Разработка основных элементов плана-прогноза

Фондоотдача (ФО) – это  годовой выпуск продукции, реализованной (товарной), приходящейся на 1 руб. стоимости основных производственных фондов

ФО = .

Фондоемкость продукции (ФЕ) – величина, обратная фондоотдаче:

ФЕ = .

Рентабельность живого труда (R_жт) – отношение прибыли к себестоимости годового выпуска продукции за вычетом общих материальных затрат (стоимости использованных сырья, материалов, комплектующих изделий, топлива, электроэнергии и амортизационных отчислений).

R_жт =

Общая материалоемкость (МЕ) товарной продукции ЭРЗ определяется по формуле:

МЕ = , руб./руб.

Энергоемкость (ЭЕ) товарной продукции ЭРЗ определяется по формуле:

ЭЕ = , руб./руб.

Зарплатоемкость (ЗЕ) товарной продукции ЭРЗ определяется по формуле:

ЗЕ = , руб/руб.

Производственные затраты  на 1 рубль товарной продукции предприятия (З_тп) находятся по формуле:

З_тп =

Рассчитанные для первого  и второго периода прогноза показатели эффективности сводятся в таблицы 15и 16.

Таблица 15. Основные показатели плана-прогноза работы ЭРЗ

Показатель	Единица измерения	Значение показателя  1-й период	Значение показателя 2-й период
А. Производство и реализация продукции
1. Товарная продукция	млн. руб.	5106,4	6307,1
2. Реализованная продукция	млн. руб.	5346,4	6307,1
Б. Себестоимость продукции
1. Материальные затраты, в том  числе	млн. руб.	31,6	36,9
1.1 материалы	млн. руб.	333,0	28344,5
Материалоемкость продукции завода	руб./руб.	7,2	0,0
1.2 Энергетические затраты	млн. руб.	1,5	1,7
Энергоемкость продукции завода	руб./руб.	0,0	0,0
2. Амортизационные отчисления	млн. руб.	34,4	38,0
Коэффициент износа основных фондов		0,1	0,0
3. Фонд оплаты труда	млн. руб.	57,9	66,5
Численность работников	чел	682,5	775,9
Среднемесячная з/плата одного работника	руб./руб.	7064,3	7145,6
Зарплатоемкость 1 руб. товарной продукции	руб./руб.	0,0	0,0
Рентабельность живого труда	%	5482,1	5623,9
4. Отчисления на социальные нужды	млн. руб.	17,5	20,1
5. Прочие расходы	млн. руб.	5,2	6,1
6. Затраты на производство продукции	млн. руб.
7. Себестоимость товарной продукции	млн. руб.	146,5	167,7
Производственные затраты на рубль  товарной продукции	руб./руб.	0,0	0,0
В. Финансовые результаты и использование  прибыли
8. Валовая прибыль	млн. руб.	4417,3	5213,5
9. Прибыль до налогообложения	млн. руб.	4417,3	5213,5
10. Чистая прибыль	млн. руб.	3516,4	4153,3
Г. Обобщающие показатели эффективности  производства
1. Рентабельность годового выпуска  продукции	%	30,15	31,09
2. Фондоотдача продукции	руб./руб.	6,7	7,9
3. Фондоемкость продукции	руб./руб.	0,1	0,1

 

     Проведенные  расчеты позволяют сделать вывод,  что завод работает довольно  эффективно. Положительным фактором  является увеличение рентабельности (прибыльности) производства и увеличение фондоотдачи.

Рост валовой и чистой прибыли завода подтверждает эффективность  его деятельности. Положительным  фактором можно считать и увеличение производительности труда и рост средней заработной платы на заводе.

      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 Список использованной литературы

 

1. Экономика предприятия.  Учеб. для вузов/ Под ред. проф. В. Я. Горфинкеля, проф. В. А. Швандара. – М.  ЮНИТИ-ДАНА, 2003

2. Экономика предприятия.  Уч. пособие/ В. П. Волков, А. Н. Ильин, В. И. Станкевич и др. – М.: Новое знание, 2003

3. Экономика предприятия/  Под ред. Е. Л. Кантора. –  СПб: Питер, 2003

4. Грузинов В. П., Грибов  В. Д. Экономика предприятия:  Уч. пособие – М.: Финансы и  статистика, 2003

5. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности. Учеб. / Н. А. Русак, В. И. Стражев, О. Ф. Мигун; Под общ. ред. Стражева. – М.: Высшая школа, 2000

6. Аудит / Под ред.  проф. В. И. Подольского. М.: ЮНИТИ, 2003

7. Басовский Л. Е.  Прогнозированиеи планирование  в условиях рынка. – М. : Инфра-М, 2003

8. Бухалков М. И.  Внутрифирменное планирование. –  М.: ИНФРА-М, 2000

9. Бланк И. А. Финансовый  менеджмент. Учебный курс. – К,: Ника-Центр,  Эльга, 2002

10. Владимирова Л. П.  Прогнозирование и планирование  в условиях рынка. – М.: Издательский дом «Дашков и К», 2002