Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2013 в 13:11, курсовая работа
Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно–инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения.
Не будет преувеличением назвать бизнес-план основой управления не только коммерческим проектом, но и самим предприятием. Целью бизнес–плана может быть получение кредита, или привлечение инвестиций, определение стратегических и тактических ориентиров фирмы и др.
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Исходные данные 5
2. Краткое описание бизнеса 7
3. Описание продукта 8
4. Анализ рынка сбыта 9
5. План маркетинга 10
6. Организационный план 12
6.1. Структурная характеристика персонала фирмы 12
6.2. Расчет численности работников по категориям и разрядам 16
6.3 Расчет годового фонда заработной платы работников 22
7. Производственный план 30
7.1. Расчет стоимости основных фондов 30
7.2 Расчет стоимости оборотных фондов 34
7.3. Расчет амортизационных отчислений 35
7.4 Расчет себестоимости продукции 35
7.5 Минимальная цена изделия 39
8. Финансовый план 40
8.1. План доходов и расходов 40
8.2. Определение точки безубыточности 42
Заключение 44
Библиографический список 45
В основе цены изделия лежит его себестоимость, т.е. затраты на производство изделия. Начальная доля прибыли равняется 20% от себестоимости трансформатора. В дальнейшем предполагается проведение маркетинговых исследований на предмет повышения доли прибыли. При необходимости возможно также снижение доли прибыли до 8% на непродолжительный срок.
Важную роль в продвижении товара на рынке играет реклама. Планируется ежемесячное проведение рекламных кампаний. Для этого будет ежемесячно выделяться 5000 рублей. В дальнейшем возможно увеличение расходов на рекламу, в случае необходимости и при наличие положительных результатов. Размещение рекламы планируется производить в специализированной литературе, журналах, на телевидение и в сети интернет.
В дальнейшем для привлечения новых потребителей планируется проведение следующих мероприятий:
- расширение районов сбыта,
- создание сети торгово-сервисных представительств,
- увеличение производственной мощности,
- освоение новой номенклатуры товара,
- производство запасных частей для трансформаторов,
- проведение работ по совершенствованию технологического процесса и автоматизации производства с целью снижения себестоимости трансформатора,
- проведение проектно-конструкторских работ с целью совершенствования конструкции трансформатора,
- проведение проектно-конструкторских работ по техническим заданиям других предприятий,
- проведение конструкторских работ с целью учета индивидуальных требований различных групп потребителей,
- дополнительные услуги - транспортировка, установка и подключение, гарантийное и послегарантийное обслуживание, ремонт.
В результате этих и других
мероприятий планируется добить
Структурная характеристика персонала фирмы определяется составом и количественным соотношением отдельных категорий и групп работников предприятия. В зависимости от выполняемых функций работники производственного предприятия разделяются на несколько категорий и групп. Работники торговли и общественного питания, жилищного хозяйства, медицинских и оздоровительных учреждений, учебных заведений и курсов, а также учреждений дошкольного воспитания и культуры, состоящих на балансе предприятия, относятся к непромышленному персоналу предприятия (рис. 1.).
Кадры предприятия, непосредственно связанные в процессе, производства продукции (услуг), т. е. занятые основной производственной деятельностью, представляют собой промышленно-производственный персонал. К нему относятся все работники основных вспомогательных, подсобных и обслуживающих цехов; научно-исследовательских, конструкторских, технологических организации и лабораторий, находящихся на балансе предприятия; заводоуправления со всеми отделами и службами, а также служб, занятых капитальным и текущим ремонтом оборудования и транспортных средств предприятия.
Работники промышленно-производственного персонала подразделяются на две основные группы — рабочие и служащие. К рабочим относятся лица, непосредственно занятые созданием материальных ценностей, ремонтом основных средств, перемещением грузов, перевозкой пассажиров, оказанием материальных услуг и др. В свою очередь, рабочие обычно подразделяются на основных и вспомогательных.
В группе служащих обычно выделяются такие категории работающих, как руководители, специалисты и собственно служащие. Отнесение работников фирмы к той или иной группе определяется классификатором профессий рабочих, должностей и тарифных разрядов служащих, имеющих, по существу, значение общероссийского государственного стандарта. К руководителям относятся работники, занимающие должности руководителей фирмы и ее структурных подразделений, а также их заместители по следующим должностям: директора, начальники, управляющие, заведующие на предприятии, в структурных единицах и подразделениях; главные специалисты (главный бухгалтер, главный инженер, главный механик, главный технолог, главный экономист и др.). К специалистам относятся работники, занятые инженерно-техническими, экономическими, бухгалтерскими, юридическими и другими аналогичными видами деятельности. К собственно служащим относятся работники, осуществляющие подготовку и оформление документации, учет и контроль, хозяйственное обслуживание и делопроизводство (агенты, кассиры, контролеры, делопроизводители, учётчики, чертежники и др.).
