Оценка экономической эффективности проектных решений

1. Определение эксплутационных  затрат по основным и вспомогательным  производственным процессам по  видам затрат.

2. Расчет себестоимости полезного ископаемого и вскрыши.

3. Расчет себестоимости  по видам товарной продукции.

 

4.1. Определение эксплутационных затрат  по основным и вспомогательным  производственным процессам по  видам затрат.

 

4.1.1. Расчет штата и фонда заработной  платы рабочих

Штат рабочих и расходы  предприятия на оплату труда рабочих  рассчитываются на год работы карьера  по основным и вспомогательным подразделениям. Расчеты выполняются по профессиям рабочих основных и вспомогательных  специальностей, с учетом их классификации, по тарифным ставкам.

Расчет численности рабочих  начинается с разработки проектного баланса рабочего времени на одного рабочего, приведенного в таблице 5.

Пояснение к таблице 5:

1. Номинальный фонд  рабочего времени гр.1 – гр.2 –  гр.3

2. Полезный фонд рабочего времени в дня рассчитывается как гр.4 – гр.5, часы – дни *8

3. Коэффициент списочного  состава К_сп = гр.1/гр.6

 

Баланс рабочего времени

Таблица 5

Статьи баланса	Непрерывное производство	Прерывное производство
1.Календарное  число дней в году	355	355
2.Выходные дни  согласно графику сменности	0	0
3.Праздничные  дни	0	0
4.Номинальный  фонд рабочего времени	355	355
5.Невыходов,  всего	47	32
в том числе  по причинам:
-отпуск	38	24
-дни нетрудоспособности	5	3
-выполнение  общественных и государственных обязанностей	2	3
-прочие неявки  с разрешения администрации	2	2
6.Полезный фонд  рабочего времени:
-дни	308	323
-часы	3696	2584
7.Коэффициент  списочного состава	1,15	1,10

Результаты расчетов штата и фонда заработной платы  рабочих основных и вспомогательных профессий по каждому производственному процессу представлены в таблице 6.

Пояснение к таблице 6:

1. Явочный штат определяется для рабочих основных профессий по нормам обслуживания и количеству рабочих смен в сутки, а вспомогательных рабочих – расстановкой по рабочим местам, которые должны ежедневно выходить на работу.
2. Списочный штат определяется путем умножения явочного штата на коэффициент списочного состава ( гр6 _* гр7)

3. Тарифная ставка повременщиков учитывает разряд рабочих.

4. Тарифный заработок повременщиков определяется путем умножения  явочного штата на тарифную ставку и на планируемое число дней работы.
5. Размер планируемых премиальных доплат принимается в соответствии с применяемыми на предприятии положениями о премировании или в размере 50% от суммы тарифного заработка и прочих доплат.

6. Прочие доплаты принимаются в размере 3% от тарифного заработка.

7. Фонд основной зарплаты определяется: для повременщиков ( гр11 + гр13 +гр14).

Результаты расчета  штата и фонда заработной платы  руководителей, специалистов и ИТР представлены в таблице 7.

 

Расчет штата  и зарплаты основного и вспомогательного персонала

Таблица 6

Профессия рабочих	Число часов	Расчет штата  рабочих							Расчет фонда  зарплаты
		Разряд	Нобсля	Кол-во рабочего об-я	Кол-во рабочих смен в сутки	Явочный штат	Коэф. списочного  состава	Списочный состав	Тарифная ставка, руб/час	Тарифный заработок, руб.	Премии, руб.	Прочие доплаты, руб.	Фонд основной зарплаты, тыс.руб.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Основной
Маш. экскаватора	12	6	1	8	2	16	1,62	26	18,22	503746,56	259429,48	15112,40	778,29
Пом. маш. экскаватора	12	4	1	8	2	16	1,62	26	13,84	382648,32	197063,88	11479,45	591,19
Маш. бур. станка	12	5	1	16	2	32	1,62	52	16,03	886394,88	456493,36	26591,85	1369,48
Пом. маш. бур. станка	12	4	1	16	2	32	1,62	52	13,84	765296,64	394127,77	22958,90	1182,38
Водитель автосамосвала	8	5	1	14	3	42	1,62	68	16,03	775595,52	399431,69	23267,87	1198,30
Маш. бульдозера Т- 330	12	5	1	3	2	6	1,62	10	16,03	166199,04	85592,51	4985,97	256,78
Взрывник	8	6	1	3	3	9	1,62	15	18,22	188904,96	97286,05	5667,15	291,86
Вспомогательный
Дежурный слесарь  по ремонту оборудования	12	5	1	4	2	8	1,62	13	16,03	221598,72	114123,34	6647,96	342,37
Дежурный электрослесарь	12	6	1	3	2	6	1,62	10	18,22	188904,96	97286,05	5667,15	291,86
Электро- газосварщик	12	5	1	1	2	2	1,62	3	16,03	55399,68	28530,84	1661,99	85,59
Итого основной заработной платы													6388,10
Дополнительная  заработная плата ( 15% от основной )													958,22
Итого основной и дополнительной заработной платы													7346,32
Всего с учетом районного коэффициента ( Кр= 1.5 )													11019,48

