Расчет производственных показателей цеха

 

 

 

2. Расчет затрат на энергию

 

Затраты на энергию  цеха складываются из трех составляющих:

1. затраты на электроэнергию на технологические цели;
2. 2. затраты на электроэнергию для освещения помещения цеха;
3. затраты на пар для отопления здания цеха.

Затраты на электроэнергию на технологические цели примем 1,5% от стоимости оборудования, для освещения  цеха – 0,8% от стоимости здания, затраты  на пар для отопления – 18,5 руб  за кВ.м площади.

Результаты расчетов сведем в Форму 10.

 

 

 

 

 

 

Форма 10 – Затраты  на потребляемую энергию

 

Направление использования энергии	сумма
Электроэнергия на технологические цели	1255,2
Электроэнергия на освещение	554,0
Пар для отопления	11923,25
Итого	13732,45

 

 

2. Расчет затрат на оплату труда работников цеха по категориям (ФЗП)

 

Планирование заработной платы состоит в определении  суммы фонда заработной платы (ФЗП) и уровня средней заработной платы  работников.

В плановый фонд заработной платы входят все выплаты работникам предприятия по тарифным ставкам, сдельным расценкам, окладам, премии, а также доплаты и надбавки всех видов (в соответствии с законодательством).

Соотношение между различными видами выплат образует структуру фонда  заработной платы.

В этой структуре принято выделять следующие элементы:

1. Тарифный фонд заработной платы;

2. Фонд часовой заработной платы;

3. Фонд дневной заработной платы;

4. Фонд месячной (годовой0 заработной  платы.

Основу всех фондов составляет тарифный фонд заработной платы.

Часовой, дневной, годовой фонды  заработной платы получают добавлением к тарифному фонду различных доплат, предусмотренных трудовым  законодательством.

Тарифный фонд заработной платы  включает:

1. Оплату сдельщиков по расценкам за выработанную продукцию.
2. Оплату повременщиков по тарифу за отработанное время.

Фонд часовой заработной платы включает тарифный фонд заработной платы и доплаты, имеющие отношение  к каждому часу работы:

4. Премии сдельщикам и повременщикам.
5. Доплата за работу в ночное врем.
6. Доплата за вредные и тяжелые условия труда.
7. Доплата не освобожденным бригадирам за руководство бригадой.
8. Доплата за обучение учеников.
9. Доплата по районному коэффициенту.

 

Фонд дневной заработной платы включает часовой фонд заработной платы и доплаты. Предусмотренные  законом сокращения времени внутри смены:

1. Оплата льготных часов кормящих матерей.
2. Оплата льготных часов подростков.
3. Доплата за работу в праздничные дни.

 

Фонд месячной (годовой) заработной платы включает фонд дневной  заработной платы и доплаты за целодневные невыходы, предусмотренные  законом:

1. Оплата очередных, дополнительных и учебных отпусков;
2. Оплата дней выполнения государственных и общественных обязанностей.
3. За выслугу лет.
4. Вознаграждения по итогам работы за год.
5. Оплата выходных пособий и т.д.

Структура годового и  месячного фонда заработной платы  одинакова.

Фонд заработной платы делят на основную з/плату и дополнительную.

В основную з/плату входят все виды выплат за фактически выполненную  работу и все доплаты, связанные  с пребыванием рабочего на производстве:

1. Оплата по тарифным  ставкам и сдельным расценкам.

2. Премии.

3. Доплата за работу  в ночное время.

4. Доплата за бригадирство.

5. Доплата за вредные  и тяжелые условия труда.

6. За обучение учеников.

7. Доплата за выходные  и праздничные дни.

8. Доплата по районному  коэффициенту и т.д.

В дополнительную заработную плату входят выплаты, не связанные с выполнением какой-либо работы. Но предусмотренные трудовым законодательством:

1. Оплата льготных  часов подросткам и кормящим  матерям.

2. Оплата отпусков.

3. Оплата времени выполнения  государственных и общественных обязанностей.

В плановый ФЗП не включается оплата простоев, сверхурочных и других отступлений от нормальных условий  работы.

Годовой фонд оплаты рассчитывается отдельно по каждой категории работающих.

 

 

 

 

1. Расчет годового фонда заработной платы основных рабочих

 

Форма оплаты труда основных рабочих данного предприятия  сдельная.

Фонд заработной платы  основных рабочих складывается из тарифного  фонда и доплат различных видов.

Рассчитаем годовой  фонд заработной платы основных рабочих  в форме 11.

