Страхование банковских кредитов

Дискреционная система представляет собой разновидность ограниченной системы, предусматривающей расширение объекта страхования в периоды  кризиса банковской системы. По сравнению  с другими видами она является более гибкой.

4. По степени  государственного участия, системы страхования депозитов могут быть:

- государственными:

- частными;

- смешанными.

Государственные системы  чаще всего формируются при введении обязательного страхования вкладов. В этом случае страховая организация  создается как государственная, которая действует на некоммерческой основе. Ресурсы этой организации  образуются из государственных средств  и взносов банков. В такой форме  организованы страховые системы  в США (Федеральная корпорация страхования  депозитов), в Великобритании (Фонд защиты депозитов).

В частных системах страхование  вкладов осуществляется специальными организациями, финансирование деятельности которых осуществляется за счет взносов  банков-участников, а государство  не вмешивается в эти процессы. Такие системы созданы во Франции - Фонд депозитного страхования «Механизм  солидарности», в Люксембурге - Ассоциация страхования депозитов.

В смешанных системах страхования  вкладов государство и банки  в равной степени участвуют в  формировании ресурсов страховой организации. Примером является страховая система  Японии, где уставный капитал «Корпорации  по страхованию депозитов», действующей  с 1971 года, сформирован правительством, Банком Японии и частными банками равными долями.

5. По организации  финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда системы разделяются:

- с финансированием;

- без финансирования.

Система страхования вкладов  с финансированием предполагает, что для выплат страховых возмещений формируется специальный фонд за счет регулярных взносов банков-участников. Это способствует укреплению доверия  к системе, а при наступлении  страхового случая ускоряет процесс  выплаты возмещения вкладчикам.

В системе страхования  без предварительного финансирования необходимые для компенсации  средства изыскиваются только при возникшей  необходимости, к примеру, при банкротстве  банка. Такой вид системы является менее предпочтительным. Во-первых, при системном кризисе, когда  разоряется множество банков, собрать  нужную сумму денег будет трудно или даже невозможно. Во-вторых, процесс  сбора средств для выплаты  страхового возмещения занимает определенное время. Это провоцирует панику среди  вкладчиков, подрывает их доверие  ко всей страховой системе. При этом цели системы страхования вкладов, заключающиеся в быстрой ликвидации последствий кризиса и обеспечении  стабильности банковской системы, не достигаются. Однако накопленный опыт развитых стран  показывает, что средств страхового фонда, особенно в случае системного кризиса, бывает недостаточно. Поэтому  во многих случаях используется финансовая поддержка государства для урегулирования последствий банковского кризиса.

В настоящее время в 38 странах применяются системы  страхования депозитов с предварительным  финансированием. Например в Нидерландах  средства страхового фонда формируются  в случае банкротства какого-либо банка и установлен верхний предел общего количества собираемых средств.

1.2 Экономическое  и юридическое содержание страхования банковских вкладов

Идея о необходимости  введения системы страхования вкладов  в нашей стране возникла около 15 лет назад, тем не менее, реальная работа по выработке данного закона была начата правительством РФ только в 2002 г. Результатом этой работы стал законопроект, внесенный на рассмотрение Государственной Думы в ноябре 2002 г., который, с некоторыми изменениями, в декабре 2003 г., наконец, приобрел форму закона. Безусловно, принятие этого закона как следствие введение системы СБВ, является значительным шагом в направлении реорганизации российской банковской системы по западным образцам, тем не менее отдельные его положения способны свести ожидаемый эффект от введения института СБВ к минимуму. То есть и количество новых вкладчиков, и размеры их вкладов (как результат введения системы страхования) будут не так велики, какими они могли бы быть, если бы отдельные ограничения, установленные Законом, были бы сняты или, по крайней мере, их было бы меньше.

Государство в первую очередь заинтересовано в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс. Для решения этих целей создана Система страхования вкладов населения.

Прежде всего, вопросы  вызывает круг вкладов подпадающих  под охрану принятого закона, (а  точнее, исключения из этого круга, а значит, и из под охраны закона, отдельных видов вкладов). Кроме  прочих за пределы регулирования  закона выведены вклады, во-первых, сделанные  в филиалах и представительствах российских банков, находящихся за рубежом, во-вторых, вклады, открытые “на  предъявителя” (в том числе по сберегательным сертификатам и сберегательным книжкам “на предъявителя”).

