Страхование банковских кредитов

Защита вкладов, предлагаемая в рамках системы страхования  вкладов, основывается на принципе предоставления вкладчику гарантии полной или частичной  компенсации средств застрахованного  банковского вклада, включая проценты. Такая гарантия может быть официально законодательно закреплена и обеспечена государством, как это имеет место  в США и многих других странах (так называемая «прямая защита» - explicit). Разновидностью прямой защиты является гарантирование вкладов частными институтами, без непосредственного  участия государства, но также законодательно закрепленное, как это сделано  в Германии. Также это могут  быть гарантии, основанные на устных обещаниях  или действиях властей, ранее  предпринимавшихся в аналогичных  ситуациях (так называемая «косвенная защита» - implicit).

Страхование вкладов обеспечивает сведение к минимуму рисков, которым  подвергаются вкладчики, размещающие  свои средства на банковских депозитных счетах, с учетом наличия риска  неплатежеспособности кредитного учреждения. Прежде всего, система страхования  вкладов обеспечивает защиту сравнительно небольших личных накоплений широких  слоев населения и средств  на счетах малых предпринимателей и  предприятий сферы малого бизнеса. В случае построения эффективной  ССВ повышается уровень доверия  к банковской системе, уверенность  в сохранности денежных средств, открываются перспективы развития производства, обеспечивается развитие экономики.

Существуют различные  и нередко противоположные точки  зрения по вопросу вкладов и депозитов, а также применению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитом  в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные  или банковские учреждения. Гражданский  кодекс РФ в статье 834 определяет депозит  через договор банковского вклада (депозита), где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется  по договору возвратить сумму вклада и выплатить проценты.

Мы считаем, что наиболее емким будет следующее понятие: депозиты представляют собой определенные суммы денежных средств, которые  субъекты депозитных операций - физические и юридические лица - вносят в  банк на депозитный счет либо на конкретный срок, либо до востребования.

В соответствии со ст.36 Закона «О банках и банковской деятельности»  вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной  валюте, размещаемые физическими  лицами в целях хранения и получения  дохода.

В соответствии со ст.2 ФЗ "О  страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации": вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной  валюте, размещаемые физическими  лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

Проблема доверия между  участниками экономических отношений  имеет большое значение для экономической  стабильности. Опасения в отношении  сохранности денежных средств, размещенных  в банках, могут иметь негативные последствия из-за подверженности банков так называемым «набегам» (bank runs) - массовому  изъятию вкладчиками средств  с депозитных счетов, в том числе  срочных. Данный процесс развивается  подобно эпидемии, может наблюдаться  эффект «домино», охватывающий все  кредитные учреждения, осуществляющие операции со средствами вкладчиков. Таким  образом, организация системы страхования  вкладов направлена на предотвращение кризисных экономических и социальных явлений, обусловленных «набегами  на банки».

Экономическая практика развитых государств свидетельствует о невозможности  организации функционирования банковской системы на основе только системы  банковского надзора, которая не способна обеспечить необходимый уровень  защиты банковской системы от «набегов на банки». Также, в отличие от чистой гарантии вкладов, иногда применяемой  правительствами непосредственно  или сразу после банковского  кризиса, качественно разработанная  модель организации ССВ предоставляет  возможность вкладчикам по осуществлению  риск-мониторинга размещения своих  средств, позволяет контролировать инвестиционную политику банков по переразмещению предоставленных финансовых ресурсов.

Важным следствием внедрения  ССВ, влияющим на функционирование банковской системы, является выравнивание конкурентных преимуществ среди крупных и  малых пользователей банковских услуг. Страхование банковских вкладов  способствует разрешению кризисных  ситуаций, связанных с банкротствами  банков, что необходимо для поддержания  стабильности банковской системы при  угрозе системного банковского кризиса.

Приведенный анализ целей  и задач, стоящих перед системой страхования вкладов, показывает, что  страхование банковских вкладов  обеспечивает экономическую стабильность, способствует предотвращению нарушений  непрерывности банковской ликвидности  и кредитоспособности, которые могут  приводить к массовым случаям  банковской неплатежеспособности.

Организация страхования  банковских вкладов призвана вносить  существенный вклад в экономическую  стабильность, но существует ряд негативных последствий внедрения ССВ. Обеспечение  защиты средств вкладчиков приводит к обеспечению защиты участников рынка банковских услуг. В результате издержки выбора рисковых финансовых стратегий кредитными учреждениями понижаются, что стимулирует принятие банками-участниками ССВ агрессивных  рисков и рождает так называемую проблему морального риска (moral hazard). Высокая  степень защиты вкладов приводит к утрате дисциплинирующей функции  риск-мониторинга, осуществляемой вкладчиками, и денежные средства могут начать перетекать в банк, предоставляющий  наилучшие условия размещения, часто  вне зависимости от степени подверженности банка риску дефолта. Последствия  данного явления, в случае равного  уровня страховых взносов, могут  привести к вытеснению с рынка  наиболее стабильных консервативных банков. Появляется возможность, в случае недостаточно продуманной модели ССВ, в значительной мере снизить положительный эффект внедрения страхования банковских вкладов, вплоть до общей дестабилизации банковской системы и возврата к  состоянию значительно худшему, чем до организации ССВ. Хрупкий  баланс между необходимостью внедрения  ССВ и потенциалом развития отрицательных  побочных эффектов функционирования системы  рождает комплексную и актуальную научную проблему, лежащую в области  финансов и банковского дела, которой  посвящено данное диссертационное  исследование.

Анализ страхования банковских вкладов и процедур стандартного страхования позволяет выделить ряд отличительных особенностей и более определенно подчеркнуть  специфическую природу данного  инструмента банковского регулирования. При организации различных моделей  страхования вкладов фактически вкладчик не приобретает непосредственно  страховой полис, который выдается при обычном страховании, например, жизни, автомобиля, дома и т.п. Среди  отличительных признаков страхования  банковских вкладов можно выделить четыре основные черты.

