Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

 

Число штатных человек  по всем профессиям принимается равным единице. Общее число определяется путем сложения всех вышеперечисленных профессий.

Все служащие, кроме мастера смены и табельщика, работают в 1 смену (мастер смены и табельщик – 4 смены). Штатная численность определяется умножением штатных единиц в смену на количество смен.

 

4. Расчет производительности труда

Производительность труда  обычно рассчитывается в натуральном  выражении как выработка в  год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Производительность труда  определяется по формуле:

где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2 и т.п.)

Л – списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.

ПТ=3 000/(65+78+20)=18,405

 

5.  Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы предполагает определение  годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

 

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных  рабочих, причем из числа вспомогательных  рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных  рабочих представлен в Таблице 9.

(1), (2), (3), (4) графы даны.                                                      

(5)=0,12*(4)                                                                                  

(6)=1/3*(4+5)*0,2*0,4

(7)= ((4)+(5))/182,5*17,5*0,5                                                             

(8)=(4)+(5)+(6)+(7)

(9) из таблиц 6, 7

(10)=((4)+(5))/22,4*14*(явочная численность рабочих в сутки (табл. 6,7))

(11)=(8)*12мес.*(9)+(10)

(13)=(12)*(11)

(14)=(11)+(13)

(15)=(14)/(9)

 

 

 

Таблица 9

Расчет фонда  заработной платы основных и вспомогательных  рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд	Форма и система оплаты труда	Тарифный заработок одного рабочего по тарифу за мес, руб.	Доплата за условия труда, руб.	Доплата за работу в вечернее и  ночное время, руб.	Доплата за переработку месячной нормы времени, руб.	Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за мес, руб.	Списочная численность рабочих, чел.	Доплата за работу в праздничные  дни,тыс. руб.	Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, .руб.	Премии		Полный годовой фонд оплаты труда, тыс.руб.	Среднегодовая заработная плата, руб.
											%	Тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1. Основные  производственные рабочие: Оператор печи активации Оператор сушилки  Мельник Оператор смешивания и грануляции    Оператор печи карбонизации    Оператор пульсационных колонн    Оператор виброгрохота	5 5 4 5   5 6 4	Повременно-премиальная	12000,00 12000,00 11000,00 12000,00   12000,00 13000,00 11000,00	1440 1440 1320 1440   1440 1560 1440	358,40 358,40 328,53 358,40   358,40 338,27 331,73	644,38 644,38 590,68 644,38   644,38 698,08 596,44	14442,78 14442,78 13239,22 14442,78   14442,78 15646,35 13368,17	6 23 6 12   6 6 6	33600,00 134400,00 30800,00 67200,00   33600,00 36400,00 31100,00	1073,48 4120,61 984,02 2146,96   1073,48 1162,94 993,61	15 15 15 15   15 15 15	161,02 618,09 147,60 322,04   161,02 174,44 149,04	1234,50 4738,70 1131,63 2469,00   1234,50 1337,38 1142,65	205750,41 206030,41 188604,55 205750,41   205750,41 222896,28 190441,60
Итого по основным рабочим:			83000,00	10080	2482,13	4462,74	100024,87	65	367100,00	11555,1		1733,26	13288,36	1425224,08
2. Вспомогательные  рабочие: Слесарь по ремонту оборудования Слесарь КИП и СА Транспортировщик-грузчик Лаборант химического  анализа Сторож Электромонтер Уборщик Огнеупорщик Монтажник Токарь Газоэлектросварщик	6 5 3 5 1 6 3 5 4 5 5		13000,00 12000,00 10000,00 12000,00 8000,00 13000,00 10000,00 12000,00 11000,00 12000,00 12000,00	1560 1440 1200 1440 960 1560 1200 1440 1320 1440 1440	388,27 358,40 298,67 358,40 238,93 388,27 298,67 358,40 328,53 358,40 358,40	698,08 644,38 536,99 644,38 429,59 698,08 536,99 644,38 590,68 644,38 644,38	15646,35 14442,78 12035,65 14442,78 9628,52 15646,35 12035,65 14442,78 13239,22 14442,78   14442,78	6 6 12 12 6 6 6 6 6 6 6	36400,00 33600,00 56000,00 67200,00 22400,00 36400,00 28000,00 33600,00 30800,00 33600,00 33600,00	1162,94 1073,48 1789,13 2146,96 715,65 1162,94 894,57 1073,48 984,02 1073,48 1073,48	10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10	116,29 107,35 178,91 214,70 71,57 116,29 89,46 107,35 98,40 107,35 107,35	1279,23 1180,83 1968,05 2361,66 787,22 1279,23 984,02 1180,83 1082,43 1180,83 1180,83	213205,14 196804,74 164003,95 196804,74 131203,16 213205,14 164003,95 196804,74 180404,35 196804,74 196804,74
Итого по вспомогательным  рабочим:			125000,00	15000	3733,33	6712,33	150445,66	78	411600,00	13150,14		1315,01	14465,15	2050049,41
Всего								143		24705,23		3048,28	27753,51	3475273,49

 

5.2 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы  руководителей, специалистов и других  служащих рассчитывается на основании  штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.

