Теневая экономика РБ. Проблемы и способы эффективного ограничения

Наиболее теневой формой кредитования остается ростовщичество – частное неформальное кредитование компаний и индивидов другими компаниями или индивидами. Народный банк Китая оценивает объем этой самой темной формы кредитования в 2,4 трлн юаней, или 6% всех накопленных долгов.

Однако нельзя не отметить, что поистине легендарным является китайское подпольное производство. Это не что иное, как теневое производство многообразного ширпотреба, не имеющего мировых аналогов по своему размаху и изобретательности.

Сейчас, с точки зрения китайских властей, экономической безопасности государства от теневых экономических явлений более всего угрожает трансграничная преступность, связанная с контрабандой стратегических товаров и с перемещением золотовалютных ценностей. Правительство КНР традиционно придерживается фиксированных цен на золото и фиксированных обменных курсов валют. Однако все дело в том, что эти цены всегда отставали от определяемого спросом и предложением равновесного рыночного уровня, что открывало возможности для контрабанды золота и валюты. В 80-е годы, когда в экономически отсталых районах Западного Китая была разрешена добыча золота негосударственным предприятиям, очень быстро получилось так, что почти все они практически перестали продавать золото государству. Так в стране расцвела подпольная торговля благородным металлом. В наши дни со стороны правительства ведется активная борьба с этим теневым экономическим явлением: в значительной мере повышаются закупочные цены на золото, издаются новые законы и постановления и т.д. [5]

         Глава 3. Теневая экономика в Республике Беларусь и проблемы ее эффективного ограничения

1. Теневая экономика в РБ

Одну из серьезных угроз экономической безопасности республики на современном этапе представляет процесс криминализации экономики, рост экономической преступности. Специфика этой угрозы в том, что она имеет как внутренний, так и внешний аспект, то есть реализуется в деятельности зарубежных и национальных субъектов хозяйствования, организованных преступных сообществ, имеющих антиобщественные интересы. Росту экономической преступности способствует стремление уголовных структур переключится на легальную экономическую деятельность, позволяющую узаконить их криминальные доходы и открыто пользоваться плодами незаконно накопленного богатства. [8]

В Беларуси переход к рыночным преобразованиям при неотработанной правовой базе, нестабильность системы управления, переориентация приоритетов в системе экономических интересов и ряд других факторов предопределили возможность возникновения в республике предпосылок, обеспечивающих возможности перераспределения общественной собственности, перевода государственной формы собственности в частную.

В 90-е годы в стране распространились такие общественные опасные явления, как организованная преступность и коррупция с их нацеленностью на создание механизмов, позволяющих реально влиять на экономические и социальные процессы. И как следствие у преступных элементов возникла проблема легализации незаконно полученных капиталов. Потребности обеспечения экономической безопасности, стабилизации экономического и социального положения республики выдвинули задачу борьбы с этими процессами на первый план. [2]

Анализ динамики валового внутреннего продукта с учетом теневого сектора экономики показывает увеличение теневого объема производства с начала 90-х гг. до 1995 г. (с 15 до 42,3%) и его снижение во второй половине 90-х гг. (с 33 до 26,8%).

На 1995 г. пришелся наибольший спад производства (65% ВВП от уровня 1990 г.), а объемы теневой экономики достигли максимального значения (42,3% от ВВП). В течение 1996-2002 гг. наблюдались следующие тенденции: усилилась централизация управления экономикой и ужесточились меры финансового и государственного контроля, субъекты реального сектора приспособились к постоянно меняющимся условиям. При этом значительное влияние оказывал и такой фактор, как временной промежуток от принятия регулирующих законов до их исполнения и получения результатов. [9]

Относительно новым, специфически белорусским способом легализации доходов, полученных незаконным путем, является незаконный вывоз наличной свободно конвертируемой валюты туристическими группами, так называемыми челноками, по сомнительным документам банков Российской Федерации. В связи с действующим ограничением на вывоз иностранной валюты выезжающие из республики граждане, имеющие суммы, превышающие допустимые, через туристические фирмы г. Минска приобретают справки, выписанные российскими банками. Справка выдается при покупке валюты в банке, является документом строгой отчетности и служит основанием для вывоза валюты. Бланки справок изготовляются на Московской типографии Госзнака и имеют защиту от подделки. Использование этого способа позволяет легализовать за рубежом средства, вывезенные за пределы страны преступным путем.

Для легализации незаконных доходов используется также канал межгосударственных почтовых переводов. Выявленный механизм таких операций выглядит следующим образом.

Гражданин Беларуси через почтовое отделение отправляет на свое имя (на конкретный адрес или до востребования) в Литву денежный перевод в белорусских рублях на сумму, эквивалентную 1000 долл. США. Такая операция в один день либо за достаточно короткий период повторяется значительное количество раз. Затем, выехав в Литву, этот гражданин получает денежные средства в валюте (литах) сам или через привлеченное лицо (адресата). Полученная таким образом валюта частично ввозится на территорию Беларуси, но большей частью размещается на счетах в банках Литвы. [12]

В формировании теневого сектора в национальной экономической системе можно определить особенность. Она заключается в расширении социальной базы теневой экономики. Если раньше здесь преобладали представители государственного аппарата и уголовной среды, то в настоящее время теневым бизнесом занимаются и представители интеллигенции, молодежь и прочие лица.

