Портфельний аналіз у системі прийняття рішень про перспективи збільшення підприємницького потенціалу

Таблиця 2.1 - Характеристики конкурентних позицій СОБ

Позиції бізнесу	Характеристика позиції
Ведуча	Тільки один представник галузі (якщо такий взагалі є) може займати дану позицію. Він встановлює галузевий стандарт і контролює поведінку інших конкурентів. Ведучий бізнес має широкий вибір стратегічних варіантів. Така позиція є результатом квазімонополії або надійно захищеного технологічного лідерства
Сильна	Такий бізнес вибирає свою стратегію незалежно від дій конкурентів і має перед ними певні переваги. Відносна частка ринку може бути в 1,5 раза більша за частку найбільшого конкурента, але абсолютної переваги немає
Сприятлива	Це, як правило, один з лідерів у слабо концентрованих галузях, де всі учасники знаходяться приблизно на одному рівні і ніхто не займає домінуючих позицій. Цей бізнес характеризується відносною безпекою, якщо у нього є своя ринкова ніша. Може значно поліпшити своє положення
Міцна	Спеціалізація у вузькій або відносно захищеній ринковій ніші (невелика частка ринку або підтип продукції). Може довго зберігати таке положення, але практично немає шансів його поліпшити
Слабка	Слабкі сторони заважають СОБ стати центром генерації прибутку. Слабкість може бути пов'язана із самим бізнесом (дуже малий його розмір, відсутність важливих ресурсів для розвитку) або з помилками в управлінні. Такий бізнес не може вижити самостійно
Нежиттєздатна	Немає сильних сторін, і вони не можуть з'явитися в майбутньому. Продовжити таке існування або ліквідувати бізнес

 

Таблиця 2.2 - Характеристики стадій життєвого циклу галузі

Чинник	Стадія життєвого циклу
	Народження	Зростання	Зрілість	Спад
Темп росту	Не визначені	Вище за темп росту ВНП	Нижче за темп росту ВНП	Менше за нуль
Продуктова лінія	Базова	Різноманітна	Оновлена	Звужуюча
Число  конкурентів	Зростаюче	Велике і зростаюче	Незначне	Скорочуюче
Розподіл ринку	Фрагментарне	Фрагментарне, кілька лідерів	Концентрація	Подальша концентрація
Стабільність ринку	Непостійна	Позиції лідерів змінюються	Лідери, що закріпилися	Висока
Постійність споживачів	Відсутній	Агресивність покупців	Наявність купівельних переваг	Високе
Стартові бар'єри	Відсутні	Досить низькі	Високі	Дуже високі

 

Процес стратегічного планування складається з трьох етапів.

1. Простий (природний) вибір. Стратегія СОБ  визначається виключно відповідно  до її позиції на матриці ADL. За цих умов галузь природного  вибору охоплює кілька осередків  матриці.

2.Специфічний  вибір. Він визначається позицією  СОБ на 
матриці і також є загальним керівним принципом (наприклад, необхідні інвестиції в зростання СОБ).

3.Уточнені  стратегії. Наданому етапі фірма  пропонує набір уточнених стратегій, відповідних кожному специфічному  вибору і сформульованих на  основі показників господарських  операцій. Пропонуються 24 такі стратегії (табл. 2.3). Цей етап є унікальним  внеском фірми Arthur D. Little в методику  стратегічного планування. По суті, вибір такої стратегії - це крок  від стратегічного до оперативного  планування[9].

 

Таблиця 2.3 - Уточнені стратегії консультаційної фірми Arthur D. Little

A	Зворотна інтеграція	М	Раціоналізація ринку
B	Розвиток бізнесу за рубежем	N	Методи і напрями підвищення ефективності
C	Розвиток виробничих потужностей за рубежем	O	Нові продукти/нові ринки
D	Раціоналізація системи збуту	Р	Нові продукти/старі ринки
Е	Нарощування виробничих потужностей	Q	Раціоналізація виробництва
F	Експорт тієї ж продукції	R	Раціоналізація асортименту продукції
G	Пряма інтеграція	S	Чисте виживання
Н	Невпевненість	Т	Старі продукти/нові ринки
І	Початкова стадія розвитку ринку	U	Старі продукти/старі ринки
J	Ліцензування за рубежем	V	Ефективна технологія
К	Повна раціоналізація	W	Зниження собівартості
L	Проникнення на ринок	X	Відмова від виробництва

