Теневые процессы в банковской сфере Кыргызской Республики

     Здесь будет уместно процитировать  известного ученого и экономиста в Кыргызстане профессора, доктора  экономических наук, Кумскова В.И., который исследовал суть финансового капитала в работах Р.Гильфердинга и В.Ленина: «Финансовая олигархия, завладевая государством, всей его системой власти и управления, вершит государственные дела в свою пользу, проводит в жизнь свою политическую волю и свои классовые интересы. Её возможности в государственно-политической сфере настолько велики, что она может ради получения выгод, высоких прибылей, установления мирового господства поставить себе на службу правительства и народы многих стран, вовлечь их в тяжкие империалистические бойни, приносящие неимоверные страдания и гибель десяткам и сотням миллионов людей»¹⁴.

         Исследования по проблеме теневой экономики проводились  ранее многими отечественными учеными.  Например,  академик Т.К. Койчуев и доктор экономических наук М.Т. Койчуева отмечают, что «влезают в нелегальную экономику и очень состоятельные люди и люди с высоким социальным статусом … нарушают право, призванные обществом и установленные государством правила поведения и деятельности и входят в нелегальную экономику. Это экономическое преступление»¹⁵.  Данными ученными предлагается термин «закон проявления теневой экономики»: «чем сильнее экономика и государство, тем слабее выражается данный закон, но полностью закон не исчезает»¹⁶.

         Данной проблематикой  также занимался доктор экономических  наук Кудабаев З.И.  Будучи Председателем Национального Статистического Комитета, он исследовал статистическую сторону теневой экономики. В частности, им были определены показатели неформальной экономической деятельности в той или иной отрасли хозяйства Кыргызской Республики¹⁷.

     Система не учитываемой экономики сегодня устойчиво воспроизводится, причем главный механизм её воспроизводства связан с тем, что сформировавшиеся руководящие «элиты» фактически диктуют свои условия в принятии общегосударственных экономико-политических решений. Подобного рода экономическая система не представляет ничего принципиально нового в экономической истории.

     Данное  явление наблюдалось в мировом  развитии и раньше. Бурное развитие новых индустриальных стран Восточной  и Юго-Восточной Азии в 1960-1990-е  годы было немыслимо без тесной спайки крупного бизнеса и правящих режимов. Формы взаимопроникновения государства  и большого бизнеса были различны: «чеболи» (бизнес-конгломераты, находящиеся в собственности определенных семей и пользующиеся прямой поддержкой государства) в Южной Корее, тесные корпоративные связи деловых кругов с правящей партийной элитой в Малайзии, нахождение крупнейших бизнес-групп в собственности детей президента Сухарто в Индонезии. Обратной стороной этого процесса был крайне высокий уровень коррупции: для характеристики ситуации в Юго-Восточной Азии был даже придуман термин «капитализм дружков» (crony capitalism), а корейское слово «чеболь» стало синонимом коррупции.  Однако, спайка государства и крупного бизнеса, а также исключительно экспортная ориентация экономики, т.е. то, что еще недавно считалось главным фактором роста, после 1997 года стало называться среди главных причин кризиса¹⁸.

     Таким образом, мы видим, что теневые процессы в переходный период сопряжены с  формированием финансово-промышленного  капитала, его сращивания с правящей элитой в условиях смены общественно-экономической  системы. Экономические отношения  приобретают скрытый договорной характер. К элементам теневой экономики в переходный период можем отнести такие черты, как высокий уровень коррупции, сосредоточение финансово-промышленных ресурсов в руках правящей элиты, паразитивное использование несовершенства законодательств, скрытая занятость, уход от налогообложения, введение двойной бухгалтерии.

     Наиболее  существенный блок проблем в вопросах сокращения теневой экономики лежит  в финансовой сфере.  Существующая в переходных экономиках форма денежного  обращения, когда основная часть  денежной массы находится в наличном обороте, является серьезной питательной  средой для совершения скрытых экономических  сделок.