 

Таблица 10

Расчет фонда  заработной платы служащих

Должность	Выполняемые функции	Месячный должностной оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штатная численность, чел.	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс.руб.	Доплата за работу в праздничные дни, тыс.руб.	Премии из фонда заработной платы, тыс.руб.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Начальник цеха 2. Заместитель начальника цеха 3. Технолог 4. Экономист 5. Механик 6. Начальник лаборатории 7. Мастер по подготовке  производства 8. Мастер по ремонту  оборудования 9. Мастер КИП и СА 10. Мастер смены 11. Табельщик   12. Завхоз	Руководитель Руководитель   Специалист Специалист Специалист Руководитель   Специалист     Специалист   Специалист Специалист прочий  служащий прочий  служащий	25000 23000   22000 18000 20000 18000   18000     17000   17000 17000 10000   12000	3000 2760   2640 2160 2400 2160   2160     2040   2040 2040 1200   1440	1 1   1 1 1 1   1     1   1 5 5   1	336,00 309,12   295,68 241,92 268,80 241,92   241,92     228,48   228,48 1142,4 672,00   161,28	- -   - - - -   -     -   - 47,6 28,0   -	67,20 61,824   59,136 48,384 53,76 48,384   48,384     45,696   45,696 238,00 140,00   32,256	403,20 370,94   354,82 290,30 322,56 290,30   290,30     274,18   274,18 1428,00 840,00   193,54
Итого			26040	20	4368,0	75,6	888,72	5332,32

 

(1), (2), (3) даны

(4)=0,12*(3) доплату за вредность принимаем в размере 12%

(5) из табл. 8

(6)=((3)+(4))*(5)*12 мес.

(7)=(3+4)/22,4*14*4, доплата за работу в праздничные дни выплачивается только мастеру смены и табельщику.

(8)=0,20*((6)+(7)) размер премии принимаем 20% 

(9)=(6)+(7)+(8)

 

5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета  численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составляется сводная таблица 11 показателей по труду и  заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы соответствующей категории или группы персонала на списочную численность этих работников соответствующей категории.

Таблица 11

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда, т(шт)/чел.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, руб.
	Чел.	%
1	2	3	4	5	6
1.Рабочие - всего в том числе:	143	87,73	20,98	27753,51	194,08
основные	65	39,88	46,15	13288,36	204,44
вспомогательные	78	47,85	-	14465,15	185,45
2.Служащие	20	12,27	-	5332,32	266,62
Итого численность персонала	163	100	18,40	33085,83	202,98

 

Пояснение к таблице 11:

(2): списочная численность  трудящихся рассчитывалась ранее.

(3): списочная численность  трудящихся, выраженная в % к общей  численности трудящихся.

(4)=3000 т/(2)

(5): полный годовой  фонд заработной платы для  рабочих был рассчитан в таблице  9, а для служащих в таблице  10.

(6): среднегодовая заработная  плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

 

6. Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости  продукции или затрат на передел  составляется проектная калькуляция, в которой  последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным курсового задания.

Прежде чем  составить проектную калькуляцию  нужно рассчитать затраты на топливо  и энергию в таблице 12. Необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, годовые затраты на нее, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения  годового расхода электроэнергии необходимо установить:

• перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных и технологических целей,
• номинальную паспортную мощность единицы каждого вида оборудования,
• коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности, принимаем 0,7,
• коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счёт потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях, принимаем 1,1.

Расчёт себестоимости  электроэнергии проводят следующим  образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (З_ЭЛ), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

З_ЭЛ=W*Ц*К_ЭХ, где

W – годовой расход электроэнергии, кВтч; 3583623,12

Ц –плата за каждый кВтч потребленной электроэнергии, руб.  (1,7)

К_ЭХ – коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (К_ЭХ=1,1).

Таким образом, З_эл=6 701 375,23 руб.

Тарифы для оплаты за заявленную мощность и  потребленную электроэнергию устанавливаются дифференцированные для отдельных энергетических систем. Поскольку в курсовом проекте район строительства проектируемого объекта не выбирается, то для расчетов себестоимости электроэнергии принимается район расположения предприятия, где студент проходил производственную практику.

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт.ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

где W — годовой расход электроэнергии, кВт.ч.

Сэл=6 701 375,23 / 3 583 623,12=1,87 руб./1кВт*час

Пояснения к таблице 12.

2, 3 графы: взяты из  задания на курсовой проект,

4 графа: номинальная  мощность всего установленного  электрооборудования определяется  произведением номинальной паспортной мощности единицы электрооборудования на количество единиц электрооборудования.

5 графа: коэффициент  спроса - принимаем значение коэффициента спроса равным 0,7.

6 графа: коэффициент  увеличения заявленной мощности  за счет потерь энергии в сетях принимаем равным 1,1.

7 графа: заявленная  мощность электрооборудования определяется  произведением номинальной мощности  всего установленного электрооборудования  на коэффициент спроса и на  коэффициент потерь электроэнергии.

Мощность неучтенного  силового оборудования принимаем в размере 20% от мощности учтенного.

8 графа: эффективный  годовой фонд времени работы  электрооборудования в году берем  из таблицы 1.

9 графа: годовой расход  электроэнергии определяется произведением  эффективного годового фонда  времени работы электрооборудования на заявленную мощность электрооборудования.

 

Таблица 12

Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического электрооборудования	Номинальная паспортная мощность единицы  электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени  работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт*ч
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Молотковая мельница Грохот Смеситель Пресс-гранулятор Сушилка барабанная Печь карбонизации Охладительный барабан Пульсационная колонна Екость Печь активации Вентилятор	14   34 73,5 22 12,5 10,5 17   3   6 5,5 1,5	2   2 2 2 4 2 2   5   6 2 9	28   68 147 44 50 21 34   15   36 11 13,5	0,7	1,1	21,56   52,36 113,19 33,88 38,5 16,17 26,18   11,55   27,72 8,47 10,395	8296	178861,8   434378,6 939024,2 281068,5 319396,0 134146,3 217189,3   95818,8   229965,1 70267,12 86236,92
Итого			467,5			359,975		2986352,60
Неучтенное силовое оборудование (20% от учтенного)			93,5			108,0		597270,52
Всего			561,0			467,97		3583623,12