Отчет по практике в АКБ «АлтайБизнес-Банк»

Содержание

 

 

Введение

Производственная практика проходилась  в Акционерном Кредитном Банке «АлтайБизнес-Банк» (Открытое акционерное общество).

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) — это  небольшой личный банк, основанный в 1993 году под заглавием «Алтайсельмаш» в городке Рубцовск Алтайского края. Банк нацелен в большей степени  на кредитование малых и средний компаний региона.

Основной целью производственной практики являлось изучить специфику деятельности организации, особенности экономических и финансовых аспектов этой деятельности, ее законодательную и нормативную базу, познакомиться с документацией, использующейся в хозяйственной деятельности, научиться ее заполнять.

По итогам практики был составлен  настоящий отчет. Основными задачами при формировании отчета являлись:

• охарактеризовать производственно-хозяйственную деятельность;
• определить место предприятия на региональном (российском, международном) рынке;
• изучить нормативные документы и используемые в организации средства программного обеспечения, ознакомиться со статистическими материалами, бухгалтерскими документами;
• изучить должностные инструкции сотрудников, квалификационные требования к ним;
• провести SWOT, PEST – анализ;
• рассчитать и проанализировать показатели финансово-хозяйственной деятельности организации;
• провести по каждому разделу (менеджмент, управление качеством, маркетинг, инвестиции, финансы) критический анализ и привести предложения и рекомендации по улучшению деятельности организации.

При формировании настоящего отчета были использованы нормативные документы банка, его годовая отчетность, а также статистическая информация, касающаяся как деятельности банка, так и всего банковского сектора в Алтайском крае и в России в целом.

 

1 Общая характеристика организации

1.1 Характеристика АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО)

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) был создан в форме акционерного общества открытого типа по решению учредителей от 25.12.1992 года, затем 17 июня 1993 года зарегистрирован в Центральном банке РФ (регистрационный номер 2388).

Решением Общего собрания акционеров банка от 14.01.1994 года банк изменил наименование на Акционерный коммерческий банк «АлтайБизнес-Банк».

В связи с введением в действие Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», решением Общего собрания акционеров от 12.04.1996 года организационно-правовая форма банка - «Акционерное общество открытого типа» было заменено на «Открытое акционерное общество», а также было утверждено сокращенное наименование Банка: АКБ «АлтайБизнес-Банк».

Решением Общего собрания акционеров Банка от 17.05.2004 года наименование организационно-правовой формы банка приведено в соответствие с законодательством Российской Федерации и утверждено сокращенное наименование банка: АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО).

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке и указанием организационно-правовой формы и местонахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, а также Уставом.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном  балансе.

Для осуществления своей деятельности банк открывает корреспондентский счет в РКЦ г. Рубцовска, в коммерческих банках на территории Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством.

Акционерами Банка могут быть юридические  и физические лица.

Банк в установленном порядке  может открывать филиалы и  представительства и наделять их правами в пределах уставных положений банка без наделения их правами юридического лица.

Банк создается без ограничения  срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального Банка РФ [10].

Место нахождения АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) и его органов управления: 658210, Россия, Алтайский край, г. Рубцовск, проспект Ленина, д. 206.

Банк имеет 2 дополнительных офиса  и одну операционную кассу вне  кассового узла [4]:

• ДО «Барнаульский» АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО), расположенный по адресу: 656056, г. Барнаул, ул. Пушкина, 38а;
• ДО «Рубцовский» АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО), расположенный по адресу: 658210, г. Рубцовск, пр. Ленина, 206;
• ОКВКУ АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО), расположенную по адресу: 658206,г. Рубцовск, пр. Кооперативный, 4.

Численность персонала Банка на 01 января 2012 года составила 44 человека (на 01 января 2011г.: 39 человек).

Численность сотрудников банка  по сравнению с 2010 годом увеличилась  на 4 человека в связи с переводом головного офиса в г. Барнаул, повышением качества системы внутреннего контроля, изменением организационной структуры банка, ориентацией на разработку новых продуктов и улучшением качества предлагаемых клиентам услуг.

За 2011 год в банке произошли как количественные, так и качественные изменения [8]:

• головной офис переведен в г.Барнаул, открыт дополнительный офис в г.Рубцовске;
• в 2 раза увеличился собственный капитал Банка (215 млн.руб. по состоянию на 01.01.2012г.), что позволило выполнить требование Банка России по минимальному размеру капитала;
• в 1,43 раза увеличилась валюта баланса (391 млн.руб. по состоянию на 01.01.2011г., 462.664 на 01.01.2012г.);
• в 1,5 раза вырос кредитный портфель (217 млн.руб. по состоянию на 01.01.2011г., 316,9 млн. руб. по состоянию на 01.01.2012г.);
• остатки по вкладам (48 млн.руб. по состоянию на 01.01.2011г.) в течение года снижались до 26 млн. руб. на 01.08.2011г. и выросли до 44,6 млн. руб. на 01.01.2012г. в связи с переводом головного офиса в г.Барнаул и изменением структуры вкладчиков.

Банк начал осуществлять в головном офисе операции с наличной иностранной валютой.