Что касается вкладов в  иностранных филиалах, то в зарубежных странах этот вопрос, обычно, решается одним из двух способов: либо, 1) вклады страхуются во всех национальных банках государства, в том числе и вклады, сделанные в зарубежных филиалах (так как филиалы являются неотъемлемой частью самих банков); либо, 2) вклады в иностранных филиалах не страхуются, но тогда страхуются вклады, сделанные в филиалах иностранных банков, расположенных на территории самого государства. Российское правительство выбрало третий, на наш взгляд, не самый лучший путь отказав в гарантии зарубежным филиалам своих банков, но в то же время оставив без гарантии и филиалы иностранных банков на территории РФ. Конечно, на сегодняшний день иностранных вкладчиков (особенно за границей) у российских банков не слишком много, но их могло бы стать больше, получи они гарантию в форме страхования вкладов, то есть Правительство РФ даже не пытается, хоть как-то изменить нынешнюю ситуацию к лучшему. И это притом, что российское законодательство позволяло избрать любой из принятых в мировой практике варианта решения вопроса с гарантией вкладов, сделанных за пределами РФ, либо с участием иностранного банка.

С одной стороны, закон  РФ «О банках и банковской деятельности РФ», в ст. 2 говорит о том, что: «…банковская система Российской Федерации  включает в себя Банк России, кредитные  организации, а также филиалы  и представительства иностранных  банков», (что позволяло бы предоставлять  гарантии вкладчикам, имеющим вклады в иностранных банках, сделанных  в их филиалах на территории РФ, т. к. те входят в состав российской банковской системы и большинство их вкладчиков являются российскими гражданами, чьи  интересы и должен закон «О страховании  вкладов» защищать). С другой стороны, ст. 55 ГК РФ, посвященная правовому  статусу филиалов и представительств российских юридических лиц, устанавливает, что филиал «…является обособленным подразделениям юридического лица, расположенным  вне места его нахождения и  осуществляющее все его функции  или их часть», кроме того, «…филиалы  не являются юридическими лицами, они наделяются имуществом создавшим их юридическим лицом и действуют на основании утвержденных им положений».

Т.е. филиалы являются, по сути, составной частью юридического лица, и, если они осуществляют определенные функции, создавшего их юридического лица (например, функцию по привлечению  вкладов физических лиц), то довольно странно, что они будут осуществлять эту функцию в условиях иного  правового положения, чем сама головная организация. С тем же успехом  можно было бы установить специальный  правовой режим и для филиалов находящихся на территории самой  РФ (например, лишив заодно и их права  страховать вклады), что, конечно же, было бы абсурдно.

Исключение из круга охраняемых отношений вкладов «на предъявителя», так же не совсем понятно. Согласно ст. 836 ГК РФ, сберегательная книжка или  сберегательный сертификат, удостоверяют факт внесения вклада в банк. Это  необходимо для соблюдения правила  об обязательной письменной форме договора банковского вклада, несоблюдение этой формы означает ничтожность договора, т.е., факт открытия вклада может быть оформлен, как простым гражданско-правовым договором, так и путем выдачи специальных документов, подтверждающих возникновение правоотношения (сберкнижки или сберсертификата).

Однако юридическое значение их одно и то же, - они все подтверждают факт возникновения правоотношений между банком и вкладчиком. Далее, ст. 843 и 844 ГК, говорят о том, сберегательная книжка и сберегательный сертификат могут быть как именным, так и  на предъявителя (при этом объем  предоставляемых ими прав не меняется, устанавливается лишь возможность  изменения субъектов правоотношения, что не влияет на содержание самого правоотношения), при этом и предъявительская сберкнижка и предъявительский сертификат признаются ценной бумагой, причем ценной бумагой, выданной на предъявителя.

