Центральный Банк РФ: его сущность, цели, функции. Денежно-кредитное регулирование деятельности коммерческих банков

Глава II. Цели, задачи, функции и операции ЦБ РФ

1. Цели и задачи Центрального банка

Содержание целей и задач центрального банка определяется его сущностью.[5] Банк, работающий в сфере обмена, представляет собой общественный денежно-кредитный институт, который регулирует денежный оборот в наличной и безналичной формах в общественных интересах. Это означает, что его целевая ориентация связана со сферой денежно-кредитных отношений. Центральный банк не может решать задачи, которые возложены на промышленность или другие структуры материального производства, он призван оказывать свои специфические услуги. Эти услуги предоставляются в денежной форме. Центральный банк, будучи общественным институтом, одновременно выступает как честь единого экономического организма, где каждая часть призвана обеспечивать его целостность.

Главная цель и задачи центрального банка в первую очередь связаны с денежной системы.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что «целями деятельности банка являются:

1.      Защита и обеспечение  устойчивости рубля;

2.      Развитие и укрепление устойчивости рубля;

3.      Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

4.      Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы».

В соответствии со своей сущностью и целевой ориентацией задачи центрального банка в основном сосредоточены по следующим направлениям:

1)           По отношению к экономике в целом. Эти задачи связаны с обеспечением экономического оборота необходимыми денежными средствами, достаточными для совершения обмена продуктами труда. Искусство центрального банка состоит в том, чтобы эмитировать такую массу платежных средств, которые были бы не только достаточными для производства и обращения продукта, но и обеспечивали стабильность национальной денежной единицы во внутреннем и внешнем экономическом обороте. Подобная двуединая задача центрального банка является главной, определяющей всю его деятельность как эмиссионного института страны.

2)           По отношению к правительству. Будучи частью государственного устройства, обеспечивая вместе с правительством развитие экономики, центральный банк предоставляет ему в рамках своей сущности необходимую помощь в реализации экономических программ, при надобности покрывает сезонные разрывы в накоплениях, размещает государственные ценные бумаги.

3)           По отношению к банкам и банковской системе. Его задача состоит в том, чтобы при необходимости быть кредитором последней инстанции, поддерживать их ликвидность. Там, где он обладает полномочиями органа надзора, его задачи связаны с обеспечением эффективной деятельности кредитных учреждений. Устанавливая процедуру допуска коммерческих банков на банковский рынок, определяя экономические нормативы по конкретным направлениям их деятельности, правила и стандарт ведения операций, центральный банк становится ответственным за качество их деятельности.

Для выполнения своих целей и задач центральные банки наделяются соответствующими функциями.

2. Функции центрального банка

Функция – это сама деятельность, определяемая спецификой предмета, тогда как цель – это то, ради чего  она совершается, что составляет её результат.[6]

Функция центрального банка – это его деятельность как отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам; функции здесь определяются как разнообразные виды деятельности, установленные законом и выполняемые банком для реализации поставленных перед ним задач.

В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который исключает реализацию иных функций в соответствии с федеральным законом. Эти функции можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций пять:

1.      функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая);

2.      функция нормативного регулирования (нормативно-творческая);

3.      операционная функция;

4.      информационно-аналитическая функция;

5.      надзорная и контрольная функции.

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

      во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

      монопольно осуществляет эмиссию наличных денег организует наличное денежное обращение;

      выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, организует систему их рефинансирования.

В данной функции просматривается назначение (роль) банка, призванного регулировать денежный оборот. Центральный банк,  выполняющий данную функцию, реализует свое назначение в экономике будучи эмиссионным центром, выступая организатором налично-денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческих банков в случае кратковременной необходимости у них дополнительных денежных средств.

Функция нормативного регулирования предусматривает:

      разработку правил ведения банковских операций;

      определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

      определение правил ведения расчетов в Российской Федерации;

      разработку правил расчет международными организациям, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить и развивать работу кредитных учреждений ,создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие ему осуществлять обслуживание своих клиентов.

Операционная функция позволяет Банку России:

      осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок;

      управлять своими золотовалютными резервами;

      обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия данной функции позволяют Банку России вести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразный перечень потребностей экономических субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям.