1.2 Уставный капитал банка

Уставный капитал АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) составляется из номинальной стоимости акций банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующий интересы его кредиторов.

Уставный капитал банка сформирован в сумме 57 000 001 рубль и разделен на 57 000 001 обыкновенную именную акцию, номинальной стоимостью 1 рубль каждая. Количество размещенных обыкновенных именных акций 57 000 001 штука. Предельное количество объявленных обыкновенных именных акций составляет 100 000 000 штук, номинальной стоимостью 1 рубль каждая. Акции банка выпускаются в бездокументарной форме.

Уставный капитал может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.

Решение об увеличении уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций принимается Общим собранием акционеров. Увеличение уставного капитала банка путем увеличения номинальной стоимости акций осуществляется только за счет имущества банка. Сумма, на которую увеличивается уставный капитала банка за счет имущества банка, не должна превышать разницу между стоимостью чистых активов банка и суммой уставного капитала и резервного фонда банка.

Решение вопроса об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций принимается Общим собранием акционеров.

Размещение акций (эмиссионных  ценных бумаг банка, конвертируемых в акции) посредством закрытой подписки осуществляется только по решению Общего собрания акционеров об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций, принятому большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в Общем собрании акционеров.

Размещение посредством открытой подписки обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций, осуществляется только по решению Общего собрания акционеров, принятому большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в Общем собрании акционеров.

Размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций, осуществляется только по решению Общего собрания акционеров, принятому большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в Общем собрании акционеров.

Размер уставного капитала банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Решение об уменьшении уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций принимается Общим собранием акционеров в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций, принимающих участие в Общем собрании акционеров.

В течение 3 рабочих дней после принятия решения об уменьшении своего уставного капитала банк обязан сообщить о таком решении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, и дважды с периодичностью один раз в месяц поместить в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридических лиц, уведомление об уменьшении своего уставного капитала.

Все акции АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) являются обыкновенными именными. Обыкновенная именная акция дает один голос при решении вопросов на Общем собрании акционеров и участвует в распределении чистой прибыли банка.

Чистая прибыль банка определяется по данным бухгалтерской отчетности, в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и внутренними документами банка.

Банк вправе по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и (или) по результатам финансового года принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям. Решение о выплате (объявлении) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия и девяти месяцев финансового года может быть принято в течение трех месяцев после окончания соответствующего периода.

Банк обязан выплатить объявленные  по акциям каждой категории (типа) дивиденды. Дивиденды выплачиваются деньгами. Источником выплаты дивидендов является прибыль после налогообложения (чистая прибыль банка). Срок и порядок выплаты дивидендов определяется решением Общего собрания акционеров о выплате дивидендов. Срок выплаты дивидендов не должен превышать 60 дней со дня принятия решения об их выплате [10].

Акционеры АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) представлены в таблице 1.

 

Таблица 1 – Акционеры АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) [7]

Наименование акционера	Доля участия, %	Количество голосов, %
ООО «Торговый дом «СтройГАЗ- Цемент»	10,7973	10,7973
Громов Станислав Викторович	10,7546	10,7546
Петров Михаил Юрьевич	10,3773	10,3773
Пестрых Зоя Петровна	10,3646	10,3646
Денисенко Леонид Николаевич	7,5541	7,5541
ООО «Сибирское подворье»	5,8790	5,8790
Прочие акционеры с долей  участия менее 5%	44,2731	44,2731
Всего	100,00	100,00

 

Владельцами банка и его конечными акционерами являются по состоянию за 31.12.2011г. 115 лиц, в том числе юридические лица – 27, доля участия в УК Банка –17,5%, физических лиц – 88, доля участия в УК банка – 82,4%., доля собственных акций, выкупленных у акционеров -0,1%.

1.3 Организационная структура банка

Органами управления АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) являются [5]:

• Общее собрание акционеров (высший орган управления);
• Совет директоров;
• Единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный (Правление) исполнительные органы (руководство текущей деятельностью банка).

В АКБ «АлтайБизнес-Банк» (ОАО) насчитывается 11 структурных отделов. Каждый из данных отделов выполняет свои определённые функции. Основными отделами банка являются [10]:

• валютный отдел;
• кредитный отдел;
• отдел ценных бумаг;
• операционный отдел;
• отдел вкладов населения.

Характеристика данных отделов  представлена ниже.

Валютный отдел подчиняется  Председателю Правления банка и ему подотчетен. По вопросам бухгалтерского учета сотрудники отдела функционально подчиняются главному бухгалтеру банка.

Целью работы отдела является получение  прибыли от совершения валютных операций.

Основными задачами валютного отдела являются:

• совершать операции с наличной иностранной валютой;
• совершать операции по экспортно-импортным контрактам;
• совершать операции по переводу средств клиентов банка за рубеж;
• совершать операции по покупке и продаже (в том числе обязательной) безналичной иностранной валюты через корреспондентские счета, открытые в других уполномоченных банках;
• выполнять функции агентов валютного контроля;
• осуществлять контроль за открытой валютной позицией Банка;
• представлять  своевременную и качественную отчетность в ЦБ РФ;
• предупреждать  нарушение валютного законодательства клиентами Банка.