Основные проблемы ипотечного кредитования и рассмотрение возможных методов усиления его роли в экономическом росте Республики Казахста

В структуре обязательств наблюдается увеличение доли депозитов  банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских  займов (с 2,4% до 6,2%).

Собственный капитал на конец 2009 года составил 8 053,6 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Размеры уставного капитала сохранились на уровне 2009 года (5 422,6 млн. тенге). Низкие темпы роста капитала банка в течение всего года являлись ограничительным фактором роста активов банка и объемов привлечения ресурсов.

Собственный капитал банков второго уровня за 2009 год вырос  на 24%, в итоге доля АО «Темирбанк» в совокупном капитале банковской системы снизилась с 8,3% до 6,6% на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 14,9% до 17,8%; доля АО «Банк ТуранАлем» возросла с 11,2% до 14,4%) Доходы АО «Темирбанк» выросли на 42,3% по сравнению с 2009 годом (22,2 млрд. тенге).

Размеры отчислений в резервы  увеличились в 2,3 раза и составляли на конец 2009 года 37,8% получаемого процентного дохода. Поэтому чистый операционный результат (прибыль до формирования резервов) вырос в 2,2 раза, тогда как размер чистой прибыли за 2009 год после отчислений в резервы составил 233,7 млн. тенге, оставшись практически на уровне предшествовавшего года (рост на 1,4%).

Исполнение пруденциальных нормативов можно рассмотреть в таблице 2.3.

Таблица 2.3 – Исполнение пруденциальных нормативов АО «Темирбанк»

Показатель	2009	2008
1	2	3
Капитал 1 уровня	7 199 121	6 630 601
Капитал 2 уровня	3 749 119	3 628 150
Собственный капитал	10 702 516	9 936 241
Коэффициент достаточности  капитала 1 уровня	0.053	0.061
Коэффициент достаточности  собственного капитала	0.113	0.163
Коэффициент ликвидности	0.581	0.948
Инвестиции в  нефинансовые активы к капиталу	0.483	0.705

 

Пруденциальные нормативы. Значительный рост активов усилил напряженность в показателях достаточности капитала.

Предельного значения достигли К1 - коэффициент достаточности капитала первого уровня (0,053 при нормативном значении 0,06), К2 - коэффициент достаточности собственного капитала (0,113 при нормативном значении 0,12).

Имеется достаточный запас  ликвидности по показателю К4 (0,581 при нормативном значении 0,3). После продажи в конце июля 2009 года основных средств на сумму 2 млрд. тенге АО «Темирбанк» исполняет норматив К5 - инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.

При росте общего размера  полученного дохода более быстрыми темпами росли доходы от кредитования (на 88%). Но доходность кредитного портфеля клиентам брутто продолжала снижаться - с 17,3% до 15% годовых на конец года.

Рост размеров кредитного портфеля АО «Темирбанк» сопровождался некоторым увеличением объема просроченной и блокированной задолженности, однако, ее доля в портфеле-брутто оставалась в пределах допустимых значений – 2,6%. Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).

Удельный вес стандартных  кредитов в портфеле банка за год  снизился с 88,9% до 82,6%. В 2,6 раза вырос  объем безнадежных кредитов, достигнув 1,345 млрд. тенге, значительно увеличились  объем и доля сомнительных кредитов (рост в 11,4 раза). Долги, списанные в  убыток, выросли за год на 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).

На конец 2009 года портфель проблемных кредитов АО «Темирбанк» составлял 10,5 млрд. тенге (основного долга), из них 5,6 млрд. тенге – задолженность юридических лиц на внебалансовых счетах, 4,5 млрд. тенге – на балансовых (просроченных) счетах, 5,5 млн. тенге – задолженность частных лиц и 361,5 млн. тенге – долги 2003-2005 гг.

Для решения возникших  проблем АО «Темирбанк» в 2007 году создал Департамент проблемных займов, оценки и реализации залогового имущества. По итогам года было проведено погашение по проблемным кредитам в общей сумме 3,016 млрд. тенге, в том числе по балансовым (просроченным более 10 дней) счетам 2,73 млрд. тенге и по внебалансовым счетам 287 млн. тенге. От реализации имущества во внесудебном порядке поступило 96,3 млн. тенге.

В результате интенсивного наращивания  кредитного портфеля к концу 2009 года валовые процентные доходы достигли 12 млрд. тенге и стали преобладать  в общем объеме валовых доходов. Их удельный вес вырос с 46% до 54%.

Обратная картина сложилась  по портфелю ценных бумаг, доходы по которым  снизились на 11% по сравнению с  уровнем 2008 года в результате снижения объема инвестиций в ценные бумаги.

Продолжавшаяся с 2008 года тенденция снижения доходности портфеля ценных бумаг, с мая 2009 года перешла  в рост. Рост доходности был вызван реструктуризацией портфеля и значительным сокращением доли краткосрочных  государственных ценных бумаг с  низкой доходностью.