 

Потрібно зазначити, що матриця фірми Arthur D. Little особливо корисна для високотехнологічних галузей, де життєвий цикл товару короткий і де бізнес може не досягнути своїх цілей, якщо вчасно не застосує відповідну стратегію. Важливо, що дана модель обмежена тільки тими стратегіями, в яких не робляться спроби змінити життєвий цикл галузі. Однак в реальному житті не виключена ситуація, коли зрілі ринки можуть перетворитися в зростаючі («пожвавлення» галузі, або так зване «нове використання велосипеда»). Механічне дотримання моделі ADL не дозволяє врахувати такі можливі зміни. Крім того, структура конкуренції (фрагментарна або концентрована) як функція стадії життєвого циклу може бути різною в різних галузях, в той час як згідно з моделлю ADL конкуренція фрагментарна на стадії народження. Схематичність даної моделі портфельного аналізу, як і всіх інших моделей, визначає необхідність творчого підходу до її використання.

В таблиці 2.4 наведені рекомендації для матриці Arthur D. Little

 

Таблиця 2.4 - Рекомендації матриці Arthur D. Little

Вигляд СОБ	Прибуток	Грошовий потік	Інвестиції	Можливі стратегії
Ведуча/народження	Вірогі дна	Негативний	З випередженням вимог ринку	Збільшення частки ринку(В,С,Е,G, L,N) Початок нового бізнесу (Е, І, L)
Ведуча/ зростання	Позитивна	Необов'язково позитивний	Продовження інвестування	Лідерство в цінах (A,C,N,U,V,W,). Утримання частки ринку (A,C,N,U,V,W,).
Ведуча/ зрілість	Позитивна	Позитивний	Реінвестування за необхідності	Утримання частки ринку(А, В, С, F, G,Н,J,N,Т). Утримання конкурентного положення (A,C,N,U,V)
Ведуча/ спад	Позитивна	Позитивний	За необхідності	Утримання конкурентного положення (A,C,N,U,V,W)
Сильна/ народження	Може бути відсутнім	Негативний (позика)	Відповідно до вимог ринку	Поліпшити конкурентне положення (Е, І, L). Швидке зростання частки ринку (В, С, Е, G, L,N)
Сильна/ зростання	Вірогідна	Вірогідна позика	3 метою  збільшення темпів зростання	Лідерство в цінах (A,C,N,U,V,W). Швидке зростання частки ринку (В, С, Е, G, L,N)
Сильна/ зрілість	Позитивна	Позитивний	Реінвестування за необхідності	Утримання конкурентного положення (A,C,N,U,V,W). Зростання частки ринку із збільшенням виробництва (А, В, С, F,G,J,N, Р, Т,U)

 

 

3. Оцінка виробничого потенціалу підприємства

Оцінка стану виробничої складової:

1) знос основних фондів –  визначається як відношення суми  зносу основних фондів до їхньої  первісної вартості:

Рівень цього показника для оцінки ВПП має слідуючу шкалу:

Рівень ВПП А – менше 50% - помірний,

Рівень ВПП В – 51-69 %- потребує оновлення,

Рівень ВПП С – 70% та більше – значний.

Рівень зносу основних фондів для оцінки ВПП – В.

2) співвідношення  коефіцієнта відновлення і вибуття  основних фондів.

Коефіцієнт відновлення розраховується як відношення вартості поступивши основних фондів до вартості основних фондів на кінець року:

Коефіцієнт вибуття розраховується як відношення вартості вибулих основних фондів до вартості основних фондів на початок року:

Отже, співвідношення коефіцієнта відновлення і вибуття основних фондів буде становити:

Рівень цього показника для оцінки ВПП має наступну шкалу:

Рівень ВПП А - більше та рівне 1,

Рівень ВПП В - 0,5-1,

Рівень ВПП С - менше 0,5.

Рівень цього показника для оцінки ВПП - В.

3) фондовіддача  – відношення виручки від реалізації  продукції до середньорічної  вартості основних засобів:

Рівень цього показника для оцінки ВПП має наступнушкалу:

Рівень ВПП А - більше 1,

Рівень ВПП В - = 1,

Рівень ВПП С - менше 1.