Во-первых, кризисы банков не являются «независимыми событиями», в то время как при обычном  страховании страховой случай может  наступить только вследствие событий  именно такого рода. Кризисы банков происходят волнами, отчасти как  реакция банковской системы на экономический  кризис, отчасти как реакция на неадекватность системы контроля и  надзора. Так кризис одного банка  может повлечь за собой падение  других (так называемый «эффект домино»).

Во-вторых, традиционное страхование  защищает только от обстоятельств непреодолимой  силы и непредвиденного характера, которые неподвластны страхуемой стороне. Страхованию банковских вкладов  свойствен более сложный характер. С одной стороны, вкладчики с  застрахованными вкладами имеют  тенденцию менее пристально следить  за состоянием своего банка. С другой стороны, недостаточно предусмотрительное поведение присуще и менеджменту  банка. Мировая экономическая практика в области страхования банковских вкладов свидетельствует, что застрахованность вкладов достаточно часто провоцирует  органы контроля и надзора допускать  проволочки с закрытием банка  вместо прекращения его деятельности, прежде чем он станет неплатежеспособным. Таким образом, в отличие от традиционного  страхования административный аспект функционирования CGB гораздо шире и  вовлекает значительное количество институциональных сторон.

В-третьих, страхование банковских вкладов направлено на защиту средств  вкладчиков, оно также способствует продолжению деятельности каждого  конкретного банка в критические  периоды посредством предоставления дополнительного финансирования. Это  обусловлено тем, что в отличие  от двустороннего характера обычного страхового договора в страховании  депозитов участвуют три стороны: гарант, вкладчик депозита и депозитная организация.

В-четвертых, чтобы привести в действие механизм страхования  и не допустить распространения  панических настроений среди вкладчиков и банков, государство, как правило, поддерживает прямо или косвенно непрерывность функционирования ССВ  в случае дефицита средств страхового фонда.

Глава 2. Анализ работы системы страхования вкладов в Российской Федерации

2.1 Роль Банка России в организации системы страхования вкладов

Взаимодействие федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации, органов местного самоуправления и Банка России по отношению к АСВ строится на основе принципа невмешательства.

Отношения Банка России и Агентства основаны в первую очередь на взаимном информировании друг друга по вопросам страхования вкладов.

Взаимоотношения Агентства и банков осуществляются по следующим направлениям.

Агентство вносит банк в реестр банков на основании уведомления о выдаче банку разрешения Банком России и таким образом ставит его на учет в системе страхования вкладов.

Порядок ведения реестра банков установлен решением правления Агентства по страхованию вкладов от 19 февраля 2004 г.

Таблица 1.- Реестр банков- участников ССВ

Внесение банка в реестр Агентства по страхованию вкладов происходит в день получения уведомления Банка России. Для банков, уже имеющих лицензию - на день вступления в силу Закона о страховании вкладов, внесение в реестр производится на основании уведомления Банка России, который констатирует факт соответствия банка критериям, позволяющим участвовать в системе страхования вкладов. Внесение в реестр банка осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня получения сказанного уведомления Банка России.

В рамках организационных основ системы страхования вкладов действующее законодательство устанавливает порядок взаимодействия Агентства по страхованию вкладов (АСВ), органов государственной власти, Банка России и кредитных организаций.

В целях выполнения отдельных публичных государственно-властных полномочий Банк России осуществляет управление банковской системой, в том числе путем реализации функций органа банковского регулирования и надзора. Одним из эффективных инструментов, способствующих достижению целей обязательного страхования вкладов физических лиц, выступает банковское регулирование и надзор за деятельностью банков, осуществляемые Банком России в области обязательного страхования вкладов. Преследуя аналогичные экономические и социальные цели, а именно цели поддержания и укрепления финансовой устойчивости банковской системы, обеспечения максимальной защиты прав и законных интересов вкладчиков, банковский надзор позволяет усилить эффективность функционирования системы обязательного страхования вкладов и укрепить к ней доверие со стороны вкладчиков и банковского сообщества.

В частности, по данным Банка России, в 2010 году объем банковских вкладов граждан вырос более чем на 1,5 трлн. рублей и составил 9 трлн. рублей. Хотя банковский депозит является наименее рискованным и наиболее консервативным инструментом приумножения средств. Фактически вклады в банках позволяют лишь компенсировать потери от инфляции: при росте цен в стране в 8,8% средняя ставка по рублевым депозитам, по данным ЦБ, составила 8,5%. Вложившись в ценные бумаги через ПИФы, можно было бы заработать значительно больше: в среднем не менее 22% годовых (по данным Центра макроэкономических исследований компании BDO в России).

Закон о страховании вкладов предусматривает взаимодействие между Агентством и Банком России в рамках закрепленных за ними полномочий, связанных с функционированием системы обязательного страхования вкладов.

Для организации обмена информацией между Агентством и банками–участниками системы обязательного страхования вкладов разработан проект Соглашения об обмене электронными документами. Данный обмен осуществляется по открытым каналам связи сети Интернет посредством электронной почты с использованием средств криптографической защиты информации. Реализация Соглашения позволит ускорить и упростить обмен информацией между банками и Агентством и сократит затраты банков на участие в системе страхования вкладов.

Для того чтобы система страхования вкладов в полной мере отражала ситуацию в банковской сфере, она должна обладать достаточными ресурсами, позволяющими производить возмещения и покрывать свои расходы. При создании системы страхования вкладов ключевыми параметрами, влияющими на возможность своевременного возмещения вкладов, являются размер резерва и величина взносов в систему.