 

 

Пояснение к таблице 7:

1. Доплаты за работу в вечерние и ночные смены рассчитывается для цехового персонала и принимается в размере 10% к окладу.
2. За работу в праздничные дни принимают 20% от суммы окладов работников
3. Премии принимаются в размере 60% от гр4.
4. За вредность доплата определяется в размере 10% к окладу.
5. Итого рассчитывается как сумма гр5 + гр6 + гр7 + гр8.
6. Фонд заработной платы с учетом районного коэффициента рассчитывается гр9*К_рн.
7. Фонд дополнительной заработной платы определяется как 10% от фонд заработной платы с учетом районного коэффициента.
8. Сумма годовой заработной платы по окладам (гр10 + гр11) определяется из расчета 11 рабочих месяцев для руководителей и специалистов, для служащих 11,3 месяца. 

 

Расчёт штата и заработной платы  ИТР

Таблица 7

Занимаемая  должность	Кол-во перс.	Оклад, тыс.руб/мес.	Фонд основной заработной платы, тыс. руб.							Фонд дополнительной заработной платы, тыс.руб.	Всего годовой  фонд заработной платы, тыс.руб.
			Сумма окладов  работников, тыс.руб/мес.	Доплаты					Фонд зарплаты с учетом район. коэф.
				За работу в  вечерние и ночные смены	За работу в праздничные  дни	Премии	За вредность	Итого
Начальник карьера	1	20,00	20,00			12,00		12,00	18,00	1,80	217,80
Гл. геолог	1	8,00	8,00			4,80		4,80	7,20	0,72	87,12
Геолог	3	4,00	12,00			7,20	0,40	7,60	11,40	1,14	141,70
Гл. маркшейдер	1	9,00	9,00			5,40		5,40	8,10	0,81	98,01
Маркшейдер	5	5,00	25,00			15,00	0,50	15,50	23,25	2,33	289,00
Гл. энергетик	1	12,00	12,00			7,20	1,20	8,40	12,60	1,26	152,46
Энергетик	4	6,00	24,00	0,60	1,20	14,40	0,60	16,80	25,20	2,52	313,24
Гл. механик	1	14,00	14,00			8,40	1,40	9,80	14,70	1,47	177,87
Механик	4	8,00	32,00	0,80	1,60	19,20	0,80	22,40	33,60	3,36	417,65
Гл. инженер	1	12,00	12,00			7,20		7,20	10,80	1,08	130,68
Инженер	1	6,00	6,00			3,60		3,60	5,40	0,54	67,12
Начальник бур. уч-ка	1	10,50	10,50			6,30	1,05	7,35	11,03	1,10	133,40
Мастер бурового уч-ка	4	6,50	26,00	0,65	1,30	15,60	0,65	18,20	27,30	2,73	339,34
Начальник экскаваторного участка	1	11,50	11,50			6,90	1,15	8,05	12,08	1,21	146,11
Мастер экскаваторного участка	4	7,50	30,00	0,75	1,50	18,00	0,75	21,00	31,50	3,15	391,55
Инженер по ТБ	1	10,00	10,00			6,00		6,00	9,00	0,90	108,90
Итого:	34										3211,94

 

4.1.2. Расчет стоимости вспомогательных материалов

К ним относятся  материалы:

1. участвующие  в производственном процессе  в течение одного технологического  цикла (взрывчатые вещества, средства  взрывания);

2. специальные приспособления, инструменты, малоценные и быстроизнашивающиеся  предметы (долота, зубья ковша, инструмент, спецодежда);

3. материалы, погашаемые  в сметно-нормативном порядке  (кабели, канаты, ленты, буровые штанги).

Расчет стоимости  расходного материала производиться по каждому подразделению карьера прямым счетом на основе норм расходов. Расчет стоимости и расхода материала приведены в таблице 8.

 

Пояснение к таблице 8:

1. В качестве  расчетной единицы, на которую  определяются нормативы, принимается 1т, 1п.м., 1000 т и т.д. Расход материалов на принятую единицу принимается по нормативам, используемых на горном предприятии. Цена за единицу принимается по данным практики.