В зависимости от характера
трудовой деятельности кадры предприятия
подразделяются по профессиям, специальностям
и уровням квалификации. Профессионально-
Специальность определяет вид трудовой деятельности в рамках одной и той же профессии. Например, экономисты (профессия) подразделяются на плановиков, финансистов (специальность) и т. д. Профессия токаря подразделяется по специальностям: токарь-карусельщик, токарь-расточник и т. п. Работники каждой профессии и специальности различаются уровнем квалификации, т. е. степенью овладения работниками той или иной профессией или специальностью, которая отражается в квалификационных (тарифных) разрядах и категориях. Тарифные разряды и категории — это одновременно и показатели, характеризующие степень сложности работ.
Профессионально-
Руководство предприятием осуществляет директор ОАО. Ему напрямую подчиняются:
- отдел технического контроля (контролирует качество и комплектность выпускаемой продукции и поступающих на завод материалов, комплектующих, оборудования; осуществляет работы по выявлению и устранению причин брака на предприятии и повышению качества выпускаемой продукции; в состав отдела входят инженеры по качеству, контрольные мастера и контроллеры производственных участков),
- бухгалтерия (ведет документальный учет производственно-хозяйственной деятельности завода, осуществляет контроль за расходованием денежных и материальных средств, определяет фактическую себестоимость продукции, производить расчеты с рабочими и служащими, составляет бухгалтерские отчеты и балансы).
- канцелярия (производит управление документооборотом на предприятии),
- юрист,
- главный экономист (руководит работой экономических служб, занимается совершенствованием экономики предприятия),
- главный инженер (является первым заместителем директора, занимается решением вопросов технического развития предприятия, внедрением в производство новейших достижений науки и техники, технической и технологической подготовкой производства и т.д.),
- заместитель директора по кадрам и режиму (занимается вопросами подбора и подготовки кадров, охраны предприятия),
- заместитель директора по коммерческим вопросам (руководит материально-техническим обеспечением производства, сбытом готовой продукции, заводским транспортом),
- заместитель директора по производству (руководит регулированием хода производства),
На предприятии существуют следующие структурные подразделения:
- отдел главного экономиста (руководство работой отдела осуществляет главный экономист; в состав отдела входят бюро труда и заработной плат - планирует численность рабочих и служащих, фонды заработной платы, проводит мероприятия по повышению производительности труда; бюро финансового планирования - занимается составлением, согласованием и внедрением финансовых планов),
- отдел главного конструктора (подчиняется главному инженеру; в состав отдела входят конструкторское бюро - занимается технической поддержкой производства, проведением конструкторских работ по проектированию и внедрению новых узлов и изделий; бюро стандартизации - осуществляет внедрение новых стандартов на предприятии, контролирует техническую документацию; бюро копий - занимается копированием конструкторской документации),
- отдел главного технолога (подчиняется главному инженеру; в состав отдела входит технологическое бюро - занимается разработкой и совершенствованием технологических процессов; бюро инструмента - занимается проектированием нового инструмента и приспособлений),
- энерго-механический отдел (подчиняется главному инженеру; занимается обеспечением предприятия требуемыми видами энергии; в ведении отдела находятся подстанция, компрессорная, ремонтное хозяйство),
- отдел кадров (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму; занимается подбором и обучением кадрового состава предприятия),
- военизированная охрана (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму; занимается охраной предприятия),
- отдел коммерции (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам; в состав отдела входит бюро снабжения - занимается снабжением предприятия материалами и комплектующими, в ведении бюро находится склад комплектующих, а также финансово-сбытовое бюро - занимается финансовой работой и сбытом готовой продукции, в ведении бюро находится склад готовой продукции),
- гараж (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам; занимается транспортными работами),
- цех (управление цехом осуществляет заместитель директора по производству).
В состав цеха входят следующие работники и службы:
- табельщик (подчиняется заместителю директора по производству; ведет учет отработанного рабочими времени),
- помощник по подготовке производства (подчиняется заместителю директора по производству; занимается технологической подготовкой производства; ему подчиняется техбюро - ведет технологическую подготовку производства, занимается оперативным решением вопросов, связанных с прохождением техпроцесса, и инструментальная кладовая),
- механик цеха (подчиняется заместителю директора по производству; отвечает за работу оборудования в цехе; ему подчиняется дежурный ремонтный персонал),
Таблица 4
Баланс рабочего времени одного рабочего
Статьи баланса |
Продолжительность | |
1. Календарное время, дни |
365 | |
2. Нерабочее время, дни |
111 | |
a) праздничные |
9 | |
b) выходные |
102 | |
3. Номинальный фонд рабочего времени, дни |
254 | |
4. Невыходы на работу,
дни |
п.1 - п.2 |
35,68 |
a) основной и дополнительный отпуска, дни |
28 | |
b) болезни, декретные отпуска, дни |
3,8% от п.3 |
9,65 |
c) выполнение государственных и общественных обязанностей, дни |
0,3% от п.3 |
0,76 |
d) отпуска по учебе, дни |
0,5% от п.3 |
1,27 |
5. Внутрисменные |
0,3% от п.3 |
0,76 |
6. Действительный годовой фонд рабочего времени, дни |
п.3 - п.4 - п.5 |
213,55 |
7. Средняя продолжительность рабочего дня, час |
8 | |
8. Действительный годовой фонд времени одного рабочего, час |
п.6 * п.7 |
1708,4 |