Структура персонала

положить на депозит в банк. Эти финансовые активы приносят фонду доход в виде роста курсовой стоимости акций, дивидендов, процентов. Получается, что инвестиционный фонд выступает как посредник, помощник инвестора в его инвестициях на фондовом рынке.

По организационно-правовой форме инвестиционные фонды подразделяются на:

• акционерные, или корпоративные;
• контрактные;
• трастовые.

По возможности привлечения новых вкладчиков и возврата инвестиций, сделанных в фонд, инвестиционные фонды подразделяются на:

• открытые;
• закрытые.

Пенсионные

пенсий и пособий своим работникам. Средства их формируются за счет отчислений из заработной платы работников, отчислений из прибыли при его распределении, из доходов от размещения средств в активы.

Страховые компании - это финансовые посредники, которые специализируются на предоставлении страховых услуг. Их деятельность состоит в формировании на основании договоров с юридическими и физическими Кредитный кооператив - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по

и управленцем, вкладчиком и заемщиком.

В Федеральном законе «О рынке ценных бумаг» определенно, что «профессиональные участники рынка ценных бумаг это юридические лица, в том числе кредитные организации, а также граждане (физические лица), зарегистрированные в качестве предпринимателей, которые могут осуществлять следующие виды деятельности на рынке ценных бумаг:

- брокерскую деятельность;

- дилерскую деятельность;

- деятельность по управлению  ценными бумагами;

- клиринговую деятельность;

- депозитарную деятельность;

- деятельность по ведению  реестра владельцев ценных бумаг;

- деятельность по организации  торговли на рынке ценных бумаг.»

Ценная бумага - это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Ценная бумага может появиться только в результате эмиссии. Эмиссия ценных бумаг - это последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

В статье 143 главы 7 Гражданского Кодекса РФ перечисляются основные виды ценных бумаг. К основным ценным бумагам относятся:

• Государственные облигации;
• Облигации;
• Векселя;
• Чеки;
• Депозитные и сберегательные сертификаты;
• Банковские сберегательные книжки на предъявителя;
• Коносамент;
• Акции;
• Приватизационные ценные бумаги и другие документы.

Общая классификация ценных бумаг в соответствии с различными критериями (Приложение 3):

Брокерская деятельность — это деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами по поручению клиента и за счет его средств на основе договора комиссии, или поручения. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся брокерской деятельностью, называется брокером.

Дилерская деятельность — это совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся дилерской деятельностью, называется дилером. Дилером может являться только юридическое лицо (коммерческая инвестиционная компания или коммерческий банк).

Деятельностью по управлению ценными бумагами признается осуществление лицом (только юридическим) от своего имени и за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления ценными бумагами, переданными ему во владение другим лицом.

Передающий имущество в доверительное управление называется учредителем управления. А организация, осуществляющая деятельность по управлению ценными бумагами, — управляющей компанией.

Клиринговая деятельность по ценным бумагам подразумевает определение взаимных обязательств по поставке ценных бумаг участников операций с ценными бумагами и подготовке бухгалтерских документов по ним. Минимальный размер специальных фондов клиринговых организаций устанавливает федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг по согласованию с Банком России7.

Депозитарная деятельность — это оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги.

Деятельность по организации торговли ценными бумагами — это комплекс услуг, способствующих заключению сделок с ценными бумагами между профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Эти услуги оказывают:

• фондовые биржи;
• фондовые отделы товарных и валютных бирж;
• организованные внебиржевые системы торговли ценными бумагами;
• банки8.
 

2. Формы и правовая основа кредитной организации

 

2.1 Кредитная организация и её формы

 

Кредитная организация - это элемент банковской системы.  В России создана и функционирует двухуровневая банковская система. Условно говоря, первый уровень - это Центральный банк Российской Федерации, Банк России, а второй уровень - кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Банк России является эмиссионным банком.

Система органов управления в кредитной организации регулируется в первую очередь Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

Кроме того, в зависимости от организационно-правовой формы кредитной организации, соответственно применяются либо нормы Федерального закона "Об акционерных обществах", либо нормы Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Кредитной организацией в форме акционерного общества признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное количество акций. Участники акционерного общества, то есть акционеры отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций9.

Различают два вида акционерных обществ:

• Закрытое акционерное общество
• Открытое акционерное общество

Если акции общества распределяются среди его учредителей или заранее определенного круга лиц, то кредитная организация регистрируется как закрытое акционерное общество. Такое общество не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые акции либо иным образом предлагать их для приобретения неограниченному кругу лиц. Акционеры закрытого акционерного общества имеют преимущественное право приобретения акций, продаваемых другими акционерами этого общества.

Акционерное общество, участники которого могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров, признается открытым акционерным обществом. Такое общество вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и их свободную продажу на условиях, устанавливаемых законом, например, Федеральным Законом «Об акционерных обществах» или иными правовыми актами. В обязанности такого общества входит ежегодная публикация для всеобщего сведения годового отчета, бухгалтерского баланса, счета прибылей и убытков.

Различают две разновидности кредитных организаций:

•  банковские кредитные организации (банки) - это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции: 

1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

• небанковские кредитные организации - это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Центральный Банк Российской Федерации.

Кроме банков и иных кредитных организаций, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» предусматривается функционирование:

- союзов и ассоциаций кредитных организаций, которые не преследуют цели извлечения прибыли, а создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

- групп кредитных организации, создаваемых для решения совместных задач или совместного осуществления банковских операций путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями. Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна головная банки - это основное звено финансового рынка. Под этим следует понимать то, что банки - единственные организации, реализующие в своей деятельности полный спектр рыночных денежных отношений, характерный для данной страны в данный промежуток времени.

 

2.2 Порядок создания кредитной организации

 

Под созданием кредитной организации понимается совершение юридически значимых действий, направленных на получение права на осуществление банковской деятельности. Государственная регистрация кредитных организаций считается одним из видов банковского надзора, частью финансового контроля, который является призванным не допустить, с одной стороны, несостоятельность кредитной организации, а с иной -

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на реализацию банковских операции в Банк России должен быть предоставлен пакет документов, который включает в себя:

здание или помещение, в котором будет иметь место кредитная организация; обязательство (согласие) о предоставлении этого помещения в аренду (субаренду);

рабочих дней направляет в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации документы, предусмотренные статьёй 12 Федерального Закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», с сопроводительным письмом.

Территориальное учреждение Банка России не позднее рабочего дня,

 

2.3 Структура кредитной организации

 

На Западе большое признание получила известная схема "7-С" консультативной фирмы "МакКинси", составленная по первым буквам следующих элементов управления организацией: стратегия, структура, системы и процедуры работы, которые закрепленные в соответствующих инструкциях, стиль, состав персонала, сумма навыков и, наконец, совместно разделяемые общие для персонала ценности.

Организационная структура банка – внутренняя организация работы кредитного учреждения, с помощью которой структурируются и формализуются подходы и методы управления, определяются группы исполнителей, разрабатываются системы контроля и внутриорганизационных взаимоотношений.