Теневая экономика РБ. Проблемы и способы эффективного ограничения

В Республике Беларусь, согласно положениям закона №426-3, государственные органы, осуществляющие контроль за порядком проведения финансовых операций, обязаны принимать следующие меры по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем:

- проводить документальные и иные проверки (ревизии, инвентаризации) с целью установления правильности проведения и регистрации финансовых операций;

- разрабатывать и осуществлять меры по совершенствованию системы контроля за проведением финансовых операций, исходя из необходимости предупреждения и пресечения деяний, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем;

- представлять по запросам судов, органов прокуратуры, органов предварительного расследования, органов финансовых расследований необходимую информацию о результатах проверки лиц, осуществляющих финансовые операции, а также физических лиц, чьи деяния связаны с легализацией доходов, полученных незаконным путем;

- при установлении факта совершения финансовой операции, имеющей незаконный характер, приостановить в установленном порядке эту операцию, а также принять в пределах своей компетенции меры по привлечению виновных лиц к ответственности либо направить необходимые материалы в органы прокуратуры, органы предварительного расследования, а также в государственные органы, уполномоченные обращаться в суды;

- при установлении факта непредставления информации о совершении финансовой операции, подлежащей особому контролю, информировать налоговые органы, а по финансовым операциям в иностранной валюте — Комитет государственного контроля.

Иные права и обязанности государственных органов, осуществляющих контроль за порядком проведения финансовых операций, определяются законодательством. Координация деятельности государственных органов по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, осуществляется Государственным секретариатом Совета Безопасности Республики Беларусь. Что же касается координации общих вопросов международного сотрудничества, то она отнесена к компетенции Министерства иностранных дел и Министерства внутренних дел Республики Беларусь. [13]

Таким образом, и на национальном, и на международном уровне накоплен значительный опыт борьбы с «отмыванием» незаконных доходов. И поскольку развитие ситуации в республике ставит перед правоохранительными органами задачу скорейшего реагирования на возрастающий поток финансовых операций, используемых для легализации незаконно нажитых средств, необходимо активно реализовывать имеющийся мировой опыт.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В данной работе были рассмотрены вопросы теоретического аспекта теневой экономики, а также функционирования теневого сектора в Республике Беларусь и изучения основных мер борьбы с ним как в мировой практике (на примерах России и Китая), так и в Республике Беларусь.

В результате проделанной работы можно сделать следующие выводы:

• Одновременно с легальной экономикой возникла и теневая, сопоставимая с ней по масштабам. В теневой экономике формируется примерно тот же набор механизмов, что и в официальной хозяйственной системе. В ней действуют свои правила ценообразования, способы обеспечения соблюдения контрактов, имеется специфический набор профессий с особым типом поведения.
• В целом, теневая экономика представляет собой вполне закономерное явление, причины которого связаны с реакцией неприятия институциональными единицами ограничительных мер государственного регулирования, с желанием населения увеличить реальные доходы.
• Теневая экономика характеризуется разнородностью состава, поэтому имеет разветвленную классификацию.
• На данном этапе сформировались разнообразные механизмы функционирования теневой экономики.
• В Республике Беларусь функционирование теневого сектора происходит по тем же принципам, что и во всем мире. Однако присутствуют так же и специфически белорусские особенности и механизмы.
• Важным условием повышения эффективности борьбы с теневой экономикой является расширение международного сотрудничества, особенно в области информации о незаконных финансовых операциях.
• Борьба с “отмыванием” денег — многогранный процесс, который должен рассматриваться комплексно. Так, для более эффективной борьбы с легализацией преступных средств необходимо не только знание законов, директив и инструкций, но и основ экономической деятельности.
• В международной практике борьбы с “отмыванием” незаконных доходов считается эффективным обязательное соблюдение банковскими структурами принципов, изложенных в Венской конвенции ООН 1988 г.

