Банковская система и её роль в национальной экономике. Особенности развития в Республике Беларусь

Центральные банки.

Первые  ЦБ возникли 300 лет назад (Шведский Риксбанк в 1668 году), но повсеместное распространение и современное значение они приобрели значительно позже. В 1920 году международная финансовая конференция в Брюсселе отмечала, что “в странах, где не существует центрального эмиссионного банка, его следует создать”. Там же подчеркивалось: “ Банки и особенно эмиссионные банки нужно освободить от политического давления, они должны управляться на принципах разумных финансов”. Таким образом, вопрос независимости ЦБ не надуман и нужен как гарантия эффективности его деятельности.

Исторически ЦБ обычно образовывались как акционерные  компании, наделенные особыми полномочиями. Термин “центральный банк” подразумевал самый крупный банк, находящийся  в самом центре банковской системы. Затем они постепенно монополизировали некоторые специфические функции, а на определенном этапе власти их национализировали (акционерный статус при этом может сохраняться, например Банк Италии или Национальный банк Австрии).

В большинстве случаев капитал  ЦБ полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. ЦБ по сравнению с коммерческими  банками стали скромными по масштабам  капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия  на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается  в посредничестве между государством и остальной экономикой, регулировании кредитных потоков [6, c.  134].

Чаще  всего ЦБ подчинен непосредственно  парламенту или образованной последним  специальной банковской комиссии. Управляющий  ЦБ не входит в правительство, и его  назначение не совпадает по срокам с формированием нового кабинета. Назначение может делаться монархом, президентом, парламентом, но правительство, опирающееся на парламентское большинство, обычно может провести свою кандидатуру (часто оно ее официально предлагает). Высшее руководство ЦБ может быть не ограничено в сроке пребывания в должности (Дания, Финляндия, Норвегия) или назначаться на длительный срок, например на 7 лет - в Ирландии, Австралии, Канаде, Нидерландах, 8 лет - в Германии [6, c.  135].

Существенная  степень независимости ЦБ обусловлена  его задачами, которые в любой  стране обычно определяются как поддержание  денежно-кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного  экономического роста. Правительство  озабочено, прежде всего, краткосрочными и среднесрочными целями, приближением очередных выборов, и это может  вступать в противоречие с долговременными  интересами всего государства. Относительно независимый ЦБ в такой ситуации должен выступать своеобразным противовесом.

С другой стороны, независимость ЦБ имеет  объективные пределы, так как  принципиальные противоречия с правительством могли бы свести на нет эффективность  проводимой последним экономической  политики. Поэтому есть тенденция  к усилению влияния правительства  в лице, прежде всего министра финансов.  Во многих странах высшие полномочия правительства и министерства финансов по отношению к ЦБ закреплены законодательно.

Вместе  с тем ЦБ имеют официальное  право на высказывание собственного мнения, обладают рядом преимуществ, а право прямых приказов со стороны  министерства финансов используется крайне редко. Какие бы функции ни возлагались на ЦБ, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства [8, с. 196].

Принципиальное  значение имеет четкое разграничение  государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности  правительства пользоваться средствами ЦБ. Во многих странах прямое кредитование правительства практически отсутствует (США, Канада, Япония, Великобритания, Швеция, Швейцария) или законодательно ограничено  (Германия, Франция, Нидерланды) [8, c.  144].

Относительно  высокий удельный вес государственных  ценных бумаг в балансе ЦБ не означает первичное участие ЦБ в государственном  долге, так как облигации покупаются и продаются в основном в ходе проведения денежно-кредитной политики. Например, в Великобритании с 1981 года упор был сделан на использование в операциях Банка Англии коммерческих векселей, и они стали основой обеспечения банкнотной эмиссии.

Значение  ЦБ как эмиссионной монополии  и расчетного центра существенно  снизилось в связи с модификацией денежного обращения и внедрением электронных расчетных систем. Банковский надзор нередко возложен на специальные  органы, а не на ЦБ. Ключевая задача ЦБ теперь лежит в области денежно-кредитной  политики.

