Банковская система России

Принцип универсальности деловых банков

Все действующие на территории РФ банки имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством  и банковскими лицензиями операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Принцип коммерческой направленности банков

Согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в  Российской Федерации является получение  прибыли. Показано, что во многих странах  наряду с коммерческими банками  существуют и некоммерческие кредитные  организации, например кооперативные  банки, которые не преследуют цели получения  прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в  финансовых услугах. Посредничество в  кредите и инвестировании могут  осуществлять и государственные  банки, также не имеющие цели получение  прибыли. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» допускает  создание кредитных организаций  и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно  ради получения прибыли.

Современная банковская система  России включает в себя:

1. Банк России;
2. кредитные организации;
3. филиалы;
4. представительства иностранных банков.

Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной  организации, понимая под ней  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  законодательством. Все кредитные  организации, имеющие лицензию Банка  России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов:

• банки
• небанковские кредитные организации.

Небанковские кредитные  организации, в свою очередь, могут  быть трех типов:

• расчетные;
• депозитно-кредитные;
• небанковские кредитные организации инкассации.

Таким образом, в настоящее  время в РФ существуют практически  две группы кредитных организаций:

1. входящие в банковскую систему (банками с ограниченным кругом операций)
2. не входящие в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды и т.п.).

Банк согласно российскому законодательству - это кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

1. привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
2. размещать эти средства от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Банковские группы. Особенность современной банковской системы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурами банковской системы и реального сектора экономики является создание банковских групп и банковских холдингов, что предусмотрено действующим законодательством.

Банковская группа - это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна из них оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

Банковский холдинг - это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не представляющее кредитную организацию, имеет возможность оказывать прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава II

2.1. Характеристика Сбербанка РФ

 

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации  и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка  включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского  сервиса. Наиболее значимой услугой  Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос  в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее  время в нее входят 17 территориальных  банков и около 20 тысяч подразделений  по всей стране. Сбербанк постоянно  развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует  увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Комплекс зданий головного  офиса Сбербанка в Москве на ул. Вавилова, 19 был введен в эксплуатацию в 1996 году. Проектирование комплекса осуществлялось АО «Моспроект» совместно с немецкими проектными группами и учитывало мировой опыт проектирования банковских строений, что соответствовало последним достижениям в технологии банковских процессов, безопасности и многофункциональности. Строительные работы проводила компания Hochtief AG.

Комплекс зданий состоит  из пяти корпусов разной этажности  и имеет высоту 106 метров, общая  площадь составляет порядка 75 тысяч  квадратных метров. В корпусах расположены  ресторан, столовая, кафе, фитнес-зал  с инфраструктурой, удобная парковка в подземной части здания и  прилегающей территории, а также  операционный офис, банкоматы, переговорные, медицинский кабинет, страховая  компания, нотариус, салон красоты, музей и библиотека. В настоящее  время в комплексе зданий Сбербанка  реализуется плановая модернизация офисного пространства.

Герман  Греф, Президент, Председатель Правления Сбербанка России, стал лауреатом Национальной банковской премии в специальной номинации «Банкир года». Сбербанк занял первые места в рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96%, известность – 86%. По информации консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк: его стоимость превысила $12 млрд.

 

2.2.        Анализ доходов и расходов банка за 2010 – 2011 гг.

 

Таблица 1. Отчет о прибылях и убытках

млн руб.	2011	2011	Прирост, %
Чистые процентные доходы	575 826	502 833	14.5%
Процентные доходы, всего	837 888	796 993	5.1%
Процентные расходы, всего	(262 062)	(294 160)	(10.9%)
Изменение резервов	11 240	(86 869)	-
Чистый доход от операций с ценными бумагами	7 388	16 554	(55.4%)
Чистый доход от операций с иностранной валютой	9 036	1 592	467.5%
Чистый комиссионный доход	125 576	111 942	12.2%
Прочие операционные доходы	17 204	14 871	15.7%
Операционные расходы	(337 368)	(318 720)	5.9%
Прибыль до налогообложения	408 902	242 203	68.8%
Начисленные (уплаченные) налоги	( 98 407)	(68 225)	44.2%
Прибыль после  налогообложения	310 495	173 979	78.5%

 

 

 

 

 

 

 

Банк увеличил чистый процентный доход на 14,5% до 575,8 млрд. руб., что стало возможным благодаря росту процентных доходов и снижению процентных расходов.

Процентные доходы увеличились на 5,1% за счет роста доходов по кредитам клиентам и составили 837,9 млрд руб. Структура полученных процентных доходов:

− 489,0 млрд. руб. – процентные доходы по кредитам юридических лиц (рост на 0,7% при росте объема кредитов на 34,1%);

− 215,5 млрд. руб. – процентные доходы по кредитам физических лиц (рост на 20,9% при росте объема кредитов на 36,6%);

− 100,4 млрд. руб. – процентные доходы от вложений в ценные бумаги;

− 32,9 млрд. руб. – доходы от продажи страховых продуктов, доходы прошлых лет, штрафы, пени, доходы от размещения средств в банках.

Процентные расходы сократились на 10,9% главным образом за счет расходов по средствам физических лиц и составили 262,1 млрд. руб., из которых:

− 187,5 млрд. руб. – процентные расходы по средствам физических лиц (снижение на 12,1% за счет общей стоимости вкладов при росте их объема на 17,8%);

− 43,1 млрд. руб. – процентные расходы по средствам юридических лиц;

− 28,3 млрд. руб. – процентные расходы по привлеченным средствам банков;

− 3,2 млрд. руб. – процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам.

 

 

 

Чистый доход  от операций с ценными бумагами снизился на 55,4% до 7,4 млрд. руб. Наибольший объем доходов получен по акциям и корпоративным облигациям.

Чистый доход  от операций с иностранной валютой увеличился с 1,6 млрд. руб. до 9,0 млрд. руб. Разница в объеме доходов во многом обусловлена чистыми доходами по конверсионным операциям, включающими финансовый результат по срочным сделкам (операции с валютными СВОП). Операции с валютными СВОП Банк проводил в целях поддержания объема ликвидности в различных иностранных валютах, необходимого для ведения бизнеса.

Чистый комиссионный доход увеличился на 12,2%, составив 125,6 млрд. руб. Рост обеспечили комиссионные доходы, полученные по операциям с банковскими картами, эквайрингу, банковским гарантиям, зарплатным проектам, кассовым и расчетным операциям. Сократился объем комиссионных доходов по обслуживанию бюджетных средств, ведению счетов и операциям с ценными бумагами.

В 2011 году Банк получил доход  от восстановления резервов в размере 11,2 млрд. руб., в то время как в 2010 году расходы Банка на формирование резервов составили 86,9 млрд. руб. Динамика резервов обусловлена в основном резервами по кредитам: доход от восстановления резервов в 2011 году в рамках плановой работы с проблемными активами составил 16,4 млрд. руб. против расходов в размере 80,6 млрд. руб. в 2010 году. При этом Банк продолжал создавать резервы по вновь выдаваемым кредитам.

Операционные  расходы Банка возросли на 5,9% до 337,4 млрд. руб. Более всего на рост операционных расходов повлияли: запланированный рост расходов на содержание персонала; административно-хозяйственные расходы, сопровождающие развитие бизнеса; отчисления в Фонд обязательного страхования вкладов, выросшие вследствие увеличения объема вкладов. Сдерживали рост операционных расходов снизившиеся в 2011 году расходы от уступки собственных прав требования.