2. Общий расход на заданный  объем определяется произведением  гр.2 на гр.3.

3. Общая стоимость  (гр.6) определяется произведением  гр.4 на гр.5.

4. Неучтенные  материалы приминаются в размере  3,5% от предыдущей суммы учтенных  материалов.

5. Оплата услуг  снабженческих и сбытовых организаций  2% всего с неучтенными материалами.

6. Транспортные расходы принимаются 10% от всего.

7. Транспортные  расходы принимаются 2,1% от ''итого  франко приобретенная площадка''.

 

 

Расчет расходов и стоимости  материалов

Таблица 8

Наименование  процессов, подразделений карьера, материалов	Расход на принятую ед. объема	Годовой объем  работ, ед. изм.	Общий расход на весь объем, ед.	Цена за единицу, руб.	Общая стоимость, тыс.руб.
Взрывные работы:
ВВ (Порэмит )	375,0 кг/тыс.т	15000,00	5625000,00	45,00	253125,00
Детонирующий  шнур	0,067 пог.м./т	15000,00	1005000,00	3,50	3517,50
Огнепроводный шнур	0,0005 пог.м./т	15000,00	7500,00	2,00	15,00
Капсюль-детонатор	0,00014 шт./т	15000,00	2100,00	15,00	31,50
Итого:					256689,00
Буровые работы:
Шарошечное  долото	0,05  шт./тыс.т	15000,00	750,00	26500,00	19875,00
ГСМ	1,8 кг/маш.ч	28455,00	51219,00	15,00	768,29
Итого:					20643,29
Экскавационные работы:
Зуб ковша	0,08 шт./тыс.т	15000,00	1200,00	3600,00	4320,00
Трос диам.45	15,32 кг/тыс.т	15000,00	229800,00	266,00	61126,80
Трос диам.28	1,6 кг/тыс.т	15000,00	24000,00	117,00	2808,00
Трос диам.39	11,8 кг/тыс.т	15000,00	177000,00	198,00	35046,00
ГСМ	4,0 кг/маш.ч	14230,00	56920,00	15,00	853,80
Итого:					104154,60
Транспортные работы:
ГСМ	150 л/100 км	13636,35	2045452,50	6,20	12681,81
Авторезина	0,004 шт./100 км	13636,35	54,55	120000,00	6545,45
Итого:					19227,25
Всего по процессам:					400714,14
Неучтенные  материалы:					14024,99
Услуги снабженческих  и бытовых организаций:					8014,28
Всего:					441980,67
Транспортные  расходы:					44198,07
Итого франко- приобьектная площадка:					486178,74
Заготовительно- складские расходы:					10209,75
Общая стоимость материалов:					486178,74

 

 

4.1.3. Расчет затрат на электроэнергию

Расчет затрат на электроэнергию производится по каждому технологическому  процессу (по каждому подразделению  или группе энергопотребителей) карьера  по двухставочному тарифу: за заявленную мощность в часы максимума нагрузки и за потребление активной электроэнергии. Плата за заявленную мощность в часы максимума нагрузки находиться в целом по карьеру. Плата за заявленную мощность относится на общецеховые расходы.

Годовой расход электроэнергии рассчитывается по формуле:

Р = Р_{ном *} К_{и *} К_{о *} Т / КПД , кВт_*ч ;

где: Р_ном – суммарная номинальная мощность по группе энергопотребителей, кВт_*ч;

К_и – коэффициент использования мощности двигателя (К_и= 0,4-1,0);

К_о – коэффициент одновременности работы потребителей электроэнергии

(К_о = 0,5-0,8);

Т – число часов  работы потребителей в год, ч;

КПД = 0,8.

Плата за электроэнергию определяется как произведение расхода  электроэнергии  по группе энергопотребителей на установленный тариф платы  за один кВт·ч.

Все расчеты представленны  в таблице 9.

Расчет платы за электроэнергию по группам потребителей

Таблица 9

Группа потребителей эл.энергии	Номинальная мощность одного потребителя, кВт*час	Число потребителей, ед.	Суммарная номинальная  мощность, кВт*час	Годовой расход эл.энергии, кВт*час	Тарифная ставка, руб/кВт*час	Плата за эл.энергию, тыс. руб.
Буровые работы:
СБШ- 250- МНА	436	16	6976	13233472	0,46	6087,40
Экскавационные  работы:
ЭКГ. 10	487	8	3896	7390712	0,46	3399,73
Освещение карьера  и прочие потребители:				458000	0,46	210,68
Всего по карьеру:						9697,80

 

 

 

4.2 Расчет амортизации.