В итоге на конец отчетного  года доходность по процентному доходу портфеля ценных бумаг достигла 9,57%, незначительно превысив уровень  прошлого года 9,41%.

В целом при тенденции  к снижению средних ставок рынка  доходность процентных активов стабилизировалась  на уровне прошлого года, достигнув  к концу года 13,88% годовых.

Значительное внимание АО «Темирбанк» уделял проблемам непроцентных доходов. В 2009 году в банке начал работать Тарифный Комитет, в функции которого входит мониторинг предложения услуг на финансовых рынках другими банками и разработка собственной тарифной политики, с учетом позиций банка в регионе. Размер полученных валовых непроцентных доходов вырос до 22% в отчетном году.

Комиссионные доходы банка  увеличились на 33,5%, 4,5 млрд. тенге. Вследствие стабилизации валютного рынка и  снижения ставок доходности по ценным бумагам уменьшились размеры  чистого дохода дилинга (на 23,1%).В целом уровень чистых непроцентных доходов вырос на 12,7%.

Однако, в основном его увеличение достигнуто за счет прочих доходов (доходов от реализации основных средств)

Продолжалась работа по оптимизации  расходов АО «Темирбанк».

Операционные расходы (расходы  на содержание банка) выросли на 20% только за счет значительного роста (в 5,3 раза) прочих расходов (расходов по недоамортизированной части выбывших основных средств).

Непосредственно по содержанию банка расходы в 2009 году удалось  снизить: затраты на персонал Банка  на 16,5 %; общехозяйственные расходы  на 18,5%, налоги и сборы на 37,2% от уровня 2008 года.

Стремление к поддержанию  приемлемого уровня спрэда не позволяло  устанавливать высокие ставки вознаграждения по депозитным ресурсам. В результате обязательства АО «Темирбанк» за год выросли лишь на 28%, что значительно ниже, чем в целом по банковской системе. 

Рост депозитов клиентов в 2009 году составил 25% от начала года. Банк утратил лидирующие позиции на депозитном рынке. Доля АО «Темирбанк»за 2008 – 2009 снизилась с 26,5% до 22,2%. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 17,9% до 23,5%; доля АО «Банк ТуранАлем» возросла с 15,6% до 23,8%). В итоге удалось остановить негативную тенденцию 2008 года и добиться увеличения величины спрэда с 7,8% до 8,4% на конец декабря 2009 года.

Сохранение размеров прибыли  на уровне 2009 года, при одновременном  росте активов банка ухудшило показатель возврата на средние активы (ROA) - 0,22% (в 2008 г. – 0,33%).

Также, несмотря на отсутствие роста в 2009 году размеров уставного  капитала АО «Темирбанк» ухудшился показатель возврат на средний уставный капитал (ROE) с 6,14% до 4,31% на конец года.

Отметим, что у банков-конкурентов  наблюдался рост этих показателей, несмотря на то, что их активы и капитал  росли более высокими темпами. 

 

2.2 Анализ ссудного портфеля  АО «Темирбанк»

За 2009 г. АО «Темирбанк» получено доходов 335 116 тыс. тенге, расходы составили 449 463 тыс. тенге или убытки в размере 114 347 тыс. тенге, но наблюдается динамика увеличения доходной части и сокращения расходов, так за декабрь получена чистая прибыль в размере 178 тыс. тенге.

По состоянию на 01.01.2009 г. ссудный портфель АО «Темирбанк» составил 711 млн. тенге, или возрос по сравнению с данными на начало отчетного периода 6,6 раза (на 604 млн. тенге).

На долю кредитов выданных в иностранной валюте приходиться 21,8%, на долю кредитов выданных в тенге  – 78,2%.

Получение доходов от кредитной  деятельности 46,4 млн. тенге, в т.ч.

- процентные доходы составили  77,8%;

- доход по выпущенным  банкам гарантам – 7,7%;

- доход от консалтинговых  услуг – 0,9%;

- прочие доходы – 13,6%.

За 2009 г. кредитным управлением  выдано займов на сумму 1044 млн. тенге.

В АО «Темирбанк» наблюдалось снижение объемов ипотечного кредитования во втором полугодии 2009 года по сравнению с первым.

Доля ипотеки в общем  розничном портфеле АО «Темирбанк» в настоящий момент составляет около 32%, т.е. практически треть всех выдаваемых займов населению включает ипотеку.

АО «Темирбанк» в 2010 году увеличит долю ипотечных кредитов в ссудном портфеле до 30%.

АО «Темирбанк» прогнозирует увеличение доли ипотечных кредитов в ссудном портфеле в 2010 году до не менее 30% с 22,1% в начале года.

В начале 2009 года доля жилищных кредитов в кредитном портфеле АО «Темирбанк» составила 22,1%. Рост жилищных кредитов в 2010 году прогнозируется не менее чем в два раза, и доля их достигнет 30%.