Введение в научный оборот понятия «теневая экономика», осознание необходимости исследования данной сферы экономики и социальной жизни людей, выработанные материалы и методы проведенных исследований дают основание полагать, что сформирована новая междисциплинарная область научного знания. Ее изучение необходимо для понимания современного мира и той ситуации, которая в настоящее время сложилась в Республике Беларусь.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Архипов, П.Ю. Россия: нелегальные финансовые потоки и роль теневой экономики / П.Ю. Архипов // Журнал “Экономические новости” [Электронный ресурс]. – 2013. – № 2(87). – Режим доступа: http://www.newsru.com/finance/13feb2013/gfi.html. – Дата доступа: 20.11.2013.
2. Бокун, Н.Ч. Измерение теневой экономики: трактовка понятия и основные принципы оценки / Н.Ч. Бокун// Экономика и управление. – 2006. – № 8. – С. 59-65.
3. Громович, А.И., Пузиков, В.В. Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 86-95.
4. Данько, П.Н. Сущность теневой экономики, ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 103-107. …………………………………….
5. Долгопятова, Т.Г. Неформальный  сектор в российской экономике / Т.Г. Долгопятова // Экономика России. – 1998. - № 2(2). – С. 208.
6. Дыйканбаева, Т.С. Сущность и место теневой экономики в системе рыночных отношений / Т.С. Дыйканбаева // Вопросы экономических наук. – 2006. – № 2(18). – С. 33-38.                      ………………………………………..                                                                               
7. Зотин, А. Финансы Китая в тени / А. Зотин // Журнал «ChinaPro» [Электронный ресурс]. – 2011. – № 4(210). – Режим доступа: http://www.chinapro.ru/rubrics/2/7061/print. – Дата доступа: 25.11.2013.
8. Кунцевич, В.П. Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь./ В.П. Кунцевич // Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 53-58.
9. Косалс, Л. Теневая экономика как особенность российского капитализма / Л. Косалс // Вопросы экономики. – 1998. – № 10. – С. 59-80.
10. Латов, Ю.В., Ковалев, С.Н. Теневая экономика / Ю.В. Латов, С.Н. Ковалев // Учебное пособие для вузов. - 2006. - № 7(3). - С. 336.
11. Лузгин, Н., Стах, А. О мерах борьбы с отмыванием денег в РБ / Н. Лузгин, А. Стах // Журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2001. – № 4(153). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2001/153.pdf. – Дата доступа: 17.11.2013.
12. Лузгин, Н., Стах, А. “Отмывание” денег и международный опыт борьбы с ним/ Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2000. – № 34(141). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2000/141.pdf. – Дата доступа: 18.11.2013.
13. Новик, С. Методы оценки теневой экономики / С. Новик // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2004. – № 10(267). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/narch/267/7.pdf. – Дата доступа: 12.11.2013.

 

14. Попов, Ю.Н., Тарасов, М.Е. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства / Ю.Н. Попов, М.Е. Тарасов // Учебное пособие для вузов. - 2005. - № 2. - С. 34.
15. Хилюта, В. Преступные доходы: социальная сущность и опасность легализации / В. Хилюта // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2008. – № 4(405). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/narch/405/8.pdf. – Дата доступа: 13.11.2013.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

 

Таблица А.1 - Характеристика типов теневой экономики

Примечание – Источник: [14, с.34, таблица 1]

 

Таблица А.2 – Доля теневого бизнеса в отдельных странах мира

Примечание – Источник: [2, с. 60, таблица 3]

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

 

Рисунок  Б.1 - Структура криминального экономического цикла

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [6, с. 34 - 40]

 

 

 

 

Рисунок Б.2 - Удельный вес отраслей экономики РФ в теневом секторе, % ВВП

Примечание: Источник – [13, с. 29]

 

ПРИЛОЖЕНИЕ В

 

 

Рисунок В.1 - Зависимость эффектов теневой экономики от ее масштабов

Примечание – Источник: [15, с. 226]

1