Страхование банковских кредитов

Оглавление

Оглавление 1

Введение 2

Глава 1. Теоретические  основы страхования банковских вкладов. 4

1.1. Понятие и виды систем страхования вкладов 4

1.2 Экономическое   и юридическое содержание страхования  банковских вкладов 12

1.3 Определение  вкладов, подпадающих под страхование 18

Глава 2. Анализ работы системы страхования вкладов  в Российской Федерации 24

2.1 Роль Банка России в организации системы страхования вкладов 24

2.2 Анализ  тенденций системы страхования  вкладов в условиях трансформации  экономики России 27

2.3 Экономические  и социальные итоги работы  централизованной системы страхования  вкладов 34

Заключение. 37

Список литературы 40

 

 

Введение

Основными задачами современной  российской экономики являются повышение  капитализации банковской сферы, увеличение объемов инвестиций и долгосрочного  кредитования реального сектора  экономики, развитие ипотечного кредитования. В решении этих задач важнейшее  значение имеет привлечение в  банковскую сферу свободных денежных средств граждан. Поэтому задача увеличения мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

Не привлеченные в хозяйственный  оборот накопления населения теряют свою покупательную способность  в результате инфляции и лишают предприятия  необходимых кредитных и инвестиционных ресурсов. По мнению большинства отечественных  экспертов, занимающихся данной проблемой, главным фактором, препятствующим решению  этой задачи, является низкий уровень  доверия граждан к коммерческим банкам, который связан с последствиями  финансового кризиса 1998 года.

Таким образом, чтобы повысить доверие населения к банковской системе страны, развивать рынок  банковских услуг, необходимо введение различных способов обеспечения  исполнения банками обязательств перед  гражданами - вкладчиками.

Для этого Банк России и  Правительство РФ реализуют различные  мероприятия. Одним из основных можно  назвать принятие в 2003 году Федерального Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», который в целом положительно повлиял на развитие сберегательного дела в современной России. Этот закон устанавливает организационные основы системы страхования вкладов и обеспечивает необходимую правовую базу для защиты интересов вкладчиков.

По данным Международного Валютного Фонда, страхование банковских вкладов принято более чем  в 70-ти странах: США и Канаде, всех европейских, 10 африканских, 12 латиноамериканских и 8 азиатских государствах (Сокол П. Новое в страховании банковских вкладов граждан // Право и экономика. 2004. № 7. С. 22.), на Украине, в Казахстане и Армении. По мнению экспертов Всемирного банка, страхование вкладов направлено на защиту интересов мелких вкладчиков и укрепление стабильности банковской системы: гарантируя сохранение сбережений вкладчиков, механизм страхования вкладов поощряет их доверять свои сбережения банкам и предотвращает массовое изъятие вкладов в случае кризиса.

Вопросы развития теории сберегательного  дела давно являются предметом изучения ряда зарубежных и отечественных  ученых, таких, как: Г. Десмонда, П. Роуза, Р. Келли, Ю. Кашина, О. Лаврушина, А. Ольщаного, Г. Панова и других. Они изучали  проблему сущности и экономического значения сбережений граждан как  элемента инвестиционного потенциала страны. Многие ученые занималась более  узкой темой, посвященной системе  страхования вкладов. Здесь можно  выделить таких российских ученых как  А. Аникин, В. Виноградов, А. Вишневский, И. Ларионова, А. Турбанов. Из зарубежных ученых этой проблемой занимались К. Гавальд, Г. Гарисия, Ж. Стуфле. Они разработали теоретическое обоснование и сформулировали требования к практической организации систем защиты сбережений населения в кредитных организациях.

Однако ряд вопросов страхования  вкладов физических лиц до сих  пор являются нерешенными. В первую очередь это касается особенностей организации и функционирования системы страхования вкладов  в условиях переходной экономики.

 

Глава 1. Теоретические основы страхования  банковских вкладов.