Доля ипотеки к 2012 году среди населения может составить  более 40%.

В целом политика АО «Темирбанк» в отношении ипотеки на сегодняшний день выглядит довольно оптимистично. Банк, не приостановивший выдачу ипотечных займов, продолжает работать в данном сегменте кредитования и планирует в дальнейшем наращивать объемы. Ипотека по-прежнему остается для нас одним из наиболее приоритетных направлений в кредитовании..

В АО «Темирбанк» отмечают, что политика банка в отношении ипотеки не изменилась и строится на позициях паритета прибыльности и рисков.

Банк постоянно работает над повышением доступности кредитных  продуктов и качества кредитного портфеля, в частности, совершенствует систему мониторинга рисков, активного  внедрения скоринговой системы, а также анализа кредитной и клиентской истории заемщиков.

В АО «Темирбанк» перспективы развития ипотеки связывают с ростом доходов населения, улучшением ситуации в строительной отрасли страны.

Ссудный портфель АО «Темирбанк» достаточно диверсифицирован по количеству отраслей вложения. Если в первой половине 2009 г. кредитные ресурсы банка были размещены в 10 отраслях народного хозяйства, то в конце 2009 г. кредитные ресурсы вложены уже в 13 отраслей экономики.

На начало 2010 г. наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля принадлежит сельскому  хозяйству (34,55%), а на конец рассматриваемого периода – торговля (27,58%).

Около 40-45% всех заключенных  кредитных договоров относятся  к торговле, и, не смотря на высокую  оборачиваемость оборотных средств  предприятий торговли и большую  рентабельность по сравнению с другими  отраслями экономики, АО «Темирбанк» подвержен наибольшему риску именно в этой отрасли.

Следовательно, необходимо в  будущем диверсифицировать ссудный  портфель по долям вложений и уменьшить  концентрацию риска в торговле.

Если рассматривать кредитный  портфель АО «Темирбанк» в размере предлагаемых клиентам программ кредитования, то по состоянию на 01.01.2010 г. наиболее востребованными являются 10 программ, из них наибольшая объем выданных кредитов за 2009 г. приходится на следующие программы: МСБ (80,89%); ЕБРР (6,38%); программа кредитования населения; нужды (3,67%); кредиты-однодневки (2,32%), (овердрафт).

По программе МСБ – 2010 (разработана для кредитования деятельности малых и средних  предприятий РК) только за период с  октября по декабрь месяц было привлечено на кредитование 77 высококлассных заемщиков, что в свою очередь  отразилось на увеличении ссудного портфеля банка.

Большое распространение  получила практика предоставления клиентам кредитных линий (револьверная и  рамочная кредитная линия).

Следует отметить, что по состоянию на 01.01.2009 г. в структуре  ссудного портфеля АО «Темирбанк» произошли значительные позитивные изменения. Доля стандартных кредитов на 01.2009 г. увеличилось на 195%, достигла 97,8% по сравнению с отчетным периодом (01.01.2008 г.), а удельный вес проблемных кредитов сократился с 50% на 01.01.2008 г. до 2,2% на 01.01.2009. Причем, на долю проблемных кредитов в основном приходится кредиты, выданные клиентам сферы малого и среднего бизнеса, именно эта категория клиентов занимает наибольший удельный вес структуре ссудного портфеля АО «Темирбанк».

Анализ движения просроченной задолженности с 01.01.2008 по 01.01.2009гг. показывает, что если сопоставить данные о  движении просроченной задолженности  в течении 2008г. в общей доли проблемных кредитов, то можно сказать, что одной из причин уменьшении остатков проблемных кредитов в ссудном портфеле является постепенное снижение просроченных задолженности.

На значительный рост и  улучшение качества ссудного портфеля в 2009 г. повлияли следующие факторы:

- рост депозитной базы  банка. По итогам 2009 на долю  АО «Темирбанк» принадлежит 52,8% от всех вкладов населения, следовательно, объемы кредитных ресурсов банка увеличились;

- диверсификация ссудного  портфеля. Банк предоставляет клиентам 14 программ кредитования, в т.  ч. с мая 2008 г. осуществляет  кредитование по программе софинансирования сельскохозяйственных проектов с участием средств районного бюджета. (сельское хозяйство занимает первое место в структуре ссудного портфеля по отраслям за 2008 г.) Практика кредитных линий сроком не превышающие 360 дней;

- снижение ставок вознаграждения  по кредитам на сегодняшний  день ставка вознаграждения;

- по кредитам выдаваемых  в тенге минимально19,5% годовых;

- по кредитам выдаваемых в иностранной валюте минимально 16% годовых;

- изменение в составе  управленческого персонала, что  в свою очередь повлияло на  организацию кредитного процесса (более качественный уровень анализа  кредитных заявок, постоянный контроль за исполнением графиков по реализации проектов, предоставлением ликвидного залога). Активное привлечение на обслуживание высококлассных заемщиков.