Теневые процессы в банковской сфере Кыргызской Республики

     В связи с вышеназванным отметим, что сегодня законодательство Кыргызстана  приведено в соответствие с международными нормами и требованиями как в экономической деятельности, так и в борьбе с экономическими правонарушениями.  Однако, несмотря на активное вовлечение в международные экономические процессы интеграции, отметим ряд важных проблем для Кыргызстана в данной сфере:

      Во-первых, либеральное валютное законодательство (свободное перемещение как наличной, так и безналичной иностранной валюты). 

      Во-вторых, опасное геополитическое месторасположение страны наряду с известным транзитом наркотрафика из Афганистана.

      Так, несмотря на то, что многие банки  сосредоточены в столице Кыргызстана (г. Бишкек), отмечается значительный приток капитала из южного региона, в частности  гг. Ош и Жалалабат (неофициальные данные говорят о примерно 60% всех финансовых потоков в Республике).  Такое явление в значительной мере объясняется негласным финансовым центром нашего юга в Ферганской долине, которая исторически имела важное значение на Шелковом пути и в географическом плане в несколько раз больше размеров Чуйской долины северного региона страны. 

      Так, в соседних странах слабо развита  банковская система и её инфраструктура.  В Узбекистане жесткое валютное законодательство. Таджикистан относительно слабо развит. В Афганистане непрекращающаяся гражданская война. В Казахстане сильный финансовый контроль.  Всё это обуславливает нелегальный приток большего количества наличных денег в южный регион нашей страны.

      В-третьих, как следствие вышеназванных проблем отмечается либеральное законодательство в отношении неограниченного присутствия иностранного капитала в уставном капитале коммерческих банков. Так, в период 2005-2009 гг. на банковском рынке Кыргызстана присутствовали 5 казахстанских банка (Казкоммерцбанк, БТА, АТФ, Халык, ФинансКредитБанк). По данным Национального Банка Кыргызской Республики в период с 2005-2009 гг. в банковской системе доля иностранного капитала в структуре собственного капитала банков составляла от 59% в 2005 г. до 52% в 2009 г.²⁴

      В-четвертых, сращивание финансово-промышленного капитала с правящей элитой страны (после апрельских событий 2010 г. в Кыргызстане было введено спецадминистрирование в семи крупных системообразующих банках,  некоторые из них были отраслевыми в отношении стратегически важного для страны назначения).

     Таким образом, на наш взгляд, в последнее  десятилетие проявились теневые  процессы на банковском рынке Кыргызстана  и превратились в политический фактор, негативно влияющий на авторитет  государственной власти страны.  В связи с чем мы можем допустить возможность прохождения денег, полученных преступным путем или же незаконным путем, через банковские счета.  Подобные экономические процессы в обществе могут породить нестабильность и зависимость финансового рынка от внешних факторов.

     Таким образом, были выявлены следующие закономерности порождения теневой стороны банковской деятельности в рыночной экономике:

1. господство  фиктивного капитала в экономике,  находящийся в компьютерных сетях и необеспеченный материальной стоимостью;

2. в  условиях глобализации экономических  отношений банковская сфера –  это идеальная система прохождения  любых финансовых потоков как  легальных, так и незаконных. Отличить  на первом этапе природу   возникновения нелегальных средств  не представляется возможным;

3. сращивание финансово-промышленного капитала с правящей элитой создает условия прикрытия незаконных средств на самом верхнем уровне контроля;
4. международная интеграция и развитие корреспондентских отношений с банками других стран создают условия «перетока» финансовых средств из страны в страну, в связи с чем происходит процесс их легализации, то есть возвращение в страну происхождения совершенно законными и «очищенными».

     В общем виде теневые процессы в банковской сфере представляют собой сложившиеся экономические отношения, где сформировавшиеся социально-экономические элементы теневой экономики приобретают характер законности и тем самым порождают явление «отмывания теневых денег».

     Для выявления процесса отмывания денег  на основе анализа косвенным путем  нами проведено исследование деятельности коммерческих банков Кыргызской Республики.  Одним из основных показателей, указывающих  на возможность теневых процессов  в банковской сфере, является соотношение  и структура денежной массы в  Кыргызской Республике.

    Таблица 1.

    Анализ  структуры денежной массы 

     Из  данной таблицы видно, что в структуре  денежной массы большой удельный вес занимают деньги вне банков (от 57% до 63%).  Кроме того, в денежной массе значительный удельный вес  приходится на депозиты в иностранной  валюте. 

     Существенное  наличие в денежной массе денег  вне банков и депозитов в иностранной  валюте создает основу для возникновения  теневых отношений в экономике, что отрицательно сказывается на развитии самой банковской системы  и на фискальной политике государства.

     Еще одним отрицательным последствием наличия значительной денежной массы  вне банков является низкий уровень  финансового посредничества и большая  концентрация отдельных операций в  отдельных коммерческих банках, курируемых правящей элитой страны, что видно  из следующей таблицы.  
 
 
 
 
 

     Таблица 2.