В свою очередь, ст. 145 ГК устанавливает, что права, удостоверенные ценной бумагой  на предъявителя, принадлежат лицу, предъявившему ценную бумагу. Основной целью, как предъявительской сберкнижки, так и предъявительского сертификата  является подтверждение наличия  отношений между банком и вкладчиком по поводу банковского вклада, а  значит, основным правом предоставляемым  ими признается право распоряжаться  деньгами, находящимися во вкладе. Лицом, выступающим, в данном случае, контрагентом банка, будет являться то лицо, которое  данный документ предъявит. То есть вкладчиком будет считаться предъявитель, точно  также как если бы именную сберегательную книжку или именной сертификат представило  бы лицо, указанное в этих документах. И один, и другой будут считаться  вкладчиками, а потому не справедливо  защищать интересы одного и отказывать в защите аналогичных интересов  другому.

В России в качестве финансовой основы системы страхования вкладов создается специальный фонд обязательного страхования вкладов.

Источниками формирования фонда будут регулярные денежные взносы банков, а также первоначальный взнос государства. Другими источниками его пополнения станут доходы от размещения (инвестирования) временно свободных средств фонда, средства, получаемые в результате удовлетворения требований, приобретаемых системой страхования после выплаты возмещения по вкладам, а также пени за несвоевременную или неполную уплату банками взносов.

За расчетный период уплаты страховых взносов берется календарный квартал года. Размер страховых взносов не должен превышать 0,15% средней за отчетной период суммы остатка средств на счетах граждан. При угрозе образования краткосрочного дефицита фонда для расчетов с вкладчиками страховой взнос может быть увеличен до 0,3%, но не более чем на два квартала.

Уплата взносов будет осуществляться в валюте Российской Федерации. В случае если вклады выражены в иностранной валюте, уплата страховых взносов производится в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день, предшествующий дню уплаты.

Система страхования вкладов в России построена на основе защиты прежде всего средних и мелких сбережений, что позволяет защитить экономические интересы подавляющего большинства граждан.

В соответствии с законом возмещение по вкладам устанавливается в размере 100% суммы вклада, но не более 700 тыс. руб. По экспертным оценкам, указанный размер страхового возмещения в современных условиях позволит обеспечить эффективную защиту личных сбережений примерно для 85-90% вкладчиков.

Введение “плоской” шкалы выплат на начальном этапе создания системы может рассматриваться как оправданное, поскольку такая шкала является простой для понимания и наглядной для оценки степени защиты сбережений со стороны широких слоев населения.

Способность системы страхования вкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мере зависит от сроков, в течение которых владельцы депозитов получают возможность воспользоваться своими средствами в пределах установленного лимита страхового возмещения. В международной практике оптимальным периодом, в течение которого вкладчикам должен быть обеспечен доступ к застрахованным депозитам, считается срок до 30 дней с момента наступления страхового случая. При более длительных сроках выплат может произойти подрыв доверия к системе страхования и возникнуть паника среди населения.

Закон предусматривает, что в течение семи дней со дня получения Агентством реестра обязательств банка перед вкладчиками информация о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам будет направляться в соответствующий банк, а также в “Вестник Банка России” и печатный орган по месту расположения банка.

Непосредственно выплаты вкладчикам должны начаться по истечении 14 дней со дня наступления страхового случая, что позволяет решить задачу быстрого доступа граждан к своим средствам.

1.3 Определение вкладов,  подпадающих под страхование

В теории и практике банковского  дела вклады выступают в качестве основного источника формирования пассивов банка. Политика по формированию пассивов занимает одно из важных мест в финансовом управлении банков. Как  следствие страхование вкладов  является одним из важнейших видов  страхования банковских рисков. Специфической  особенностью страхования банковских рисков в случае страхования вкладов  выступает социальный аспект. Рассмотрение страхования вкладов, с учетом значения политики банков в области формирования пассивов, представляется важным с  точки зрения роли банков в современной  экономике и обеспечении общей  стабильности финансовой системы.

Страхование банковских вкладов  представляет собой комплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов на случай банкротства банка. Данный вид страхования  предполагает принятие на себя страховщиком, в качестве которого, как правило, выступает специальная организация, обязательств перед вкладчиками  по возврату вложенных в банк средств  в случае банкротства банка или  его неспособности вернуть деньги, за счет особого страхового фонда, управление которым осуществляет страховщик.