Повышение финансовой устойчивости предприятия (на примере ОАО НУМН «Сибнефтепровод»)

 

В целях снижения материальных затрат предлагается ввести на предприятии автоматизированную систему технического учета электроэнергии.

Экономическая эффективность внедрения и эксплуатации АСТУЭ обусловлена основными факторами:

• отслеживанием годового графика включения и отключения освещения с точностью до минуты.
• коррекцией режима включения на «пасмурный день» и «солнечный день».
• экономичный режим частичного освещения во «внутренние» часы ночного времени.

 Экономия на «ресурсе» осветительных ламп за счет уменьшения суммарного времени горения. 
оплата по каждому пункту учета по конкретному энергопотреблению, а не за установленную мощность. 
возможность отслеживания несанкционированного подключения. 
Экономия на организационно-технических мероприятиях – учет процента горения, ремонт, праздничные режимы, предотвращение аварий, экономия на обслуживании, транспортные расходы, увеличение сроков эксплуатации оборудования (ламп, проводов) и т.д.

Цель: Снижение материальных затрат

Мероприятие - автоматизированная система технического учета электроэнергии

Срок - 01.12.2011 – 01.07.2012

В результате внедрения АСТУЭ сократятся расходы на электроэнергию и, вследствие чего сократится себестоимость услуг.

Для проведения мероприятия по внедрению автоматизированной системы технического управления электроэнергией понадобится 8000000 руб.

Источник финансирования мероприятия – прибыль предприятия.

Проведем расчет экономической эффективности внедрения АСТУЭ» с 60 ШУВ.

 

 

 Параметры расчета сведены в таблицу 13

Таблица 13

№ п.п.	Параметр	Значение
1	Количество шкафов управления включением (ШУВ), шт.	60
2	Средняя управляемая мощность ШУВ, кВт	30
3	Время переключения на ночное горение (1/3 освещения), ч.	24-00
4	Утреннее переключение на полное горение (зима), ч.	6-00
5	Общее 5 мин контрольное включение ( апрель-октябрь), ч.	16-45
6	Объекты неотключаемые на ночное горение (переезды, мосты), %	5
7	Режим включения «пасмурного» дня, « — мин»	15
8	Режим отключения «пасмурного дня», «+ мин»	15
9	Стоимость кВт-час, руб. (регионально, приведена условно)	2-60
10	Время полного включения (отключения) города системой, час	1/60
11	Время полного включения (отключения) города оператором, час	1/3
12	Средний ресурс осветительных ламп, ч.	10000
13	Средняя стоимость осветительных ламп, руб.	450-00
14	Количество осветительных ламп в системе, шт.	9000
15	Средняя стоимость внедрения АСТУЭ на одном ШУВ, руб.	85000-00
16	Средняя стоимость внедрения пультовой части АСТУЭ	300000-00
17	Срок эксплуатации оборудования без кап. ремонта, лет	10
18	Среднее время изготовления и монтажа системы, лет	0,5

 
Число часов горения для стандартной системы и АСТУЭ приведены в таблице 12

Таблица 14

№	Месяц	Число часов горения стандартно	Число часов горения в АСУ частичное (приведенное к полному)	Число часов горения в АСУ полное	Число часов горения в АСУ приведенное к стандартному
1	январь	474	186 (62)	288	349
2	февраль	375	174(58)	201	259
3	март	341	173(58)	168	226
4	апрель	253	155(52)	98	150
5	май	186	120(40)	66	104
6	июнь	132	94(31)	38	69
7	июль	166	114(38)	52	90
8	август	241	151(50)	90	140
9	сентябрь	310	176(59)	134	193
10	октябрь	395	183(61)	212	273
11	ноябрь	448	180(60)	268	328
12	декабрь	495	186(62)	309	371
13	Часы горения по календ. Году	3816			2552
14	Уменьш.вр. горения в АСУ	1264

 

Применяя параметры из таблиц, подсчитаем (экономию 1) на оплате за потребленную электроэнергию за календарный год от введения режима частичного освещения, руб. 

(экономия 1)=( Количество шкафов  управления включением (ШУВ), шт.)*(Средняя управляемая мощность ШУВ, кВт)*(Уменьшение времени горения в АСУ)*(Стоимость кВт-час, руб)

(экономия 1)=( 60)х(30)х(1264)х(2,60)=5.915.520-00 руб.

Рассчитаем (экономию 2) на сбережении ресурса электроламп

(экономия 2)=(( Количество  осветительных ламп в системе, шт.)х(Уменьшение времени горения в АСУ)х(Средняя стоимость осветительных ламп, руб))/( Средний ресурс осветительных ламп, ч)

(экономия2) = 197184-00 руб

(экономия 3)=(( 9000)х(1264)х(450))/( 10000)=511920-00 руб.

