Тенденции развития и направления совершенствования краткосрочного кредитования

Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если обособляется, отделяется от других ссуд.

Прямая противоположность частному объекту – совокупный объект, когда кредит выдается под множество  объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один объект.

Ссуда может выдаваться не только на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах. Поэтому в широком смысле объект выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В отдельных случаях общая потребность может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков. В условиях нестабильной экономики наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора подобные ссуды сопряжены с большим риском, зачастую они переходят в разряд трудных кредитов, длительное время невозвращаемых в банк, ухудшающих его кредитный портфель, вызывают необходимость усиления анализа кредитоспособности заемщика.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные либо иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно от данного критерия отказались и в настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования:

- государственные предприятия  и организации;

- кооперативы;

- граждане, занимающиеся  индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы;

- другие банки;

- прочие хозяйства, включая  органы власти, совместные предприятия, международные объединения и  организации.

 

 

 

 

 

 

1.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА КРЕДИТОВАНИЯ

 

 

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» - многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской систем и на сегодняшний день он является универсальным, системообразующим, высокотехнологичным, коммерческим банком, уверенно входящих в первую десятку ведущих российских банков.

Филиал ОАО АКБ «Росбанк» создан на основании решения Совета директоров ОАО АКБ «Росбанк», в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Уставом Банка. Филиал АКБ «Росбанк» 15 ноября 2004 года был внесен в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и ему присвоен порядковый номер 2272/19.

Полное наименование филиала: Филиал Акционерного Коммерческого Банка «РОСБАНК» (открытое акционерное общество). Сокращенное наименование филиала: Филиал ОАО АКБ «РОСБАНК». В приложении А отражены реквизиты ОАО АКБ «Росбанк».

Филиал является обособленным подразделением банка, расположенным вне места его нахождения и осуществляющим от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензиями Центрального банка Российской Федерации (Банка России), выданными банку.

В настоящее время филиал имеет три отделения: Центральный офис, Кредитно-кассовый офис «Север» и Кредитно-кассовый офис «Зима».

Росбанк последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов. Ключевыми направлениями деятельности Росбанка являются розничные, корпоративные, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами.

В настоящий момент он обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: около 700 подразделений сети в 70 регионах Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии. Росбанк активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования. Частными клиентами Росбанка являются более трех миллионов человек.

Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тысяч клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Филиал в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами центрального банка Российской Федерации (Банка России), уставом банка, Настоящим Положением, решениями органов управления банка, внутрибанковскими нормативными документами, принятыми в соответствии с действующим законодательством.

Для обеспечения деятельности филиала за ним закрепляются банком основные и оборотные средства, необходимые денежные ресурсы, а также иное имущество. Филиал имеет отдельный баланс, который входит в состав баланса банка (Приложение Б), а также отчет о прибылях и убытках (Приложение В). Ответственность по обязательствам филиала несет банк. Филиал обеспечивает сохранность денежных средств и других ценностей, вверенных ему клиентами и корреспондентами банка. Их сохранность гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом банка, его денежными фондами и резервами, создаваемыми в соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка, а также осуществляемыми банком в порядке, установленном Центральным Банком Российской Федерации, мерами по обеспечению стабильности финансового положения Банка и его ликвидности. Сотрудники филиала обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов филиала и его корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых банком, в соответствии с действующим законодательством.

Банк работает со следующими банковскими операциями:

1) привлечение денежных средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченные во вклады (до востребования и на определенный срок) денежные средства юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

7) выдавать банковские гарантии;

8) осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

- выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательства в денежной форме;

- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказывать консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

В Росбанке действует широкий спектр программ кредитования, при этом условия по ним могут удовлетворить любые запросы клиентов, исходя из их платежеспособности. Срок выдачи кредита не более пяти рабочих дней. Система процентных ставок по программам кредитования адаптирована к региону и учитывает индивидуальные особенности каждого клиента.

ОАО АКБ «Росбанк» имеет свою организационную структуру.

 

 

 Рисунок 1 - Организационная структура «Росбанка»

Главным органом управления коммерческого банка является собрание акционеров, при этом коммерческий банк должен иметь не менее трех учредителей, которое выполняет функции утверждения или изменения устава, выбора Совета директоров, утверждения годового отчета и принятия решений о создании новых филиалов, фондов и их ликвидации.

Совет директоров коммерческого банка включает, как правило, несколько крупных акционеров и часто – видных общественных деятелей, выполняет функции определения стратегических целей коммерческого банка, формирования политики по ссудным, валютным, инвестиционным, расчетным и другим операциям, укрепления конкурентной позиции коммерческого банка на рынке, установления деловых связей с другими организациями и подбора кадров высшего менеджмента коммерческого банка.

Правление коммерческого банка включает ведущих менеджеров банка и осуществляет оперативное руководство его производственной деятельностью.

Ревизионная комиссия контролирует деятельность правления коммерческого банка, выбирается Собранием акционеров из независимых сторонних людей.

ОАО АКБ «Росбанк», как и любой экономический субъект, платит налоги, приобретает и содержит оборудование, имеет расходы на транспорт, почту и ремонт, начисляет сотрудникам заработную плату.

Расчетно-кассовым обслуживанием юридических лиц и предпринимателей, а также всеми внутри банковскими операциями занимаются экономисты учетно-операционного отдела. Данный отдел обеспечивает систематический внутренний  контроль банка, вовремя предотвращает задержки в обработке и оформлении документов, благодаря чему на каждого работника возложена равномерная нагрузка, соответственно это позволяет повысить качество обслуживания клиентов филиала «Росбанка».

Развитие кредитной системы в полной мере зависит от экономической ситуации, а коммерческий статус дает банку значительную самостоятельность в определении условий и сроков кредитования. Руководствуясь Указаниями Центрального банка Российской Федерации и внутренними положениями банка, кредитно-валютный отдел имеет возможность глубоко анализировать каждого клиента и позволяет добиться существенного улучшения качества выдаваемых кредитов.   

Для клиентов, желающих участвовать в программе кредитования, банком выставляются определенные условия, которые обеспечивают платность и возвратность кредитов. 

Обязательно требуется  обеспечение по кредиту – это или поручительство физического, юридического лица, или залог недвижимого имущества.

Также отдел занимается операциями с иностранной валютой, практикуются переводы иностранной валюты за рубеж без открытия лицевого счета в долларах и евро. Сотрудники ежедневно производят переоценку валютных счетов по новому обменному курсу.

 «Росбанк» имеет свой бухгалтерский баланс, представленный в приложении

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОРГАНИЗАЦИЯ  ВЫДАЧИ ССУДЫ И КОНТРОЛЬ ЗА ЕЕ ПОГАШЕНИЕМ

 

 

Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды (Приложение Г).

Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

Для рассмотрения вопроса о получении краткосрочного кредита юридические лица (независимо от организационно-правовых форм) предоставляют в кредитный отдел кредитных организаций следующие документы:

- письмо-заявление с указанием  суммы требующихся кредитных  ресурсов, цели их использования  и сроков возврата (в приложении Д представлена анкета заемщика юридического лица, в приложении Е заявление на предоставление заемных средств);

- нотариально заверенные  устав, учредительный договор, свидетельство  о регистрации, карточку образцов  подписей и оттиска печати (клиентами  банка не предоставляются);