1. Понятие и виды систем страхования вкладов

Система страхования вкладов (ССВ) – это специальная государственная программа, реализуемая в соответствии c Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Ее основная задача – защита сбережений населения, размещаемых в российских банках. В настоящее время она позволяет вкладчикам при наступлении страхового случая получить возмещение по вкладам в размере до 700 тысяч рублей.

Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный возврат в  полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения.

Система страхования базируется на следующих принципах:

- обязательность участия  в системе страхования вкладов;

- снижение рисков наступления  неблагоприятных последствий для  вкладчиков в случае, когда банки  не выполняют своих обязательств;

- прозрачность деятельности  системы страхования вкладов;

- накопительный характер  формирования фонда обязательного  страхования вкладов за счет  регулярных взносов банков-участников  системы страхования вкладов.

Создание системы обязательного  страхования банковских вкладов  населения является специальной  государственной программой, реализуемой  в соответствии с Федеральным  законом «О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года.

Основная задача системы  обязательного страхования банковских вкладов -- защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в банках.

Защита финансовых интересов  граждан является одной из важных социальных задач во многих странах  мира. Система страхования вкладов  обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, а также в странах СНГ -- на Украине, в Казахстане и Армении.

Российский закон о страховании банковских вкладов в качестве целей создания системы страхования последовательно называет цели, которые отвечают интересам населения, банков и государства:

• защита прав и законных интересов вкладчиков банков;
• укрепление доверия к банковской системе;
• стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

Концепция страхования вкладов разрабатывалась на основе анализа как позитивного, так и негативного опыта различных государств в этой сфере. В основу российской системы страхования банковских вкладов положены следующие основные принципы.

Обязательный  характер необходим не только для равной защиты вкладчиков, но и для формирования одинаковых конкурентных условий для всех банков, в том числе и принадлежащих государству. В мире число добровольных систем страхования неуклонно снижается. Если в середине 90-х годов прошлого века половина систем страхования депозитов строилась на принципе добровольного участия, то сегодня их осталось только 19%.

Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов» от 16 мая 1994 г. предписывает странам - участницам Европейского союза создание таких систем.

Допуск в систему  только финансово устойчивых банков. Одной из главных проблем при формировании системы страхования вкладов является ограничение принимаемых ею финансовых рисков. Для ее решения в систему страхования вкладов будут допускаться только финансово-устойчивые, стабильно развивающиеся и адекватно управляемые банки. Закон о страховании вкладов предусматривает, что вхождение банков в систему страхования вкладов будет осуществляться на основании лицензии Банка России на осуществление операций со средствами физических лиц.

Для сохранения лицензии действующими банками к ним предъявляются дополнительные требования относительно прозрачности структуры собственности, организации системы управления рисками, качества внутреннего контроля. Их финансовая устойчивость оценивается также с учетом состояния активов, пассивов, ликвидности, доходов, расходов, финансового результата, собственных средств, состояния бухгалтерского учета и отчетности.

Характерно, что требования к участию в системе страхования вкладов носят не разовый, а постоянный характер и обязательны для соблюдения банками все время их участия в системе страхования вкладов.

Вхождение банка в систему страхования вкладов является в каком-то смысле добровольным решением, вытекающим из бизнес-политики банка, и оформляется ходатайством в Банк России о проверке его соответствия к участию в системе.

Соответствие банков установленным требованиям будет определять Банк России по результатам специально проводимой проверки. Банки, в отношении которых было сделано отрицательное заключение, а также банки, отказавшиеся от участия в системе, будут в установленном порядке лишены права на работу с вкладами населения.

Помимо взносов банков фонд страхования вкладов формируется также за счет взноса Российской Федерации, на сегодняшний день размер имущественного взноса РФ в фонд страхования вкладов составляет 6,8 млрд руб., страховые взносы банков достигли 49,9 млрд руб., капитализированная прибыль - 4,88 млрд руб. (См.рис. 1)

 

Все существующие системы  страхования вкладов в мире можно  классифицировать по ряду признаков.

