Отчёт по практике на ОАО "МТЗ"

Во 2 п/г 2013 г. на базе Торгового Дома «МТЗ-Ставрополь» открыто сборочное производство энергонасыщенных тракторов «Беларус- 3522ДЦ.1». Уже поставлено и собрано 10 единиц техники

 

 

 

6 Прогнозирование финансово – хозяйственной деятельности ПО «Минский Тракторный Завод»

Целью прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности является обоснование оптимального варианта организации производства, позволяющего получить наилучший финансовый результат. Назначение финансового планирования состоит в определении на предстоящий период источников поступлений доходов и их величины, сумм расходов и отчислений, в сбалансировании доходов и расходов, а также в активном воздействии на выработку реальной стратегии бизнеса на основе глубокого анализа внешних и внутренних факторов, влияющих на его развитие и сокращение длительности оборота капитала.

Планирование доходов и поступлений средств осуществляется на основе расчетов движения денежных потоков предприятия на планируемый период. Расчет планового движения денежных средств в планируемом периоде имеет целью обеспечить контроль за денежными потоками предприятия в ходе осуществления им хозяйственной деятельности. Денежные потоки позволяют определять и планировать размеры избытка или недостатка денежных средств, определять на этой основе размеры привлечения в оборот кредитных ресурсов, а также сроки и суммы их погашения, выплаты процентов по кредитам.

ПО «Минский тракторный завод» осуществляет выпуск широкой номенклатуры продукции машиностроительной отрасли, основным видом которой являются колесные тракторы, тракторокомплекты и машины. Тракторы «Беларус» предназначены для выполнения всего комплекса работ в сфере сельскохозяйственного производства, как растениеводства, так и животноводства.

Также выпускаются: запасные части, нестандартное оборудование, товары народного потребления, продукция металлургического производства, инструмент и оснастка.

В 2014 г. предприятиями объединения будет произведено товарной продукции в фактических ценах на сумму 16 732,1 млрд. руб., что на 14,2% превысит уровень производства 2013 г. 

В 2014 году в денежном выражении экспорт по объединению составит 1 069 660,5 тыс. дол. США, импорт – 370 565,8 тыс. долл. США, внешнеторговое сальдо – 694 100,7 тыс. долл. США.

Эффективность бизнес-плана оценивается с помощью комплексной системы показателей, включающей основные финансовые показатели работы предприятия,  качественные показатели, характеризующие эффективность производства, и  показатели, характеризующие финансовую силу и ликвидность предприятия.

На период 2013-2015 г.г. на ПО «МТЗ» запланированы показатели, удовлетворяющие критериям, определенным в Приказе Министерства промышленности Республики Беларусь от 04.09.2012 № 637.

В 2013-2015 г.г. планируется достижение ряда показателей финансово-хозяйственной деятельности.

В 2013 году ПО «МТЗ» получит выручку от реализации продукции в фактических ценах в размере 18 387 млрд. руб., в 2014 году –  20 384 млрд. руб., в 2015 году – 23 816 млрд. руб.

В 2013 году объем производства промышленной продукции без налогов из выручки в фактических в ценах составит 17 563 млрд. руб. и  к 2015 году увеличится до   22 948 млрд. руб.

В расчете на одного среднесписочного работника выручка от реализации продукции планируется в размере 65,7 тыс. долл. в 2013 году, 72,0 тыс. долл. в 2014 году и 83,1 тыс. долл. в 2015 году.

 В период реализации  проекта рост  валовой добавленной  стоимости на одного среднесписочного  работника составит: 21,4 тыс. долл., 25,0 тыс. долл., 31,9 тыс. долл. в 2013, 2014 и 2015 годах  соответственно.

Темп роста производительности труда по ВДС (в фактических ценах) в 2013 году составит 117,9%, в 2014 году – 118,4%, в 2015 году – 128,2%.

Отношение темпа роста производительности труда к темпу роста среднемесячной заработной платы планируется на уровне 103% на протяжении 2013-2015 г.г.

Ожидаемый объем инвестиций в основной капитал за период реализации программы (2013 – 2015гг.) достигнет значения 1 736,6 млрд. руб.

Потребность в финансировании Программы составляет 1 736 599 млн. руб. (192,0 млн. долл. по курсам, доведенным Министерством Промышленности для расчета в Программах Модернизации) в том числе:

• на приобретение оборудования – 1 567 469 млн. руб.,
• выполнение СМР – 146 883 млн. руб.

Источники финансирования реализации Программы составят:

• собственные средства – 207 664 млн. руб.,
• бюджетные средства – 146 618 млн. руб.,
• инновационный фонд – 280 550 млн. руб.;
• кредиты банков – 1 051 159 млн. руб.

В ходе реализации программы к 2015 году будет модернизировано 535 и вновь создано 700 высокопроизводительных  рабочих мест.

Основные финансовые показатели работы ПО "МТЗ" в 2014 году будут иметь следующие значения:

• производство промышленной продукции в ценах базисного года (ИФО) – 13 102,8 млрд. руб., темп роста – 104%;
• себестоимость  реализованной продукции, работ, услуг составит 14 604 млрд. руб.;
• выручка от реализации продукции, работ, услуг  (с налогами) запланирована в размере 17 354 млрд. руб., что на 3 009,5 млрд. руб. больше, чем в 2013 году;
• выручка от реализации продукции, работ, услуг на одного работающего – 617,0 млн. руб.;
• валовая добавленная стоимость на одного работающего – 223 млн. руб.;
• прибыль от реализации продукции, работ, услуг составит 1 630,9 млрд. руб.;
• чистая прибыль планируется на уровне 868,1 млрд. руб.;
• среднесписочная численность промышленно-производственного персонала предприятия составит 29 648 человек;
• в основной капитал будет инвестировано 557,5 млрд. руб.

Таблица 6.1 – Основные финансовые показатели в расчёте на 1-го работника

РУП «МТЗ»	2013 год	2014 год	2015 год
Выручка от реализации продукции в расчете на 1-го занятого
Программа	681,2	715,9	806,6
Прогноз	681,2	715,9	806,6
Выработка на 1-го работника (производительность) в целом по организации по ВДС
Программа	212,1	246,1	315,3
Прогноз	212,1	246,1	315,3
ВДС в промышленности
Программа	4 409 559	5 167 902	6 685 056
Прогноз	4 216 124	4 941 883	6 394 177
Среднесписочная численность работников, всего
Программа	20 790	20 995	21 200
Прогноз	19 878	20 077	20 278

         Примечание – Источник: собственная разработка.

 

Приоритетным направлением развития предприятия является увеличение экспорта товаров.

Основные показатели внешнеэкономической деятельности ПО "МТЗ" в 2014 году:

• экспорт товаров и услуг составит 1 078,2 млн. долл. США; темп роста – 116,0%;
• соотношение экспорта товаров и объема промышленного производства планируется на уровне 58,0%;
• внешнеторговое сальдо составит 705,7 млн. долл. США.

Качественные показатели, характеризующие эффективность производства за счет интенсивной деятельности организации:

• рентабельность продаж – 9,4%;
• соотношение темпов роста производительности труда по валовой добавленной стоимости и среднемесячной номинальной зарплаты – 1,17.

Значение прогнозных показателей финансовой устойчивости свидетельствует о том, что ПО "МТЗ" в 2014 году будет обеспечено собственными оборотными средствами для ведения производственно-хозяйственной деятельности.