Рівень фондовіддачі для оцінки ВПП - А.

Оцінка стану матеріальної складової:

1. частка змінних витрат в собівартості продукції:

до змінних витрат входять:

- матеріальні  витрати – 3608,8;

- витрати  на оплату праці - 2696,4;

- відрахування  на соціальні заходи – 1444,5.

Рівень цього показника для оцінки ВПП має наступну шкалу:

Рівень ВПП А - 80% - та більше,

Рівень ВПП В - 50-79%,

Рівень ВПП С - менше 50%.

Рівень частк змінних витрат в собівартості продукції для оцінки ВПП – А.

2) відношення  зміни ціни на сировину, матеріали  і зміни ціни на продукцію:

зміна ціни на сировину, матеріали – 3584.2-2847.6=736.6;

зміна ціни на продукцію – 8974.3-7469.7=1504.6.

Отже, відношення зміни ціни на сировину, матеріали і зміни ціни на продукцію буде становити:

Рівень цього показника для оцінки ВПП має наступну шкалу:

Рівень ВПП А – менше 1,

Рівень ВПП В - = 1,

Рівень ВПП С - більше 1.

Рівень цього показника для оцінки ВПП - А.

3) матеріаловіддача  – відношення виручки від реалізації  продукції до матеріальних витрат:

Рівень показника матеріаловіддачі для оцінки ВПП має наступну шкалу:

Рівень ВПП А - більше 1,5,

Рівень ВПП В - 1-1,5,

Рівень ВПП С - менше 1.

Рівень матеріаловіддачі для оцінки ВПП - А.

Оцінка стану кадрової складової:

1) відношення  коефіцієнта обороту по прийому  і коефіцієнта по вибуттю (звільненню).

Коефіцієнт обороту по прийому – відношення числа прийнятих за відповідний період часу до середньоспискової чисельності на протязі всього періоду:

Коефіцієнт обороту по вибуттю – відношення числа звільнених за відповідний період часу до середньоспискової чисельності на протязі всього періоду:

Отже, відношення коефіцієнта обороту по прийому і коефіцієнта по вибуттю буде становити:

Рівень цього показника для оцінки ВПП має наступну шкалу:

Рівень ВПП А - більше 1,

Рівень ВПП В - 0,5-1,

Рівень ВПП С - менше 0,5.

Рівень відношення коефіцієнта обороту по прийому і коефіцієнта по вибуттю для оцінки ВПП - В.

2) професійний  склад кадрів.

Рівень професійного складу кадрів ВПП – В – необхідне навчання і відновлення персоналу.

3) зміна  виробітку на одного працівника.

Виробіток розраховується як відношення об’єма виробленої продукції до середньоспискової чисельності робітників.

Початок звітного періоду:

Кінець звітного періоду:

Зміна: 24.02-24.14=0.99

Рівень цього показника для оцінки ВПП має слідкуючу шкалу:

Рівень ВПП А - більше 10%

Рівень ВПП В - 0-10%,

Рівень ВПП - менше 0.

Рівень зміни виробітку на одного працівника для оцінки ВПП – В.

На підставі проведеної оцінки виробничого потенціалу підприємства складемо підсумкову таблицю 4.1.

 

Таблиця 4.1 - Підсумкова таблиця оцінки виробничого потенціалу підприємства

Показники	Значення ,%	Бали	Позначення
Виробнича складова: - знос  основних засобів, - відношення  коефіцієнта відновлення/вибуття  основних засобів, - фондовіддача.	63.8% 0,7   1,4	6(В) 6(В)   10(А)
Разом		22	В
Матеріальна складова: - частка  змінних матеріальних витрат  в собівартості реалізованої  продукції, - відношення  зміни ціни на сировину, матеріали  і зміни на продукцію, - матеріаловіддача.	90,17%   0,49   4,2	10(А)   10(А)   10(А)
Разом		30	А
Кадрова складова: - відношення  коефіцієнта обороту по прийому та коефіцієнта обороту по звільненню, -професійний  склад кадрів,       -зміна  виробітки на одного працівника.	0,88   Потрібне навчання і відновлення персоналу 12%	6(В)   6(В)       10(А)
Разом		22	В
Всього			А