Как показывает практика, неформальная экономическая деятельность в нашей стране играет наиболее значительную роль в следующих отраслях: промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, торговля и общественное питание, жилищное хозяйство, здравоохранение, образование, управление (юридические услуги). [9]

По сравнению с Россией и другими странами СНГ, где объем теневой экономики составляет в среднем 40% от ВВП, размеры ненаблюдаемой экономики в Республике Беларусь на порядок ниже и составляют 15-17% от ВВП. Это объясняется тем, что в нашей республике, по-прежнему, сохранилось сплошное статистическое обследование предприятий. Уровень отчетности по крупным предприятиям составляет почти 100%, а по малым предприятиям эта цифра находится на уровне 90%. [12]

3.2 Пути уменьшения теневой экономики в мире и в Республике Беларусь

Смягчение масштабов теневой экономики связано с очень серьезными усилиями, в том числе политическими. Это продвижение по пути реальной демократизации всех социально-экономических процессов, повышение ответственности исполнительной власти, усиление судебной системы и правоохранительных органов в целом, борьба с коррупцией в госаппарате. [1]

Для уменьшения объемов теневой экономики, Республика Беларусь может разработать стратегию такой борьбы, которая бы учитывала национальные особенности и специфику местных условий. Комплексные меры должны базироваться на мировой практике и включать следующие моменты:

• постоянное отслеживание новых схем «отмывания» денег и обмен полученной информацией на межгосударственном уровне;
• изучение методов перемещения денежных средств, в том числе сопоставительный анализ методов, применяемых наркокартелями, торговцами оружием, террористами и пр.;
• отслеживание процессов проникновения организованной преступности в сферу политики и государственные структуры с использованием незаконно полученных капиталов;
• постоянное ужесточение порядка отчетности банков по клиентуре и применение за его нарушение таких мер, как уголовное преследование, штрафы, изъятие лицензий;
• отслеживание процессов срастания организованной преступности с легитимными преступными финансовыми институтами;
• усиление контроля за деятельностью небанковских финансовых организаций и учреждений, а также за функционированием некоммерческих структур, создающих благотворительные фонды (кассы);
• анализ влияния преступной деятельности по «отмыванию» денег на национальные правоохранительные органы и экономические структуры;
• постоянное совершенствование работы государственных служб, занимающихся пресечением преступной деятельности по «отмыванию» денег. [9]

          19 июля 2000 года Президентом Республики Беларусь был подписан Закон Республики Беларусь “О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем” (№ 426-3), основные положения которого соответствуют принципам международного законодательства по борьбе с отмыванием денег.

Действие данного закона распространяется на деяния субъектов права, осуществляющих финансовые операции на территории Республики Беларусь, а также на совершенные ими вне пределов республики деяния, направленные против интересов Республики Беларусь или ее граждан, в случае если данные субъекты права не были привлечены за указанные деяния к юридической ответственности.

Закон определяет виды финансовых операций, на которые распространяется его действие. К ним относятся:

— банковские операции, в том числе сделки банков и небанковских кредитно финансовых организаций, связанные с денежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами, драгоценными камнями и иными видами ценностей;

1. сделки и иные деяния с ценными бумагами, предусмотренные законодательством, влекущие за собой переход права собственности или иного права на эти ценные бумаги либо на права, удостоверяемые ценными бумагами;
2. почтовые и телеграфные переводы денежных средств, почтовые отправления с ценными вложениями;
3. получение выигрыша в казино, лотерее, тотализаторе, системной (электронной) игре и в других основанных на риске играх, организация и проведение которых осуществляется на основании специального разрешения (лицензии), выданного в соответствии с законодательством;
4. перемещение средств через таможенную границу Республики Беларусь;
5. передача ценных бумаг на хранение в депозитарий или передача на хранение в ломбард ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей;
6. внесение физическим или юридическим лицом (страхователем) денежных средств (страхового взноса, страховой премии) страховщику по договору страхования, а также получение страховой суммы по этому договору;
7. внесение денег, ценных бумаг, другого имущества, в том числе имущественных прав, имеющих денежную оценку, в уставный фонд, либо внесение паев (приобретение долей) при создании (реорганизации) юридического лица, а равно и при увеличении уставного фонда юридических лиц независимо от их организационно-правовой формы.

Если указанные операции совершаются с нарушением законодательства, то они квалифицируются как финансовые операции, имеющие незаконный характер.

Изучение международного опыта борьбы с отмыванием денег показывает, что на практике довольно широко применяется перемещение за границу по международному денежному переводу денежных средств, связанных с различного рода преступлениями в целях легализации источников их получения. Поэтому в принятом в республике законе перечень финансовых операций по международному переводу денежных средств, подлежащих особому контролю, определен в соответствии с международными рекомендациями. К таким операциям относятся:

• международный перевод денежных средств с требованием их выплаты наличными деньгами;
• международный перевод денежных средств субъектом права, за исключением физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, в течение шести месяцев с момента его государственной регистрации либо указанным субъектом права, операции по счетам которого являлись незначительными;
• международный перевод денежных средств юридическим лицам, иным субъектам права, зарегистрированным в оффшорных зонах, или перевод средств на счета, открытые в этих зонах;
• международный перевод денежных средств из регионов, где, по сведениям уполномоченных государственных органов, осуществляется нелегальное производство наркотических средств или психотропных веществ либо концентрируются значимые средства лиц или для лиц, в отношении которых имеются достаточные основания предполагать, что они являются участниками нелегального производства или распространения оружия или участниками уголовных преступлений международного характера.

Финансовые операции по кредитам также подлежат особому контролю, в частности такие, как:

1. предоставление или получение кредита, обеспеченного вкладом кредитополучателя в иностранном банке;
2. предоставление или получение кредита, обеспеченного финансовыми средствами кредитополучателя, находящимися в другой кредитно-финансовой организации, если неизвестно происхождение этих средств или их размер явно не соответствует доходам и имущественному положению кредитополучателя;
3. одновременное получение кредитов, обеспеченных одним и тем же имуществом кредитополучателя, у двух или более кредитодателей;
4. разовое или неоднократное получение кредитов, соединенное с международным переводом полученных денежных средств.