 

 

 

 

 

 

Форма 11 – Расчет  годового фонда заработной платы производственных рабочих

 

Показатели	Трудоемкость  годовой  программы (Т)	Тарифная ставка	Сумма з/платы на программу
1. Тарифный фонд заработной  платы по разрядам IV	9781	71,61	700417,4
V	35363	80,98	2863695,7
VI	30096	91,48	2753182,0
2. Итого тарифный фонд  заработной платы	75240		6317295,1
3. Доплаты до часового  фонда:			2436896,6
3.1 премии по премиальной  системе			1263459,0
3.2 за обучение учеников			31586,5
3.3 за работу в ночное  время			-
3.4 доплата по районному коэффициенту			1141851,1
4. Итого часовой фонд  заработной платы (Зосн)			8754191,7
5. Доплаты до дневного  фонда			-
5.1 кормящим матерям			-
5.2 подросткам имеющим  сокращенный рабочий день			-
6. Итого дневной фонд  з/платы			8754191,7
7. Доплата до годового (месячного) фонда			918923,1
7.1 оплата отпусков			848889,6
7.2 за выполнение гос.  обязанностей			26262,6
7.3 прочие доплаты			43770,9
8. Итого годовой фонд  з/платы			9673114,8
9. Отчисления на соц.  Нужды – 30%			2901934,4

 

 Рассчитаем процент  дополнительной зарплаты (доплат) к  основной з/плате производственных  рабочих

Здоп=(918923,1/8754191,7)*100%=0,1%

 

2. Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих

 

Фонд оплаты труда  вспомогательных рабочих данного  предприятия повременная.

Фонд заработной платы  вспомогательных рабочих складывается из тарифного фонда и доплат.

Тарифный фонд зарплаты рабочих-повременщиков определим  умножением часовых тарифных ставок повременщиков на плановое количество человеко-часов, подлежащих отработке.

Расчет ведем отдельно по каждому разряду по формуле:

Тарифный ФЗПпов=Тс*Тэф*Чвсп,

Где Тс – часовая тарифная ставка повременщика по данному разряду, руб;

Тэф – эффективный фонд времени одного рабочего в часах;

Чвсп – численность вспомогательных рабочих, чел.

Расчет годового фонда  зарплаты вспомогательных рабочих  проведем в Форме 12.

 

Форма 12 – Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных  рабочих

 

Наименование	Кол-во рабочих, Чвсп	Годовой фонд времени рабочего, час. Тэф	Часовая тарифная ставка, руб/час, Тс	Сумма з/платы, руб
1. Тарифный фонд з/платы по разрядам: IV	5	1760	65,09	572792
V	6		73,61	777321,6
VI	4		83,16	585446,4
2. Итого тарифный фонд з/платы				1935560
3. Доплаты до часового фонда  з/платы
3.1 премии по премиальной системе				387112
3.2 за работу в ночное время				-
3.3 доплата по районнуму коэффициенту				348400,8
4. Итого часовой фонд з/платы				2671072,8
5. Доплаты до дневного фонда з/платы				-
6. Итого дневной фонд з/платы				2671072,8
7. Доплаты до годового фонда  з/платы				123608,7
7.1 оплата отпусков				102240
7.2 за выполнение гос. обязанностей				8013,2
7.3 прочие доплаты				13355,4
8. Итого годовой фонд з/платы				2794681,5
9. Отчисления на соц. Нужды- 30%				838404,5

 

 

3. Расчет годового фонда заработной платы руководителей , специалистов и служащих

 

Фонд заработной платы  руководителей, специалистов и служащих рассчитывается на основе штатного расписания, установленных окладов и доплат.

Расчет фонда проведем в Форме 13.

 

Форма 13 – Расчет годового фонда заработной платы управленческого  персонала, специалистов и служащих

Категория работников	Кол-во штатных единиц	Квалификационный разряд	Тарифный коэффициент	Месячный оклад	Доплаты		Месячный оклад с  учетом доплат в руб.	Количество месяцев  в году	Годовой фонд заработной платы в рб.
					Премия в руб.	Поясной коэффициент в руб.
Руководители
1.Начальник цеха	1	13	5,76	28800	5760	5184	39744	12	476928
2.Заместитель начальника цеха	1	12	5,0	25000	5000	4500	34500	12	414000
3.Начальник участка	1	10	3,99	19950	3990	3591	27531	12	330372
4. Мастер ОТК	1	6	2,44	12200	2440	2196	16836	12	202032
Итого	4							12	1423332
Специалисты								12
1.Механик	1	8	3,2	16000	3200	2880	22080	12	264960
2.Технолог	1	7	2,76	13800	2760	2484	19044	12	228528
3. Энергетик	1	7	2,76	13800	2760	2484	19044	12	228528
5. Экономист по планированию	1	6	2,44	12200	2440	2196	16836	12	202032
Итого	4							12	924048
Служащие								12
1. Нормировщик	1	4	1,91	9550	1910	1719	13179	12	158148
2.Бухгалтер	1	6	2,44	12200	2440	2196	16836	12	202032
3.Табельщик	1	3	1,69	8450	1690	1521	11661	12	139932
Итого	3							12	500112
Прочий персонал								12
1. Охрана сторожевая	3	2	1,3	6500	1300	1170	8970	12	107640
2. Пожарная	2	2	1,3	6500	1300	1170	8970	12	107640
Всего	16							12	3062772
Отчисления на соц. Нужды – 30%									918831,6