С точки зрения собственности на капитал  ЦБ подразделяют на:

• государственные, капитал которых принадлежит государству (например, центральные банки в Англии, Германии, Франции, Канаде, России);
• акционерные (например, в США);
• смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии) [8, с.  158].

Коммерческие  банки.

В механизме кредитной системы  огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют  клиентам полный комплекс финансового  обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу  и хранение ценных бумаг, иностранной  валюты и т.д. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах  преобладают акционерные банки.

Коммерческий  банк – это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли [9, с. 170].

Сущность  коммерческого банка проявляется  в его функциях:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
• посредничество в кредите;
• создание кредитных денег;
• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
• организация выпуска и размещения ценных бумаг;
• оказание консультационных услуг.

3. Формы организации и функции центрального банка и коммерческих банков

Общие положения  о деятельности ЦБ :

Потребность в центральных банках возникла в  связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков — Шведский Риксбанк образован в 1668 году). В XX веке понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 году, записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая  определенными властными функциями  в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка  характерен высокий уровень независимости  от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно  парламенту или образованной парламентом  специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава  государства или парламент. Правительству  же, как правило, согласно банковскому  законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора  кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается  в форме акционерного общества, наделенного  особыми полномочиями. В большинстве  случаев его капитал принадлежит  государству: но акционерами могут  быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

Степень независимости центральных банков неодинакова — от максимально  независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банки Англии и России занимают в  этом ряду промежуточное место. Здесь  существенное значение имеет четкое законодательное разграничение  государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.

Организация и структура управления центральным банком:

Четкое  функционирование центральных банков обеспечивается законодательно закрепленной системой управления этим важнейшим  финансово-кредитным механизмом. Центральные  банки, в том числе принадлежащие  государству, строятся как акционерные  общества. В связи с этим построение органов управления центральных  банков в общих чертах совпадает  с аналогичной структурой иных национальных компаний.

В специальной  литературе обычно выделяют следующие  цели банковского надзора:

1) защита мелких вкладчиков от плохого управления и мошенничества;

2) защита клиентов банка от «системного риска», защита страхового фонда или собственных фондов правительства от потерь в тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков;

3) обеспечение доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности.

В некоторых  странах осуществление банковского  надзора возложено на центральные  банки (например, Великобритания, Италия, Россия); в других принята смешанная  система, при которой Центральный  банк выполняет обязанности по надзору  совместно с другими государственными органами (например, США, ФРГ). Организация  банковского надзора закреплена соответствующими законами, и надзору  придан статус публично-правовой деятельности. Ряд аналитиков считает, что последнее  предпочтительнее закрепления функций  по надзору за центральным банком, полагая, что тем самым обеспечивается более высокий уровень независимости  надзорного органа. В этом случае объединение  усилий Центрального банка и другого  государственного органа делает возможным, с одной стороны, использование  в контрольной работе высокой  квалификации банковских работников и, с другой, придает деятельности по надзору государственно-властный характер. Контрольная деятельность Центрального банка требует развитой системы  статистики, которая обеспечивает надлежащий учет и аналитическую оценку работы самого банка и контролируемых им других банковских учреждений.

Основные функции Центрального банка :

В экономической  литературе в течение многих лет  функции центрального банка формулируются  почти неизменно:

·  монополия денежной эмиссии;

· функции банка правительства (в частности, исполнение бюджета и управление государственным долгом);

·  банка банков (расчетный центр, кредитор последней инстанции);

·  проводник официальной денежно-кредитной и валютной политики;

·  орган надзора за банками и финансовыми рынками.

Однако  роль, которую играют центральные  банки в национальной экономике, значительно шире.

Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела,  когда банки обслуживали преимущественно  торговлю (commerce),   товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали  транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства  возникли   операции  по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды  на   пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья  и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть  банковских  ресурсов   начала использоваться для вложений в основной капитал,  ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий  банк"  утратил   свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка,  его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Виды коммерческих банков

Помимо  прочего банки разделяют по сфере деятельности:

Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.