     Показатели  уровня финансового посредничества

     коммерческих  банков в Кыргызской Республике²⁵

      Из  данной таблицы видно, что почти  две трети активов Республики находится в наличной форме.  Уровень  финансового посредничества банков очень низок и составляет не более 15%. Около 70% оборотов хозяйствующих  субъектов осуществляются наличными  деньгами.  Это свидетельствует, на наш взгляд, об отсутствии влияния  банковской системы на обеспечение  финансовой безопасности Кыргызстана, когда финансовый рынок аппелирует только частью денежных активов.  В то время как большая часть их скрывается в тени. Обороты в основном происходят вне сферы деятельности финансовой системы, что создает основу для появления теневой экономики и процесса отмывания денег.

     Из  отчета Службы Финансовой Разведки Кыргызской Республики за 3 года (2006-2008 гг.) следует, что 20 из 22 коммерческих банков осуществляют подозрительную деятельность.  В  частности, по ОАО «АзияУниверсалБанк» (в последующем – АУБ) доля подозрительных операций превысила стопроцентный порог²⁶.  Все это свидетельствует о вовлечении ряда структур финансовой системы Кыргызской Республики в противоправные действия.  Также отметим, что подозрительные операции кыргызстанских банков давно находятся под пристальным вниманием финансовых регуляторов и спецслужб России²⁷. Это, на наш взгляд, связано достаточно либеральным банковским надзором и политикой валютного регулирования в Кыргызской Республике.

     Таким образом, нами выявлено, что сегодня в Кыргызстане в период становления рыночной экономики имеются благоприятные условия для активной легализации преступных капиталов в банковской сфере:

Во-первых, слабое взаимодействие различных институтов, в банковской сфере выражающееся в высоком уровне наличных денег в экономике;

Во-вторых, неопределенность институциональных рамок рынка, характерной чертой которого является низкое финансовое посредничество коммерческих банков в экономических отношениях страны;

В-третьих, низкая регулирующая роль правовых и нравственных норм, вытекающая в высокий уровень подозрительных операций в банковском сообществе и при этом явное отсутствие каких-либо действий надзорных и правоохранительных органов по пресечению нелегальной банковской деятельности.

     Следовательно, все вышеперечисленное является более чем благоприятными условиями  для возникновения легализации  «грязных» денег в стране. 

     В процессе анализа рейтингов банковской системы Кыргызской Республики за 2006-2009 гг. выявлены отдельные банки с  критериями подозрительной деятельности.  Особое место среди таких банков занимает АУБ.  Так, результаты анализа  показали, что АУБ занимал первое место по основным показателям (активы, капитал, депозиты, чистая прибыль) банковской системы Кыргызской Республики за продолжительный  период 2006-2009 гг. Так. Активы АУБ занимали в 2006 г. – 19.6%, в 2009 – 33.1%. Капитал: 7.9% и 16.5% соотвественно. Депозиты АУБа заняли в 2006 г. 27.2%, в 2009 г. – 45.9% депозитов всей банковской системы Кыргызстана. АУБ заработал в 2009 г. 22% всей чистой прибыли банковской системы страны. Таким образом, обслуживая половину экономики всей страны и при этом зарабатывая пятую часть всей банковской прибыли, АУБ являлся монополистом в банковской системе Кыргызской Республики.  

     Из  соотношения динамики показателей  по активам, кредитному портфелю и депозитам  выясняется, что АУБ размещал посредством кредитования только четвертую их часть. В период 2006-2009 гг. кредитный портфель АУБа состоял в размере 3-4 млрд. сом, депозиты составили порядка 8-18 млрд. сом.

     Из  анализа структуры капитала данного  банка выясняется, что порядка 65% пакета акций владеют физические лица и являются представителями  Великобритании²⁸.  Однозначен факт большой концентрации капитала у иностранных физических граждан.  Данные лица владеют огромными активами, происхождение которых сомнительно.  По закону физическое лицо может не предоставлять (как правило, не предоставляет) своего финансового отчета о движении денежных средств.  В данном случае возникает подозрение относительно источника происхождения денежных средств у этих лиц.

       Из анализа динамики и структуры  клиентских счетов АУБ основную  массу депозитов составляли краткосрочные  депозиты до востребования (около  90-95%)²⁹.   В таких случаях, клиенты одновременно могут затребовать свои капиталы, а это чревато для банка потерей ликвидности.  Как следствие, образуются риск ликвидности и проблема банкротства.

     Продолжая исследование банковской деятельности АУБ, соотношение процентных и непроцентных  доходов и расходов показывает следующую  картину.

     Рисунок 1.

     Соотношение процентных и непроцентных доходов  и расходов

     в АУБ в 2006-2009 гг.

     Из  данного рисунка наглядно видим, что операционный доход намного  превышает процентный доход.  Однако в то же самое время соотношение  между операционными расходами  и доходами намного превышают  тот же показатель между процентными  расходами и доходами.  Это  означает, что на получение операционных доходов, хотя они и превалируют  над процентными, затрачивается больше денежных средств, т.е. они являются капиталоемкой статьей бюджета банка.  Таким образом, на наш взгляд, отмечается высокорискованная розничная политика банка, хотя руководство банка могло (при огромных клиентских счетах) вести успешную кредитную ориентацию деятельности с большей отдачей.

      Одной из подозрительной деятельности в работе коммерческих банков являются операции по корреспондентским счетам с банками  других стран.  В связи с чем, рассмотрим соотношения денег на корреспондентских счетах к активам  банка трех крупных банков Кыргызской Республики.