В соответствии с информационно-аналитической функцией Банк России:

      проводит анализ и прогнозирует состояние экономики в целом по стране и регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютных финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

      участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его составление;

      устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

Без выполнения данной функции невозможно регулирование денежного оборота. Анализ и прогнозирование экономического развития страны является интеллектуальной базой, которая дает возможность определить динамику и структура денежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономического развития страны, развития отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности, предоставляемые экономическим субъектам, составляют важную информацию, позволяющую им скорректировать направления своего развития.

Надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

      надзор за деятельностью банков и банковских групп;

      государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку их действия и отзыв их;

      регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;

      валютное регулирование и валютный контроль.

Данные полномочия позволяют Банку России выполнять целевые ориентиры, направленные, в том числе на развитие страны и укреплении банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банка России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций. В соответствии с законом Банк России не должен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренные учредительными документами, законодательными и нормативными актами.

3. Операции центрального банка

В рамках установленных законом функций и достижения поставленных целей и задач Центральный банк Российской федерации:[7]

      проводит операции по выпуску денег в обращение;

      осуществляет кредитные, расчетные, кассовые и депозитные операции;

      покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке;

      покупает и продает облигации, эмитируемые Банком России, и депозитные сертификаты;

      покупает и продает иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

      покупает, хранит, продает драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

      принимает на хранение и управление ценные бумаги и другие активы;

      выдает поручительства и банковские гарантии;

      осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемые  для управления финансовыми рисками;

      открывает счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

      выставляет чеки и векселя в любой валюте;

      проводит другие банковские операции.

К кругу иных банковских операций относятся те из них ,которые предусмотрены федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Среди них: привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты), размещение их от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов экономических субъектов; осуществление по поручению своих клиентов расчетов по счетам, открываемым в учреждениях Банка России. Кроме того, Банку России предоставлено право как банку заниматься инкассацией денежных средств, векселей, расчетных и платежных документов, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы.

Предоставленные операции имеют ряд существенных особенностей.

Во-первых, все операции носят денежный характер, осуществляются в сфере обмена, охватывают сферу купли-продажи, а через неё все стадии воспроизводственного процесса.

Во-вторых, Центральный банк Российской Федерации эмитирует  банкноты и монеты, проводит операции по организации наличного денежного обращения.

В-третьих, операции, осуществляемые банком, могут обслуживать как макро-, так и микроуровень экономических отношений.

В-четвертых, субъектами взаимоотношений Центрального банка Российской Федерации являются главным образом российские и иностранные кредитные организации.

В-пятых, операции Банка России осуществляются, как отмечалось в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Они охватывают как отношения между отечественными товаропроизводителями, так и с иностранными экономическими агентами.

В-шестых, операции, выполняемые Банком России, носят договорной характер.

В-седьмых, операции осуществляются на комиссионной основе.

Согласно законодательству комиссионное вознаграждение Банку России не выплачивается по таким расчетным операциям, как перечисление средств в обязательные резервы, в депозиты, в погашение кредита и уплату процента, перечисление налогов и других обязательных платежей в различные виды бюджетов и внебюджетные фонды, перечисление средств бюджетов различных уровней (со счетов, открытых учреждениях Банка России)

В-восьмых, операции Банка России проводятся по регламентам, которые он самостоятельно разрабатывает в форме указаний, положений и инструкций.

В-девятых, операции Банка России в определенной степени отличаются от операций коммерческих банков. Для коммерческих банков основополагающей и решающей по объему является кредитная операция, а для центрального банка наиболее значимы операции по регулированию денежного оборота в наличной и безналичной формах, т.е. прежде всего выпуск наличных денег и операции по безналичным расчетам (поэтому его часто называют эмиссионным учреждением или институтом).

В-десятых, банковские операции как отношения Банка России с клиентами следует отличать от тех действий, которые он осуществляет в порядке регулирования денежного обращения и деятельности коммерческих банков.

Ряд операций Банк России не имеет права выполнять. К их числу относятся операции:

      с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций;

      с физическими лицами в тех регионах, где присутствуют кредитные учреждения;