1. По способам  организации систем страхования существуют два основных вида, которые выделяются согласно методологии Международного валютного фонда:

- система положительно  выраженных гарантий;

- система не выраженных  прямо гарантий.

Согласно мнению Мирошникова  В.А., заместителя генерального директора  Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», суть этих систем можно раскрыть в таких  названиях, как:

- системы законодательных  гарантий (чаще именуемые как  страховые системы);

- системы общих государственных  гарантий (называемые гарантийными).

Для первого типа систем характерно наличие законодательно установленной процедуры возмещения потерь вкладчикам при банкротстве  банка, который входит в систему  страхования вкладов. Клиенты банка  заранее знают, какова страховая  сумма, на которую они могут рассчитывать. Такая система создает уверенность вкладчиков в сохранности своих средств благодаря ее предсказуемости, а также способствует аккумулированию свободных денежных ресурсов в банках.

Второй вид систем характеризуется  отсутствием четкого законодательства, определяющего способы защиты вкладов, но при этом предполагается, что  государство гарантирует вложенные  в банки денежные средства. Возможность  получить возмещение и его сумма  будут зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет сроки, суммы и другие условия выплат. В основу этого вида систем положено доверие граждан к государству, что характерно для стран с  жестким централизованным управлением  и с сильной зависимостью банков от государственных структур.

Вопрос об использовании  систем гарантирования вкладов решается в каждой стране по-своему. Например, в Новой Зеландии и Австралии  вообще отказались от каких-либо страховых  систем, но при этом были установлены  жесткие требования к раскрытию  информации, что усилило экономический  контроль.

2. По организации  участия банков в страховой  системе выделяют:

- системы обязательного  участия банков;

- системы добровольного  участия.

Систему обязательного страхования  вкладов отличает участие в ней  практически всех банков, что позволяет  всем кредитным организациям стать  членами системы страхования  и дает равные гарантии клиентам разных банков. Но в этом случае ослабевает мотивация и желание клиентов искать и выбирать надежный банк, а  рост банковских издержек за счет выплат в страховой фонд увеличивает  цену банковских услуг. Подобные системы  существуют в США, Канаде, Финляндии, Японии и ряде других стран.

Добровольная система  позволяет банкам самостоятельно принимать  решение об участии в ней. Банки, не участвующие в системе страхования  вкладов, обладают меньшей конкурентоспособностью на рынке банковских продуктов, так как клиенты начинают с настороженностью относиться к таким банкам и идут на риск внесения депозита, рассчитывая на получение более высокого дохода.

Поэтому привлекать клиентов в негарантированные банки приходится путем установления более высоких  процентных ставок по вкладам, а банковские издержки при этом растут.

Несмотря на добровольность вступления в систему страхования, регулирующие органы предусматривают  некоторые ограничения в деятельности таких банков. Например, они могут  потребовать наличие страхового обеспечения, без которого не выдаются лицензии на осуществление конкретных операций, банкам отказывают стать  членами банковской ассоциации и  т.п. Таким образом государство  старается стимулировать банки  к вступлению в страховую систему  на основе самостоятельно принятого решения.

3. По размерам  гарантий системы страхования вкладов можно разделить на три разновидности:

- полные;

- ограниченные;

- дискреционные.

Полные системы гарантируют  выплаты по всем депозитам. Это повышает доверие со стороны клиентов.

Ограниченные системы  обеспечивают только частичное покрытие вкладов клиентов. В основном гарантии предоставляются мелким вкладчикам, плохо ориентирующимся в обстановке на рынке, а для крупных сохраняется  мотивация верного выбора банка. Для коммерческих банков такая система  позволяет облегчить работу с  мелкими клиентами, а благодаря  снижению объемов взносов-- сократить  банковские издержки и не завышать цены на свои услуги. Небольшая трудность  использования этого вида системы  состоит в определении размера  страхуемой суммы депозита.