;

- определить  объекты, предметы и параметры контроля за обеспечением финансовой безопасности страны.

      Подводя итоги можно утверждать, что проблемы теневых процессов в банковской сфере должны занять надлежащее место  в системе национальной финансовой безопасности и снижения уровня теневой  экономики страны.  При этом следует  помнить, что обеспечение стабильной финансовой системы, а также ее успешное качественное развитие зависят от совместных действий всех субъектов государства.  Поэтому в современный период необходимо сделать все возможное  для вывода банковской системы государства  на более качественный уровень безопасности, существенную роль в которой занимает система борьбы с отмыванием денег  

Список  литературы 

1. Dallago B. (1994) The irregular economy in transition: features, measurement and scope. In: Output Decline in Eastern Europe: Unavoidable, External influence or Homemade? Ed. by R.Z. Holzman. IIASA, Luxemburg.
2. Grossman G. (1977) The "Second economy" in USSR. Problem of Communism 26(5), 25-40.
3. Gutmann P. The Subterranean Economy // Financial Analysis Journal. 1977. Vol. 33.
4. Welisz S., Findlay R. Central planning and the “Second economy” in Soviet-type systems, Economic Journal, 1986, v. 96, September, p. 646-658
5. www.hbr-russian.ru. – Октябрь 2008. Harward Business Review – Россия.
6. Волхонский Б. Взлет и падение «тигров» и «драконов» // Русский журнал. 08.11.2008.
7. Дыйканбаева Т.С. Теневая экономика страны в переходный период. – Бишкек: Илим, 2005. – с. 73.
8. Есипов В.М. Теневая экономика: Учебное пособие. М.: ОНиРИО Московского института МВД России, 1997.

9. Ишенбаев. М. Стиральная машина // Журнал «Финансист». 2010 - №1.

10. К.Маркс и Ф.Энгельс. Сочинения, изд. 2-ое. Т.23 – М., 1960. – С.606.

 11. Койчуев Т. , Койчуева М. О Законе проявления теневой экономики и её масштабах в Кыргызстане // Ж. Реформа. 2007 - №1.

 12. Красавина Л.Н., Валенцина Н.И. Научные подходы к оценке масштабов теневой экономики // Банковское дело, 2005. - №5. 

 13. Крылов А.А. Социально-экономические основы деятельности милиции в обществе рыночного типа. - автореферат дис. д.э.н. 05.13.10. - М.: Академия МВД России, 1993. - с. 36.

 14. Кудабаев З.И. Ненаблюдаемая экономика в Кыргызской Республике // Ж. Реформа. 2004 - №3.

 15. Кумсков В.И. Отраженная экономика или экономика в денежно-финансовом свете. Б.: Илим. 2005. с. 96.

 16. Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России// Вопросы экономики. 1998. № 3.

 17. Ореховский П. Статистические показатели и теневая экономика // РЭЖ, 2006. - №4.

 18. Радаев В. « Теневая экономика в СССР/России: основные сегменты и динамика». М.: 1988.

 20. Сажина М.А.. Природа современного мирового финансового кризиса. Журнал «Финансы и кредит» №40 (376). 2009.

21. Ю.Ю.Русанов.  «Привнесенные» риски как факторы развития теневой экономики.  // Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. Москва, 2005.