дополнительная (экономия 4) на технических операциях по замене ламп

(экономия 3)=0,25х(экономия 2)= 127980-00

Рассчитаем суммарную экономию от внедрения АСУ

(Экономия)= (экономия 3)+ (экономия 1)+ (экономия 2)+(Экономия4)= 5.915.520+197.184+511.920+127.980=6.752.604 руб.

Произведем расчет времени окупаемости затрат на внедрение АСТУЭ, времени начала получения экономического эффекта, среднегодового экономического эффекта за период эксплуатации.

Рассчитаем затраты на внедрение АСТУЭ

(Затраты, руб.)=( Средняя стоимость  внедрения АСТУЭ на одном ШУВ, руб)х(Количество шкафов управления включением (ШУВ), шт.)+( Средняя стоимость внедрения пультовой части АСТУЭ)

ЗАТРАТы=125000х60+500000=8.000.000-00

Рассчитаем период окупаемости понесенных затрат

(Окупаемость, лет)=(затраты)/(экономия)+( Среднее время изготовления и монтажа системы, лет )=8000000/6752704+0,5=1,69 лет

Рассчитаем среднегодовой экономический эффект от внедрения системы

(Экономический эффект)=(( Срок эксплуатации оборудования  без кап. ремонта, лет)-( Окупаемость, лет))х(Экономия)/( Срок эксплуатации оборудования без кап. ремонта, лет)

Ээф=(10-1,69)х6752604/10=5611413-00

Полученные экономические результаты для наглядности сведем в таблицу 15

Таблица 15

№ пп	Экономические параметры внедрения АСТУЭ	Значение
1	Затраты на внедрение АСТУЭ, руб.	8000000-00
2	Период окупаемости понесенных затрат, лет	1,69
3	Срок эксплуатации системы, лет	10
4	экономический эффект от внедрения системы, руб. за период эксплуатации	Около 56 млн. руб.

 

 

 По состоянию цен на февраль 2010 года внедрение системы АСТУЭ на сети из 60 ШУВ экономически целесообразно. 
Период окупаемости первичных затрат в сумме 8.000.000 рублей менее 2 лет, и экономическая эффективность от системы на третий год эксплуатации составит более 5,5 млн. руб., за весь срок эксплуатации – около 56 млн. рублей

После внедрения системы контроля расхода топлива сократится себестоимость продукции на 149000 тыс. руб., в следствии этого увеличится прибыль  предприятия от реализации услуг на 149000 т.р.

Таблица 16

Структура себестоимости до и после внедрения АСТУЭ

Показатель, тыс. руб.	до внедрения	после внедрения	Абс. откл.(тыс.руб.)
Заработная плата	829456	829456	0
Отчисления в социальные фонды	29614,6	29614,6	0
Материальные затраты, в т.ч.	72702	725530	-149
вспомогательные материалы	17504,83	17504,83	0
топливо	30310	30310	0
электроэнергия	374 514	374 365	-149
Ремонтный фонд	3550,4	3195	-355,4
Амортизация	23586,43	23586,43	0
Прочие расходы	22115,04	22115,04	0
Аренда, субаренда	60024,8	60024,8	0
Итог:	1041049,27	1693521,44	-504

 

В результате снижения материальных затрат увеличится прибыль предприятия и его рентабельность, также изменятся показатели эффективности использования материальных ресурсов.

 

Таблица 17

Показатели эффективности использования материальных ресурсов до и после внедрения АСТУЭ

показатель	До внедрения	После внедрения	отклонение
материалы + запчасти	17504,83	17504,83	0
топливо	30310	30310	0
расходы на энергию	374 514	374 365	-149
Всего сырья и материалов	72702	725530	-149
сырьеемкость	1,52	1,52	0
топливоемкость	0,63	0,63	0
энергоемкость	7,83	5,34	-2,49
общая материалоемкость	9,98	9,67	-0,31
материалоотдача	0,10	1,24	1,14
прибыль на рубль материальных затрат	0,05	1,02	0,97
удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции	655,79	578,24	-77,55
рентабельность	0,5	1,2	0,7

 

Проанализировав таблицу 14 можно сделать вывод, что после внедрения АСТУЭ снизится показатель энергоёмкости на 2,49 и мтериалоемкости на 0,31, увеличится материалоотдача на 1,14 т.р. Также в результате снижения материальных затрат увеличится прибыль на рубль материальных затрат на 0,97 т.р.

 

2. Мероприятие по аутстаффингу и экономическая оценка эффективности по данному мероприятию

 

В службе технического обслуживания Нефтеюганского УМН наблюдается негативная тенденция увеличения затрат по статье “Оплата труда”. В этом случае у руководства есть только два пути, либо просто уволить "лишних" людей и получить "социальный взрыв", либо применить технологию аутстаффинга, как единственный, реальный инструмент решения данного вопроса. Применение аутстаффинга является панацеей решения всех кадровых проблем и, как следствие, достижение существенной экономии от масштаба, а также снижение транзакционных издержек.