     Приоритетное  развитие сферы финансовой посреднической деятельности и все большие вложения в эту сферу породили отрыв  финансового сектора от реального  и образование огромных финансовых пузырей, что является элементом  теневой экономики в финансовой сфере. За последние 25 лет рост финансовых активов приобрел гигантские масштабы.  Если в 1980 г. мировые финансовые активы (акции, негосударственные долговые обязательства, государственные долговые обязательства, банковские вклады) были примерно равны мировому ВВП (12 и 10 трлн.долларов США), то уже в 2007 г. финансовый капитал превышал мировой ВВП в 3,5раза (195 и 55 трлн. долларов США соответственно)¹⁹.

     Совсем  недавний мировой кризис (2007-2009 гг.) развертывался в условиях сильно виртуализированной реальности, что предопределило переход от экономики к финансизму²⁰.  Реальная экономика ради реального производства заменилась уже во многом виртуальной экономикой.  Соответственно изменилась природа и роль финансов: из обеспечивающих и обслуживающих экономику они стали доминирующими над экономикой.  Более того, сегодня финансы не только работают преимущественно на себя, но и действуют глобально.

     В ХХI в. финансовый капитал стал господствующим, а его основной формой – фиктивный капитал, существующий как некоторый знак возможного получения дохода (дивиденда). Материальная основа стоимости оказывается далекой от оценки фиктивного капитала. И только в период кризиса выясняется, что этот капитал фиктивен. Рынок подтверждает, что акции – это фикция, бумага, некие виртуальная файлы.

     Превращение финансового капитала в господствующий вид капитала получило в западной литературе название «финансиализация»²¹.  Важнейшей чертой этого процесса является, прежде всего, качественный и количественный сдвиг в пользу финансового сектора (растущие объемы трансакций, высокая норма прибыли, отток в сферу человеческих ресурсов).

     Таким образом, современная рыночная система  выступает как финансовая система  вместо существовавшей прежде предпринимательской.  Эта система усилила спекуляцию и рисковость, нарушила процесс рыночного саморегулирования и управляемости, приобрела черты ярко выраженной нестабильности и темной стороны финансовой сферы.

     Нестабильность, присущая переходной экономике, проявляется  и в финансово-кредитной сфере  в форме разнообразных банковских рисков.  В такие периоды становления  принципов функционирования экономики  образуются дополнительные риски, не характерные  для развитых стран. Они носят  временный характер и трактуются как «привнесенные» риски²².

     Роль  и значение банковской сферы, институтов банковской и парабанковской систем резко возрастают по мере формирования рыночной экономики.  При этом они не только сами принимают разнообразные риски, но и инициируют их, создавая проблемы для контрагентов. Эта проблемность значительно усиливается в условиях наличия в стране теневой экономики с её полукриминальными методами, неадекватными информационными потоками, низким качеством корпоративной культуры.

     Истоки  теневой экономики в банковской сфере порождены многими моментами, в числе которых дезинтеграция  структурных позиций сложившейся  денежно-кредитной системы и уровней  управления; полная самостийность и  масштабность оборота наличных денег  как реакция на проведение монетарной политики, а также неустойчивое состояние  банковской системы, отсутствие институциональной  основы доверия к национальным банкам и проводимой банковской политике. 

     Таким образом, использование банковской системы для незаконной деятельности создает угрозу национальной безопасности страны, прежде всего за счет финансовой поддержки терроризма, насаждения коррупции, финансирования проникновения представителей преступного мира в органы законодательной, исполнительной и судебной власти, подрыва социальной стабильности в  обществе.  Кроме того, размещение теневых доходов в банковской системе имеет негативные последствия  и угрожает её стабильности, а также  интересам добросовестных кредиторов и вкладчиков. 

     Наличие теневой экономики в Кыргызской Республике сегодня, в частности, в  банковской сфере, является общепризнанным фактом.  Существенным фактором развития теневой экономики в финансово-кредитной  сфере Кыргызстана является сращивание финансово-промышленного капитала с элитой, результатом чего является отмывание «грязных» денег высокопоставленных должностных лиц, имеющих прикрытие  в правоохранительных органах и  органах финансового контроля. 

     Проблема  отмывания денег, полученных от незаконной деятельности, распространилась в международном  масштабе и превратилась в глобальную угрозу целостности, надежности и стабильности финансово-кредитных и правительственных  структур нашего государства.

     К 80–м годам прошлого столетия финансовые и банковские системы подавляющего большинства развитых и развивающихся  стран были заражены вирусом «отмывания»  преступных доходов.  В то время  почти полмира было опутано устойчивым наркотрафиком, международные, преступные сообщества торговали оружием, оживилась работорговля. Прибыли от этих преступных промыслов, по мнению аналитиков, были сравнимы разве что с доходами от таких отраслей экономики, как добыча и реализация нефти и газа, золота и драгоценных камней.

     Масштабы  отмывания денег не имеют однозначной количественной оценки.  Разброс имеющихся значений измеряется триллионами долларов США.  Наиболее оптимистические (минимальные) оценки не опускаются ниже 0,5 трлн. долл. США. А самые пессимистические (максимальные) оценки достигают 2,8 трлн. долл. США.  Согласно данным Международного Валютного Фонда, общая сумма отмываемых денег в мире составляет 2,5% мирового ВВП²³.  Это означает, что ежегодно от 0,9 до 2,4 трлн. долл. США, полученные незаконным образом, различными путями внедряются в общемировой экономический и денежный оборот.  Трудности в определении объемов криминального бизнеса проистекают из-за того, что по своей сущности процесс отмывания «грязных» денег в силу целого ряда причин выходит за рамки привычной экономической и финансовой статистики.

    Таким образом, изложенные нами обстоятельства порождения теневых процессов в  банковской сфере дают основания  утверждать, что:

    Во-первых,  в основе природы теневой экономики лежат противоречия, основанные на неполном соответствии экономических отношений внутри общества экономическим интересам отдельных индивидуумов и групп. Теневая экономика – это противоправные экономические отношения, сложившиеся по поводу получения незаконной выгоды. Теневые процессы в переходный период обусловлены сменой экономической системы от командно-административной к рыночной. В переходный период теневая экономика есть социально-экономические отношения по поводу ведения хозяйственной деятельности, характеризующиеся такими особенностями как использование несовершенства законодательной базы, сращивание финансово-промышленного капитала с элитой, скрытая занятость, уход от налогообложения, двойная бухгалтерия.

    Во-вторых, теневые процессы в финансовой сфере обусловлены господством финансового капитала над экономикой. Сегодня вся система общественного воспроизводства зависит от поведения финансовых деривативов.  К основным чертам можно отнести зависимость от случайных неэкономических факторов, рисковость и экономическая нестабильность. Наиболее криминогенной в финансовой сфере является банковская деятельность, при этом большая часть преступлений приходится на коммерческие банки. Распространенный характер в банковской системе приобрели преступления против собственности, чаще всего совершаемые путем мошенничества и присвоения вверенного имущества - хищения денежных средств с использованием подложных платежных документов  и поддельных банковских гарантий, безвозвратное получение и нецелевое использование льготных кредитов, отмывание «грязных» денег.

    В-третьих, отмывание «грязных» денег - процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение. Отмывание денег отражает растущую криминализацию экономики страны. Это связано с ослаблением государства, его правоохранительной системы, а также формальной работой банковского надзора.

    В-четвертых, борьба с отмыванием денег на современном этапе является одним из важных направлений в обеспечении устойчивого функционирования финансовой системы.  Это потребовало создания системы борьбы не только с отмыванием денег, но и вывозом капитала из страны на основе разработки теоретических основ формирования и развития этой системы и реализации их в сфере практических действий с целью обеспечения стабильной финансовой системы.

     В прошлом столетии в мировом сообществе были разработаны международно-правовые нормы, регулирующие отношения по обеспечению прозрачности финансовых потоков. Так, было проведено несколько результативных мероприятий, акцентированных на проблеме теневых экономических отношений, финансированием терроризма и вытекающей проблеме отмывания денег. Был создан ряд международных структур (FATF, Эгмондская Группа), деятельность которых позволила на современном этапе сформировать международно-правовые нормы в борьбе с экономическими и финансовыми преступлениями. Как мы видим, мировое сообщество серьезно относится к чистоте в сфере экономических, финансовых, банковских и других деловых отношений. Под его давлением государства изменяют свое национальное законодательство. В международном сотрудничестве и международной экономической интеграции национальные законодательства стран приводятся в соответствие с данными международно-правовыми нормами.